Учет и операционная техника в банках

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО  ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 
 
 
 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По  дисциплине «Учет  и операционная техника  в банках» 

Вариант № 2 
 
 
 

                                  Студент:

                                  Курс: 5

                                  Факультет: Финансово-кредитный

                                  Специализация: Банковское дело

                                  Номер зачетной книжки:

                                  Преподаватель:

                                  Дата:

                                  Подпись студента: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Липецк 2010 

СОДЕРЖАНИЕ 

Стр.

          1. Исходные данные...…………… ……………………………………..… 3

          2. Первичные документы ……………………….…………........................ 6

          3. Выписки из лицевых счетов ………………………………..………….. 12  

          4. Баланс …………………………………………………………………… 14                     

             
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  1. ИСХОДНЫЕ  ДАННЫЕ
 

Перечень  операций по варианту

Лицевые счета Содержание операции Сумма (руб.)
Плательщик Получатель
Счет  в другом коммерческом банке 40702810900000467004 Получение оплаты за выполненные работы и услуги через корреспондентский счет в КБ 157 000
40702810900000467004 Счет в другом коммерческом банке Оплата поставки продукции через корреспондентский счет в РКЦ Банка России 71 000
40702810900000467004 Счет в другом коммерческом банке Оплата приобретенного товара с помощью покрытого аккредитива через корреспондентский счет в РКЦ Банка России 197 000
  40702810900000467004 Взнос денег через кассу 175 000
Банк  со счета расходов 40702810800000467007 Оплата процентов  по расчетному счету 87 000
 
 

Данные  о нашем банке 

    Поле  справочника Значение
    Наименование  банка АКБ "Учебный"
    Город расположения нашего банка Москва
    БИК нашего банка 044525347
    Корреспондентский счет в ЦБ РФ 30102810800000000347
    Корреспондентский счет (ностро) в КБ "Старый Кремль" 30110810100000000083
    Корреспондентский счет (ностро) в АКБ Морбанк 30110810500000000081
 

      Данные  о коммерческих банках-корреспондентах нашего банка 

    Поле  справочника Значение
    Наименование  банка АКБ Морбанк
    Город расположения  банка Москва
    БИК  банка 044652323
    Корреспондентский счет в ЦБ РФ 30102810100000000323
    Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный" 30109810900000000081
    Наименование  банка КБ "Старый Кремль"
    Город расположения  банка Москва
    БИК  банка 044583993
    Корреспондентский счет в ЦБ РФ 30102810700000000993
    Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный" 30109810200000000083
 

Клиенты банка (юридические лица) 

    Номер элемента Поле  справочника Значение  поля справочника
    1 Полное  наименование АО  Российские финансовые коммуникации
      Краткое наименование АО РФК
      Юридический адрес 107076, Москва, Преображенская  пл., 7/68/67, этаж 7, офис 7
      ИНН 7702019254
      Счет № 40702810000000467001
    2 Полное  наименование ООО "Гарант"
      Краткое наименование ООО "Гарант"
      Юридический адрес 123987, Москва, Олимпийский  пр-т,11
      ИНН 7702019914
      Счет № 40702810600000467003
    3 Полное  наименование ОАО Экономическая информатика
      Краткое наименование ОАО ЭКОИНФОРМ
      Юридический адрес 121099, Москва, Новинский  бульв., 11А
      ИНН 7704674321
      Счет № 40702810900000467004
    4 Полное  наименование ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма
      Краткое наименование БАЗИС
      Юридический адрес 121059, Москва,: Бережковская наб., 20/7, офис 315
      ИНН 7702017914
      Счет № 40702810800000467007
    5 Полное  наименование АО  Абсолютно надежные услуги
      Краткое наименование АБСОЛЮТ
      Юридический адрес 127005, г.Москва, ул.Бауманская,43/1
      ИНН 7702027254
      Счет № 40702810800000467010
    6 Полное  наименование ООО АВЕРС
      Краткое наименование АВЕРС
      Юридический адрес 127490, г.Москва, Юрловский  пр.,1
      ИНН 7702011477
      Счет № 40702810600000467100
    7 Полное  наименование ООО Арсенал Индустрии
      Краткое наименование АРСЕНАЛ ИНДУСТРИИ
      Юридический адрес 107075, Москва, Красина  пер., 16, стр. 1, офис 809
      ИНН 7702019257
      Счет № 40702810500000467200
 
 

