Банковская система и её элементы

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РФ

 

ФГБОУ ВПО «МОСКОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

ОТКРЫТЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  имени В.С Черномырдина»

Кафедра международных экономических отношений

 

 

 

Курсовая работа на тему:

«Банковская система и её элементы»

 

 

 

 

 

              

 

                                                                               

Выполнил: Румянцев Н.А.

Проверила: Лужкова О.М.

 

 

 

Москва 2013

 

Содержание.

Содержание………………………………………………………………………………….2

Введение……………………………………………………………………………………..3

1. Банки, их виды и функции  и роль в развитии экономики  страны………………..4

1.1 Возникновение и развитие  банков…………………………………………………..4

1.2 Развитие банковской системы  в России……………………………………………5

1.3 Виды банков……………………………………….……………………………………..7

1.4 Функции банков…………………………………………………………………………10

2. Банковская система её свойства  и структура в РФ………………………………..12

2.1 Сущность банка………………………………………………………………………...12

2.2 Свойства банковской системы………………………………………………………13

2.3 Структура банковской системы  в РФ……………………………………………….16

3. Центральный банк и его роль  в банковской структуре …………………………..17

3.1 Организация деятельности Центральных  банков………………………………..17

3.2 Задачи и функции Центральных  банков…………………………………………...18

4. Коммерческие банки и их  деятельность……………………………………………..21

4.1 Понятия, принципы и функции  коммерческих банков…………………………...21

4.2 Операции коммерческих банков……………………………………………………..23

5. Заключение……………………………………………………………………………….27

6.Список используемой литературы…………………………………………………….28

 

 

Введение.

Моя курсовая работа посвящена  банковской системе Российской Федерации (далее БС РФ), ее становлению в  России, и функционированию этой системы  сегодня. В нашей стране, относительно недавно перешедшей из социализма в капитализм, из плановой в рыночную экономику, банковский сектор начал активно развиваться только в последние 20 лет, но, несмотря на это, проделана огромная работа и была создана двухуровневая банковская система.

Развитие банков тесно  связанно с развитием рыночной экономики  в нашей стране. Современную жизнь  невозможно представить без банковской системы, почти у каждого частного лица или организации есть свой банковский счет. И мы регулярно пользуемся услугами банковского сектора. Сейчас банки выдают кредиты организациям, стимулируя развитие экономики, аккумулируют денежные средства населения, помогая государству контролировать количество денежных средств находящихся в обращении, планировать количество эмиссии, отслеживать и контролировать скорость обращения денежных средств и инфляцию.

Роль банковского сектора  в экономике сложно переоценить, сейчас банковский сектор предлагает огромное количество услуг для физических лиц (кредиты, ипотека, депозиты), для юридических лиц (расчетные счета и их обслуживание, кредиты, лизинг, пополнение оборотных средств) и наконец для государства (инструменты контроля и анализа финансового состояния страны).

Несмотря на все вышеперечисленное  контроль государства над банковским сектором, до сих пор остается очень  жестким, что на мой взгляд не соответствует тенденциям и требованиям современного мира.

Цель этой курсовой работы:

- Дать определение банка, рассказать  об их видах, функциях и роли  в экономике страны.

- Дать определение банковской  системе и охарактеризовать ее

- Осветить роль ЦБ РФ в  функционировании БС, а также  рассмотреть основные функции  ЦБ.

 

1. Банки, их виды, функции и роль в развитии экономики страны
1. Возникновение и развитие банков

Банки возникли еще в глубокой древности, считается, что первые элементы развития банковского дела возникли еще в период развития первых государств на Древнем Востоке (III тысячелетие до н.э.), в Вавилоне, Египте, Греции, Риме. А у китайцев за 2000 лет до н.э. существовало чековое обращение.

Естественно банки в современном  понимании этого слова тогда  не существовало, но были места где хранились и накапливались богатства, этими сооружениями были храмы. Это стало возможным, потому что служители храма пользовались огромным доверием со стороны людей и во время войн, воюющие стороны не грабили их. В храмах стало сосредотачиваться богатство.

Развитие современной банковской деятельности, как правило, связывают  с развитием меняльного дела, которое  широко распространилось в средние  века. Само слово «банк» происходит от итальянского «banko» - стол, скамья менялы. Менялы за определенную плату обменивали иностранные монеты на местные, брали на хранение деньги и другие ценности, обслуживали денежные операции купцов, обеспечивали торговцев оборотным капиталом и учитывали коммерческие векселя.

Первоначально менялы использовали только свой капитал, но когда в их руках  сосредотачивались крупные суммы  денег, они стали выдавать ссуды  из привлеченных средств. Ссуды предоставлялись  от 6% до 48% годовых в зависимости от степени риска. Это дело разрасталось и менялы привлекали все большие капиталы и выдавая разнообразные ссуды и наконец они превратились в частных банкиров.

Первый банк современного типа –  Банк св. Георгия, был создан в Италии в 1407 г.

