Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банки, их виды и роль. 4

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Банки, их виды и роль

Студентка

ФФБД, 2-й курс, ДФФ-1 М.Ю. Королёва

Руководитель

канд. экон. наук,

доцент Г.С. Кузьменко

МИНСК 2012

РЕФЕРАТ

Курсовая работа:

БАНКИ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК, КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, АКТИВЫ, ПАССИВЫ

Объект: банковская система Республики Беларусь.

Предмет: взаимоотношения между банками в процессе организации своей деятельности в рамках переходной экономики Республики Беларусь.

Цель написания курсовой работы – изучить структуру банковской системы Республики Беларусь, а также выявить роль данного сектора в экономике нашей страны.

Методы исследования: анализ приведенных источников информации, метод статистических группировок, анализа и синтеза, а также сравнительного анализа.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1.Характеристика банков, их классификация.

2.Развитие видов банков на современном этапе.

3.Роль банков в экономике, проблемы и пути их решения

Заключение

Список использованных источников

ВВЕДЕНИЕ

Тема данной курсовой работы – Банки, их виды и роль. Эта тема была выбрана не случайно, а в виду ее актуальности. Ведь банки – это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации.

Необходимо отметить, что банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

К сожалению, в Республике Беларусь отмечаются многочисленные проблемы, связанные с функционированием отечественной банковской системы. Однако, несмотря на данный факт, именно банкам во главе с Национальным банком Республики Беларусь отводится ведущая роль в формировании устойчивой экономики республики, именно банки составляют базисную основу успешного функционирования всех остальных сегментов рынка. Следовательно, поиск путей преодоления существующих проблем банковского сектора рассматривается автором как первоочередная задача развития Беларуси.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

-рассмотреть структуру банковской системы;

-познакомиться с главными составляющими банковской системы;

- изучить виды банковской системы, выявить их особенности и недостатки;

-познакомиться с операциями, проводимыми банками;

-рассмотреть структуру белорусской банковской системы;

-рассказать о проблемах и перспективах развития системы, а также определить роль развития банковского сектора в экономике Республике Беларусь.

Объектом данного исследования является банковская система Республики Беларусь.

Предметом исследования в данной курсовой являются взаимоотношения между банками в процессе организации своей деятельности в рамках переходной экономики Республики Беларусь.

Что касается методов исследования, то автор применял такие методы, как анализ приведенных источников информации, метод статистических группировок, анализа и синтеза, а также сравнительного анализа.

В процессе исследования автор использовал экономическую литературу отечественных и зарубежных ученых, материалы периодической печати, в частности журнал «Банковский вестник», а также применялись данные, которые расположены на Официальном сайте Национального банка Республики Беларусь.

Экономическая характеристика банков, их виды

Понятие «банк» приобрело настолько общий характер, что его фактически невозможно выразить однозначным определением. Некоторые авторы кратко характеризуют его как «финансовые предприятия» [1, с. 26]. Мы разделяем мнение тех авторов, которые считают, что более полное и содержательное определение можно дать лишь опираясь на его функции. В связи с этим они дают такое определение: «Современные банки – это коммерческие организации, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение денежные знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющих разнообразные финансовые операции» [1, с.300]. Вполне понятно, что и это определение не является точным, поскольку у многих экономистов нет единого взгляда на функции, выполняемые банками. Определение банка, данное Г.С. Кузьменко представляется наиболее правильным и лаконичным: «Банк – это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции» [2, с.291].

Банк – это основная структурная единица банковской системы. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банк функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты) выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента [2, с.127] .

Кроме того банки – основное, главное звено финансового рынка. Только они способны реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений (операций).

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять присущие только ей специфические банковские операции, основными из которых являются: привлечение денежных средств; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Более полное определение дает «Большой экономический словарь» :

Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учредителями, или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [3, с. 45].

В рыночной экономике функционируют различные виды банков в соответствии с их классификацией:

по территории деятельности:

международные;

национальные;
региональные;
межрегиональные.

по признаку собственности:

государственные;
банки с участием государственного капитала;
частные;
акционерные;
банки с участием иностранного капитала;
иностранные;
муниципальные.