      Контрагенты клиентов банка со счетами в других банках 

    Наименование  контрагента клиента
    Номер элемента Поле  справочника Значение  поля справочника
    АО "Буревестник"
    1 Номер счета 40702810500000000111
      Наименование  банка АКБ Морбанк
    ЗАО Московский центр
    2 Номер счета 40702810700000000077
      Наименование  банка КБ "Старый Кремль"
    ОАО Банковские системы
    3 Номер счета 40702810140210100591
      Наименование  банка АКБ Морбанк
    ООО Торговый дом
    4 Номер счета 40702810400070000226
      Наименование  банка КБ "Старый Кремль"
    ЗАО "КОЛОРТЕКС"
    5 Номер счета 40702810407110100047
      Наименование  банка КБ "Старый Кремль"
 

Остатки на лицевых счетах на начало отчетного периода

    Номер лицевого счета Дебет Кредит
    20202810500000000006 22 467 000,00  
    30102810100000000347 197 902 950,00  
    30110810100000000083 500 000,00  
    30110810500000000081 600 000,00  
    40702810000000467001   1 245 950,00
    40702810800000467010   68 439 000,00
    40702810600000467100   24 839 000,00
    40702810500000467200   2 467 000,00
    40702810600000467003   245 000,00
    40702810900000467004   5 245 000,00
    40702810800000467007   8 439 000,00
    70602810700002210806 0,00  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    2. ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ 

        0401061
Поступ. в банк плат.   Срок платежа    
 
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 97 07.03.2010   почтой
  Дата   Вид платежа
 
Условие

оплаты

 с акцептом Срок  для

акцепта

 5
Сумма

прописью

 Сто пятьдесят  семь тысяч рублей
ИНН 7702017914 

ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма

 Сумма 157000=
Плательщик Сч. № 40702810500000467200
АКБ "Учебный" г. Москва БИК 044525347
Банк  плательщика Сч. № 30102810800000000347
АКБ "Учебный" г. Москва БИК 044525347
Банк  получателя Сч. № 30102810800000000347
ИНН 7704674321 Сч. № 40702810900000467004
ОАО Экономическая информатика Вид оп. 02 Очер. плат. 06
  Наз. пл.  
  Рез. поле  
Получатель Код  
Назначение  платежа

Получение оплаты за выполненные работы и услуги

Шкафы-купе, договор № 62 от 12.07.2009. Сумма 394000, в т.ч. НДС (18%) – 60101. Срок отгрузки 28.02.2010. Место назначения: Москва,  Бережковская наб., 20/7, офис 315. 
 

Дата  отсылки (вручения) плательщику предусмотренных  договором документов

              Подписи Отметки банка получателя

   
        М.П.
  
 
№ ч. плат. № плат. ордера Дата плат. ордера Сумма частичного платежа Сумма остатка платежа Подпись
    Дата помещения  в картотеку
             
             
           
    Отметки банка  плательщика
             
             
             
 
 

       

      Поступ. в  банк  плат.                        Списано со  сч.  плат.

      14.03.2010 почтой

ПЛАТЕЖНОЕ  ПОРУЧЕНИЕ № 89                                       ____________________     ____________________

                                                                                                                                                 Дата                                         Вид платежа 
 

Сумма

прописью

 Один  миллион девятьсот семьдесят  три тысячи рублей
  ИНН    7704674321  КПП  
Сумма		   71000=
ОАО Экономическая информатика 
 
 

 Плательщик

 
Сч. №		 40702810900000467004 
 

044525347 

30102810800000000347

Банк  плательщика   АКБ "Учебный" БИК
 
Сч. №
Банк  получателя АКБ "Морбанк" г. Москва БИК 044652323 

30102810100000000323 

40702810800000467010

 
Сч. №
  ИНН 7702027254  КПП  
Сч. №
АО  Абсолютно надежные услуги

  
 

Получатель

Вид оп.  01 Срок  плат.  10.02.2010

 

Наз. пл. Очер. плат.        06
  Код Рез. поле  
             
 
Назначение  платежа

Оплата поставки продукции 

Оргтехника, договор  № 36 от 25.08.2009, в т.ч. НДС. Срок отгрузки 24.02.2010. Место назначения: Москва, Олимпийский пр-т,11.

                                                                                             Подписи                                                              Отметки  банка 
 

__________________________________ 
 

                  М. П.

__________________________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

АККРЕДИТИВ  № 395 387.03.2010   почтой   0401063
  Дата   Вид платежа    
 
Сумма

прописью

 Восемьсот семьдесят семь тысяч рублей
ИНН 7704674321 

ОАО Экономическая информатика

 Сумма 197000=
Плательщик Сч. № 40702810900000467004
АКБ "Учебный" г. Москва БИК 044525347
Банк  плательщика Сч. № 30102810800000000347
АКБ "Морбанк" г. Москва БИК 044652323
Банк  получателя Сч. № 30102810100000000323
ИНН 7702011477 Сч. №

(40901)

 40702810600000467100
ООО АВЕРС Вид оп. 08 Срок  дейст. аккредит. 8.03.2010
  Наз. пл.    
Получатель Код   Рез. поле  
Вид

аккредитива

 покрытый
Условие

оплаты

 с акцептом
Наименование  товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения 

Оплата  поставки канцелярских товаров, по договору №324 от  17.09.2009. Срок отгрузки 27.02.2010. Место назначения: г.Москва, Юрловский пр.,1. 