В России первые попытки  создания банков были предприняты в середине XVII века Афанасием Ордин-Нащокиным. Создание им купеческого союза с целью организации кредитования при городской управе явилось прообразом банка. Но из-за противодействий правительства и отсутствия четкого плана банк просуществовал недолго.

 

2. Развитие банковской системы в России

Банковская система в России начала создаваться на несколько веков позже, чем в западных странах. Она прошла в несколько этапов: с середины XVIII в. До 1860 года. – создание и функционирование государственных банков; 1860-1917 гг. – развитие и совершенствование банковской системы; 1917-1930 гг. формирование новой банковской системы; 1932-1987 гг. – стабильное функционирование социалистической банковской системы; с 1988 г. По настоящее время – формирование банковской системы рыночной экономики.

Первым днем существования банковской системы в России принято считать  с даты создания Государственного ссудного Банка в 1733 г.

В 1754 г. Были созданы еще два банка: Государственный заемный банк для  дворянства и Банк для поправления  при Санкт-Петербургском порте  коммерции и купечества. Вскоре, из-за массовых не возвратов оба  вскоре прекратили свою деятельность.

В 1772 г. Появились сохранные кассы, которые принимали вклады до востребования и выдавали ссуды под залог ипотеки и ссудные кассы, которые принимали и выдавали ссуды под залог драгоценных металлов.

В 1797 г. Появляются институты долгосрочного  ипотечного кредитования.

В 1817 г. Создается Государственный  коммерческий банк, он принимает вклады, выдает ссуды, ведет учет простых  и переводных векселей, производит взаиморасчеты.

В 1860 г. Был учрежден Госбанк России на базе Государственного коммерческого  банка. С 1860-х годов создаются  частные государственные банки  долгосрочного и краткосрочного кредитования, а также появляются банкирские конторы и торговые дома. К началу 1880-х годов в России насчитывалось 44 акционерных банка, а уже в 1930 г. Их стало 600.

С 1917 по 1930г.- период формирования новой  банковской  системы. В 1917 г. Все акционерные  банки национализируются государством и сливаются с Государственным банком. И до 1922 г. Банковская система остается однозвенной, но в 1922 г возникает ряд специализированных банков и ситуация выправляется.

В 1924 г. Создается Внешторгбанк как  акционерное общество, которые находился  в ведении Госбанка СССР и занимался  кредитованием внешнеторговых сделок.

В 1927-1930 гг. происходит реорганизация  банковской системы. В 1927 г. Госбанк  получил оперативное управление банковской системой. В этот период у банков отняли всякую самостоятельность и государство вновь контролировало всю кредитную систему, которая превратилась в разновидность государственного планового финансирования.

В 1930-1932 гг. начался новый этап развития банковской системы, которая была перестроена  по функциональному признаку. Были созданы Промбанк, Сельхозбанк, Торгбанк, которые курировались Госбанком.

В период с 1960 по 1987 гг. структура банковской системы была следующей: Госбанк. Стройбанк, Внешторгбанк и система сберегательных касс.

В 1987 г. Создается сеть отраслевых банков, а в 1988 г. Началось создание кооперативных банков. К 1 января 1989 г. В стране насчитывалось 43 коммерческих банка, в 1990 – 224, а к концу 1991 г. 1357. Большая часть этих банков была пузырями, которые лопались и заменялись другими.

В конце 1990 г. Были приняты два закона: «Закон о Государственном банке» и «Закон о банках и банковской деятельности», в которых были перечислены  условия открытия банков и средства по контролю за ними. С этого момента у коммерческих банков вновь появляется самостоятельность в области привлечения вкладов и проведении кредитной политики.

В середине 1998 г. Начался серьезный  банковский кризис, у многих банков сократился собственный капитал, а  к 2001 г. Количество действующих банков сократилось на 80%. Это оздоровило кредитную систему, выведя несостоятельные  кредитные учреждения.

В 2006 г. с оздоровлением экономики  банковский сектор стал оказывать поддержку  реальному сектору экономики.

В 2009 г. финансовый кризис подорвал позиции  банков в сегменте розничного кредитования, размер которого по оценкам экспертов  уменьшился в 7 раз и привел к пересмотру кредитной политики банков из количества в качество. В этом кризисе государство  поддержало крупные банки, тем самым  поддержав экономику всей страны.

3. Виды банков.

Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.¹

На практике функционирует  многообразие банков. В зависимости  от того или иного критерия их можно  классифицировать следующим образом.

По форме собственности можно выделить – государственные, акционерные, кооперативные,  частные и смешанные.

Государственные банки, это чаще всего центральные банки. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия.

Акционерные банки, капитал таких банков формируется за счет эмиссии и последующей продажи акций. Это самая распространенная на сегодняшний день форма собственности.

Кооперативные банки, капитал таких банков формируется за счет реализации паев.

Смешанные банки, это банки частично принадлежащие государству, а частично акционерам. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица.