по организационной структуре:

единый банк;
банковская группа;
банковское объединение.

по отраслевому признаку

промышленные;
торговые;
строительные;
коммунальные;
банки связи.

по функциональным признакам:

эмиссионные;
ипотечные;
инвестиционные;
депозитные;
биржевые;
трастовые;
ссудосберегательные;
внешнеторговые;
учетные;
клиринговые;
специальные.

по набору банковских услуг:

универсальные;
специализированные. [2, с.207-301].

Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Частные банки основаны на частной собственности.

Акционерные банки могут создаваться в виде открытого акционерного общества (банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе, чем по закону) и в виде закрытого акционерного общества (банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено уставом).

Иностранные банки – банки, капитал, которых частично или полностью сформирован з а счет зарубежных вкладчиков (владельцев) , он контролируется и служит их интересам. Деятельность иностранных банков в стране пребывания регламентируется национальным законодательством [3, c. 46].

Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредители их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или ей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Агропромышленные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи, характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других клиентов.

[2, c. 298-300].

Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центром кредитной системы. Они занимают в ней особое положение. Будучи «банками банков».

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости – земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость[4, c.7-8].`

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств; трастовые – на трастовых (доверительных) операциях; клиринговые – на зачетах и расчетах; биржевые – на обслуживании биржевых операций; учетные – на учете векселей и т. д.

Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования.

Специальные банки – это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге.

Банковская группа – это группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк)руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские объединения[2, c. 300-301].

Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций ( прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей и населения.

Специализированные банки осуществляют одну или небольшое количество банковских операций. Однако современная банковская деятельность становится все более универсальной. [5, c. 301]

Задачи банка как организации связаны с удовлетворением потребностей в его услугах как юридических, так и физических лиц. Банки имеют дело со специфическим товаром – деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (кредитные, депозитные операции, расчеты и др.) или сопутствуют этому движению (доверительное управление капиталом, выдача гарантий, хранение ценностей и др.).

Банковские операции – это комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств [2, с.312]. В общем виде к ним относятся пассивные и активные операции. В практике работы банков выполняемые ими операции (виды работ) можно объединить в такие группы, как пассивные операции (привлечение денежных средств), активные операции (размещение денежных средств), банковские услуги, собственные операции банков [5, с.315].

В процессе осуществления своих операций банки выполняют многообразные функции. По поводу выполняемых банками функций так же, как и в отношении сущности банка, высказываются самые различные точки зрения.

Одни авторы (Г.С.Кузьменко) отмечают следующие функции: посредническая; стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве; регулирование денежного оборота [2,с.292-294].

Другие (В.И.Тарасов) в числе функций банков называют такие, как: мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов; предоставление кредита; перераспределение денежных средств (посредническая); проведение денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделкам; выпуск кредитных средств обращения (свойственна для промышленно развитых стран); консультации и предоставление экономической и финансовой отчетности; обмен национальных денежных единиц на иностранные; посредничество в операциях с ценными бумагами [5, с.310-315].

Третьи (Чернецов) выделяют следующие функции банков: аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала; перераспределение денежного капитала (посредническая роль); регулирование денежного оборота; уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового капитала [6, с.480].

Некоторые (Г.Н.Белоглазова) в перечень функций включают: посредничество в кредите; аккумуляцию и мобилизацию денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал; эмиссионно-учредительскую функцию; посредничество в платежах; создание денег; функцию передачи экономике импульса денежно-кредитной политики центрального банка [7, с. 315-321].

Отдельные экономисты (Е.П.Жарковская) называют такие функции, как: создание денег; распределительную; расчетную; контрольную; финансовое посредничество [1, с.109].

По отдельным позициям мнение авторов совпадают, по некоторым – мнения индивидуальны. Рассмотрим те функции, которые признаются большинством.

А к к у м у л я ц и я и м о б и л и з а ц и я д е н е ж н о г о к а п и- та л а (или мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов). Это приоритетная функция и базис деятельности банка. Банки аккумулируют и мобилизуют денежные средства предприятий, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота фондов, денежные сбережения населения. Банк, заимствуя средства своих клиентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в банк вкладчиками денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных средств в банк. Такой гарантией служит фонд страхования активов банков, депозитов. Важное значение имеет также доступность информации о тех гарантиях, которые им могут дать, о финансовом состоянии банка для оценки степени своего риска.