Платеж  по представлению (вид документа)   Товарно-транспортная накладная

Дополнительные  условия                                  Гарантийное обязательство производителя

№ сч. получателя    40702810600000467100

              Подписи Отметки банка

   
        М.П.
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Лицевая сторона 

Объявление  на взнос наличными

ОБЪЯВЛЕНИЕ  №  10   Код формы документа  по ОКУД
        "28"         апреля    2010 г.    0402001

                                                                                                          ДЕБЕТ

От  кого       ИНН 7704674321    счет  №    20202810500000000006 Сумма цифрами
ОАО Экономическая информатика                                    КРЕДИТ
Получатель  ОАО Экономическая  счет  №   4070281090000046704
информатика           ИНН 7704674321   КПП   В том числе по символам:
р/счет №        40702810900000467004 ОКАТО
Наименование  банка-вносителя КБ   Старый Кремль символ сумма
  БИК     044525347 02 175000-00
Наименование  банка-получателя КБ   Старый Кремль    
  БИК 044525347    
Сумма прописью  Сто семьдесят  пять тысяч      руб. 00 коп.
Источник  поступления Торговая  выручка (цифрами)  
Через ФИО
Подпись клиента Бухгалтерский работник Кассовый  работник

                                
 

КВИТАНЦИЯ №  10   Код формы документа  по ОКУД
        "28"         апреля    2010 г.    0402001
От  кого       ИНН 7704674321      Для зачисления на счет №
Получатель  ОАО Экономическая информатика 40702810900000467004
ИНН 7704674321 КПП   Сумма цифрами
р/счет №        40702810900000467004        ОКАТО 175000-00
Наименование  банка-вносителя   КБ   Старый Кремль
    БИК     044525347  
Наименование  банка-получателя КБ   Старый Кремль    
  БИК     044525347  
Сумма прописью  Сто семьдесят  пять тысяч      руб. 00 коп.
Источник  поступления Торговая  выручка (цифрами)  
Через ФИО
Место печати

   (штампа)

 Бухгалтерский работник Кассовый  работник
 
ОРДЕР №  10   Код формы документа  по ОКУД
        "28"         апреля    2010 г.    0402001

                                                                                                          ДЕБЕТ

От  кого       ИНН 7704674321    счет  №    20202810500000000006 Сумма цифрами
ОАО Экономическая информатика                                    КРЕДИТ
Получатель  ОАО Экономическая  счет  №   4070281090000046704
информатика           ИНН 7704674321   КПП   В том числе по символам:
р/счет №        40702810900000467004 ОКАТО
Наименование  банка-вносителя КБ   Старый Кремль символ сумма
  БИК     044525347 02 175000-00
Наименование  банка-получателя КБ   Старый Кремль    
  БИК 044525347    
Сумма прописью  Сто семьдесят  пять тысяч      руб. 00 коп.
Источник  поступления Торговая  выручка (цифрами)  
Через ФИО
Подпись клиента Бухгалтерский работник Кассовый  работник
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                      

банк     АКБ "Учебный"              

                                                       Дата     21.02.2010                           

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № 10 

ВЫДАТЬ      Иванову Ивану Ивановичу

                                 (кому)

и записать в  кредит следующих счетов:

№ бал. счета Содержание  операции Сумма
40702810800000467007 Поступления на счет по вкладам 175000=
     
     
     

Сумма       Сто семьдесят пять тысяч рублей                              

(cумма прописью) 

Контролер_____________________          Бухгалтер________________________ 

Принял кассир____________________________

                                    (подпись) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    0481008
     
 
МЕМОРИАЛЬНЫЙ  ОРДЕР № 589 25.03.2010    
  Дата    
 
Сумма

прописью

 Тринадцать  тысяч рублей
АКБ «Учебный» г.Москва Сумма 87000=
Плательщик Сч. № 70602810700002210806
АКБ «Учебный» г.Москва БИК 044525347
Банк  плательщика Сч. № 30102810800000000347
  БИК 044525347
Банк  получателя АКБ «Учебный» г.Москва Сч. № 30102810800000000347
ИНН 7704674321 

ОАО Экономическая информатика

 Сч. № 40702810900000467004
  Вид оп. 09 Срок плат.  
  Наз. пл.   Очер. плат. 06
Получатель Код   Рез. поле  
Назначение  платежа   Оплата процентов по расчётному счёту
Учет и операционная техника в банках