По законодательству большинства  стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных  банков. В ряде стран (во Франции  и др.) деятельность иностранных  банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных  банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они  могут развертывать свои операции. В России совокупный капитал иностранных  банков не должен превышать 15%.

По правовой форме  организации различают закрытые (ЗАО) и открытые (ОАО) акционерные общества, а также общества с ограниченной ответственностью (ООО), первая форма наиболее распространена.

 

По функциональному  назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов.

Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией.

Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру  выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц.

В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных видах операций.

Считается, что универсальность  деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять  потребности в более многообразных  видах банковского продукта. Универсальным  банкам уделяют значительное внимание в большинстве Европейских стран. Принято считать, что специализация  позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость  банковского продукта. Идея специализации  более характерна для банков США.

Мировой опыт свидетельствует о  том, что банки могут развиваться  как по линии универсальности, так  и по линии специализации. В том  и в другом случаях банки могут  получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные. Самое большое количество филиалов у Сбербанка 18402 по данным на 12.03.2013.²

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам  деятельности можно выделить малые (до 30 млн. руб.), средние (от 30 до 300 млн. руб.), крупные (свыше 300 млн. руб.) банки, а также банковские консорциумы, межбанковские объединения.

Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с  небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы  в целом. Практика показывает, что  у банков с небольшой капитальной  базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые  банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно  работать с малыми, производственными  структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в «складчину» мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

 

4. Функции банков.

Мы рассмотрели различные  виды банков и их классификации по разным признакам, пришло время поговорить о функциях банков.

Функция аккумуляции средств является первой функцией банка, но тут есть несколько оговорок:

- банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;

- аккумулируемые денежные  ресурсы используются не на  свои, а чужие потребности (в  порядке перераспределения средств);

- собственность на аккумулируемые  и перераспределяемые источники  остается у первоначального кредитора  (клиентов банка);

- аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение (лицензия).

 Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. Но они используют эти деньги для своих целей в отличии от банков.

Вторая функция  банка - функция регулирования денежного  оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом. На начало 2013 года почти три четверти денежных средств находилась в безналичной форме³, что дает государству огромное количество данных для контроля над инфляцией и эмиссией денежных знаков.

Третья функция  банка - посредническая функция. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями другого. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска.

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику  необходимо прежде всего рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

- концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

- упорядочение и рационализацию денежного оборота.

 

2. Банковская система ее свойства и структура в РФ.
1. Сущность банка

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  разобраться в вопросе об их сущности оказывается действительно сложным  занятием. В современном обществе банки выполняют самые разнообразные  операции. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения: через них осуществляются финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия.

Банк как организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - довольно распространенный термин, сплошь и рядом его можно встреть как в серьезной научной, так и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Здесь и далее не следует забывать, что «организация» отсылает нас к определенной совокупности людей. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

Банк также характеризуют  как орган экономического управления. Банки порой считают единым целым с государством, это пережитки тех времен, когда у государства была монополия на банковскую деятельность, но не смотря на это банки предоставляют огромную базу для контроля экономической ситуации в стране.

Банки также характеризуют как посреднические организации. Основанием для такого мнения служит постоянный поток средств через банк. Он как бы является посредником между кредитором и заемщиком. Но банк, выступающий как кредитор, заемщик и посредник между субъектами экономических отношений, ни тем, ни другим, ни третьим по сути не является. Сами по себе эти отношения не делают предприятие или частное лицо банком. Значит посреднические отношения, это один из видов деятельности банка, но не его основное предназначение.

Также банки рассматривают как агента биржевых отношений. Банки действительно активно участвуют в биржевых операциях, выполняет операции по торговле ценными бумагами, но банки появились значительно раньше бирж. То, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, не делает из банков часть биржевой организации.

Еще банки отождествляют с кредитными организациями, но это опять же, не полная характеристика деятельности банка.

В соответствии с банковским законодательством банк - это такая  кредитная организация, которая  выполняет депозитные, расчетные  и кредитные операции.

Банк представляет собой  не учреждение с определенным набором  услуг, а институт, за которым закрепились  определенные функции. Из истории развития банков известно, что банкирские дома выполняли сохранную операцию (прообраз вклада), обслуживали расчеты торгового  люда, предоставляли денежные ссуды. Именно эти древнейшие операции, которые  были как бы классическими для  банка, и закреплялись за банком как  юридическим и экономическим  институтом.⁴

 

2.2 Свойства банковской системы

В Федеральном законе «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные организации. Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

- совокупность элементов;

- достаточность элементов, образующих определенную целостность;

- взаимодействие элементов.

Рассмотрим основные свойства банковской системы:

1. Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. 
Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Практика знает несколько типов банковской системы:

- распределительная централизованная банковская система;

- рыночная банковская система;

- система переходного периода.

В противоположность  распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется  отсутствием монополии государства  на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Современная банковская система России представляет собой  систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в  банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система  не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать  расчеты, выдавать кредиты, проводить  другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран  были примеры, когда эмиссионные  операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.

4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).