П о с р е д н и ч е с к а я функция – важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Предоставление кредита – традиционный вид банковских услуг Банковский кредит предоставляется на условиях платности, обеспеченности, срочности, возвратности. Необходимость использования банковского кредита обуславливается кругооборотом капитала предприятий в воспроизводственном процессе. Для населения кредит служит средством удовлетворения своих потребностей. В то же время для банка кредит является основным источником получения прибыли.

Посредническая функция проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами. Своевременное проведение расчетов позволяет без остановки осуществлять процесс расширенного воспроизводства.

С развитием фондового рынка банки могут осуществлять посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могут выступать инвестором при эмиссии ценных бумаг (облигаций), проводить сделки купли-продажи ценных бумаг за счет и по поручению клиента.

Функция п е р е р а с п р е д е л е н и я денежных средств тесно связана с функцией предоставления кредита. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику. Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под воздействием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в экономике.

Выполняя перечисленные функции, банки играют важную р о л ь в экономике. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сфераaм и отраслям производства, Через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, строительства жилья и др. Значение банковской системы проявляется в том, что ее функционирование оказывает существенное влияние не только на общественное хозяйство, но и на деятельность каждого хозяйствующего субъекта и благополучие граждан. Значение банковской системы заключается также в том, что ее устойчивость оказывает существенное влияние на эффективность экономики страны, темпы экономического роста [8, с.292].

Банковская система, как и любая другая система, должна работать стабильно и эффективно. Неустойчивость банковской системы делает ее крайне восприимчивой к таким факторам как экономический спад производства, потрясения в реальном секторе производства. Спад производства, ухудшение платежеспособности предприятий-заемщиков являются традиционной причиной банковских кризисов. Степень влияния кризиса в экономике на банковскую систему зависит от многих факторов. Однако важно выделить базисную причину – состояние самой банковской системы к началу экономического кризиса. Речь идет, прежде всего, о ликвидных позициях банков, о том, насколько их обязательства обеспечены собственным капиталом, каково качество их кредитного портфеля [9, с.1 из 11].

Развитие видов банков на современном этапе

Мировой практикой сформировано несколько типов банковских систем, различающихся определенными характеристиками:

централизованная (распределительная);
рыночная;
переходная.

Для банковской системы Республики Беларусь характерна модель третьего типа – переходного. Банковская система переходного типа содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития экономики и укрепления рыночных отношений исчезают либо трансформируются [2, с. 312].

Экономическая теория и банковская практика выделяют два основных типа построения банковской системы – одноуровневую и двухуровневую. Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками.

В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные учреждения, включая центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов. Подобный принцип построения характерен в основном как для стран со слабо развитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными или командно-административными режимами управления.

Однако такая структура банковской системы себя не оправдала: она привела к увеличению численности банковского персонала и усложнению практической работы банков. Поэтому в условиях рыночной экономики преимущество отдается двухуровневой банковской системе.

Двухуровневая банковская система включает в себя верхний и нижний уровни. Верхний уровень – это центральный банк, непосредственно кредитованием не занимающийся, а выполняющий функции «банка банков» и являющийся центром денежно-кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы – коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.

В отличие от одноуровневой двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками по вертикали и горизонтали. Взаимоотношения по вертикали – это отношения подчинения между центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (банками). Взаимоотношения по горизонтали – это отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При таких отношениях происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле этого слова только для коммерческих банков (а также правительственных структур) [5, с.247-249].

Такая структура банковской системы сформировалась в Республике Беларусь.

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;
коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство – по обязательствам банков;
центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор;
вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;
вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;
клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам);
банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);
взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности [2, с. 313-314].

В развитии банковской системы нашей страны новый этап начался с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 г. приняты Законы “О Национальном банке Республики Беларусь” и “О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь”. Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью.

На базе Белорусского республиканского госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80—90-х гг. стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них — Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие.