Банковская система и её виды

Содержание:

Введение……………………………………………………………………….3

Глава 1.  «Основы банковской системы»

1.1 Понятие банковской системы……………………………………………4

1.2 Основные функции банковской системы……………………………….8

Глава 2. «Особенности функционирования банковской системы на и её роль в развитии экономики»

2.1 Денежно-кредитная политика Банка России…………………………...12

2.2 Банковская система и её роль в развитии экономики…………………19

Заключение…………………………………………………………………..23

Список литературы…………………………………………………………24

Приложения

Введение

Банковская система является неотъемлемым элементом в развитии и истории рыночной экономики, которая служит для государства и всех членов общества главным источником снабжения любыми финансовыми средствами. Развитие банковской системы России заключается в том, что в последнее десятилетие экономика преобразовывалась из плановой в рыночную, где вполне за небольшой промежуток времени и была создана банковская система двух уровней. Первым уровнем является Центральный Банк Российской Федерации, а вторым - кредитные организации.

Первый этап развития банковской системы (1988-1993 гг.) определялся дефицитом услуг банка, распределением централизованных кредитов и высокой инфляцией вместе с низкой стоимостью привлекаемых средств. Также в течение этого этапа появилось около 2500 коммерческих банков. С 1993 года в России началось активное развитие рынка государственных ценных бумаг и других финансовых рынков, и это, тем самым, внесло некоторые изменения в ход работы коммерческих банков, такие как повышение объёма привлекаемых средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке.

Хотелось бы дополнить, что ещё одним неотъемлемым элементом в рыночной экономике являются расчётные и кредитные правоотношения, которые составляют объём предпринимательства между юридическими и физическими лицами. Среди ведущей формы этих правоотношений являются именно кредитные, которые выступают как один из способов движения ссудного капитала.

Центральный банк занимается тем, что первым делом поддерживает и следит за самой банковской системой, борется с инфляцией, а также активно поддерживает курс национальной валюты.

Цель моей работы заключается в рассмотрении банковской системы, функций Центрального банка и коммерческих банков, денежно-кредитной политики РФ и её особенностей.

Глава 1. Основы банковской системы

1.1 Понятие банковской системы

Если в стране имеется банковская система, то она должна минимум содержать действующие банки, экономические организации (которые выполняют отдельные операции действующих банков) и кредитные учреждения. Помимо этого не стоит забывать про специализированные организации, которые обеспечивают деятельность банков и кредитных учреждений (такие как: фирмы по работе с ценными бумагами; фирмы, которые следят за рейтингом банков и снабжают их нужной информацией, оборудованием и т. д.; фирмы по аудиту банков). Но при этом специализированные организации не обеспечивают банковские операции. При этом банки и кредитные учреждения активно ведут сотрудничество с Центральным банком и любыми другими органами власти и управления.

Несмотря на то, что в России уже давно развита банковская система, то в других странах, таких как США, Япония, Германия и др., считается тоже банковская система достаточно развитой, находясь при этом в разных стадиях от своего идеального состояния.

Успех в стране в плане экономических преобразований и изменений во многом зависит от банковской системы, так как банковская система входит в большую часть экономической системы страны. Она равномерно вплетена в общий механизм хозяйственной жизни, связывая при этом с системной налогов и бюджета, политикой цен и доходов, и с условиями внешней экономической деятельности.

В стране действующие банки имеют организации двух видов – одноуровневые и двухуровневые (рис. 1), но сама банковская система может быть только двухуровневой. Один уровень или ярус, который верхний, является Центральный банком, который выполняет выпуск денег в эмиссию, контролирует деятельность коммерческих банков и обеспечивает стабильность рубля. Второй уровень или ярус, который базовый, является коммерческими банками или кредитными учреждениями, которые занимаются предоставлением услуг (пример – кассовые и валютные операции, кредитование, расчёты) и обслуживанием (пример – клиентов, организаций и предприятий).[1] 

Структура банковской системы                                                                                     рисунок 1

При этом почти во всех странах, где имеются банковские системы, Центральные банки являются главнейшей частью денежно-кредитных систем. Формирование двухуровневой банковской системы проявлялось тогда, когда из общего ряда банков выделяют один, с определенным уровнем развития рыночных отношений, на роль Центрального банка.

Создание двухуровневой системой банков объясняется противоречием рыночных отношений, где с одной стороны эти отношения требуют свободного распоряжения финансовыми средствами, а с другой стороны они требуют определенного контроля и регулирования. Свободного распоряжения финансами, как правило, требуют коммерческие банки. Определенному контролю и регулированию внимание уделяет Центральный банк.

Банковская система сама по себе выглядит, как совокупность нескольких блоков и их элементов, которые образуют единую специфику целого смысла, и которые выступают носителями свойств :

1. Фундаментальный блок. Включает в себя правила банковской деятельности и формулирует банк как денежно-кредитный институт.

2. Организационный блок. Включает в себя организационные основы банковской деятельности, виды банков и кредитных организаций и банковскую инфраструктуру.

3. Регулирующий блок. Включает в себя нормативные положения Центрального банка РФ, банковское законодательство, государственное регулирование банковской деятельности и некоторые материалы, которые были разработаны коммерческими банками.

        Когда анализируют банковскую систему, то, имеется в виду, что  в качестве элемента она включает банки, как в виде денежно-кредитных институтов. Следует также уточнить, что сущность банковской системы не только в сложении отдельных элементов, но и их взаимосвязь, взаимодействие. [1]

              Практика знакома всего с несколькими типами банковских систем: системой переходного периода, рыночной и распределительной централизованной. Различия между

Банковская система обладает также и рядом признаков, таких как:

1) элементы, которые отвечают за единые цели и подчиняются при этом определенному единству.

2) имеет специфические свойства;

3) действует как единое целое;

4) является динамичной;

5) выступает как система «закрытого» типа;

6) обладает характером саморегулирующейся системы;

7) является управляемой системой.

Для осуществления хорошей денежно-кредитной политики стабильность банковской системы имеет более чем простое значение. Банковский сектор является каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. [1]

За всю историю экономики, банки прошли долгий путь развития, где итогом или выводом этого стало появление множества форм банковских учреждений. При этом банковские системы некоторых стран часто различаются по устройству, но всё же общее у всех них является деление всех банков на категории эмиссионных и коммерческих.

Эмиссионным банком является, как правило, или один (Центральный) банк, или несколько, которые выполняют эту функцию от лица госу­дарства, и он не обслуживает частных лиц или какие-либо фирмы. В России именно эмиссионным является только Центральный банк. Все остальные банки относят в категорию коммерческих, которые могут быть для государства совладельцем или же быть полностью частными. Эмиссионный банк ведёт дела только с коммерческими банками и государством, а коммерческие банки обслуживают фирмы и граждан. Разновидностей коммерческих банков существует немало количество и в России выделяют особенно такие ти­пы банков:

1)     Страховые банки, за которыми стоят крупные страховые компании, которые обслуживаются в первую очередь (Русский страховой банк, АСКО-банк и т.д.);

2)     Земельные банки, которые любят помогать в сельскохозяйственных предприятиях, также некоторые операции по покупке и продаже земли (Межрегиональный земельный банк, Нижегородский земельный банк и т.д.);

3)     Ипотечные банки, которые активно занимаются недвижимостью, а также продвигают в России операции по предоставлению кредитов для покупки (Сибирский ипотечный банк, Ипотечный акционерный банк и т.д.);

4)     Торговые банки, которые были созданы крупными торговыми фирмами и которые опираются на их обслуживании (Внешторгбанк, Европейский торговый банк и т.д.);

5)     Инновационные банки, которые занимаются тем, что вкладывают основную долю своих средств в кредитование и при этом именно туда, где больше велики шансы на повышенный уровень доходности и быстрое развитие (Инкомбанк);

6)     Залоговые банки, которые в основном ведут операции под имущество заемщика (как бы под залог), которое им передаётся как гарантия возврата кредита (РЭМ-банк);

7)     Конверсионные банки, целью которых является поддержка конверсий военных заводов в гражданские, которые обещают высокую доходность от этого (Конверсбанк);

8)     Биржевые банки, которые занимаются биржевыми операциями, где местами и сами потом превращаются в центры особого типа торговли денежными ресурсами граждан, фирм и других банков, свободного типа торговли (Всероссийский биржевой банк, Российский национальный коммерческий банк и т.д.);

9)     Трастовые банки, которые в основном получают доход на оказание услуг клиентам по управлению их денежными средствами

И это еще всё является малой частью всех разновидностей банков, которые уже существуют в России, хотя система коммерче­ских банков развивается только с начала 90-х годов.

1.2. Основные функции банков

Центральный банк России

В банковской системе главным звеном любого государства является именно Центральный банк, и он не является зависимым от органов государственной власти. В различных государствах такие банки называют по-разному: эмиссионные, резервные, народные государственные, Федеральная резервная система (в США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и т.д.

Основными задачами Центрального банка являются защита интересов инвесторов и кредиторов на основе правил регулирования коммерческих банков, обеспечение устойчивости денежной единицы, создание единого рынка РФ и его интеграции в мировую экономику, а также проведение расчётов и валютных отношений. В рамках  резервной  системы  Центральный банк выполняет кредитные, расчётные, эмиссионные и управленческие функции.

Из этого следует как некий вывод основных направлений Центрального банка, которые он решает для решения предстоящих целей. Центральный банк выступает эмиссионным центром страны, является при этом банком банков, а также перед ним стоит задача реализации денежно-кредитного регулирования экономики страны.

Центральному банку РФ положено регулирование  деятельности  коммерческих  банков в целях создания общих условий для функционирования коммерческих банков и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. [1]  В текущую деятельность коммерческих банков он не старается вмешиваться, потому что его функции сосредоточены на  поддержание  устойчивости  денежно-кредитной системы и на защиту интересов банковских кредиторов и  инвесторов.

Чтобы обеспечить банку финансовую надёжность и защиту интересов его клиентов, Центральный банк определяет тем самым порядок вырабатывания резервных и страховых фондов из прибыли коммерческих банков, которые бы предназначались для возмещения возможных убытков. И устанавливает  для этих банков такие экономические нормативы как: величина обязательных резервов, максимальная вероятность риска на одного заёмщика, минимальный размер уставного капитала, показатель ликвидности баланса и максимальные размеры для вида возможных рисков (курсовой, процентный, валютный).

   Такие нормативы коммерческих банков, как достаточность капитала, ликвидность баланса, максимальная вероятность риска на одного заёмщика и минимальный размер обязательных резервов, Центральный банк установил с целью обеспечения устойчивости для функционирования банковской системы. Центральный банк в основном применяет, как директивные нормативы,  являющиеся обязательными для выполнения коммерческими банками, так и оценочные, используемые для  анализа  деятельности  и  финансового  состояния.

Коммерческие банки

Коммерческие банки являются основное звеном двухуровневой банковской системы.

В различных странах относят к коммерческим банкам целый ряд институтов с разной структурой и разными отношениями собственности. Главное их отличие от Центральных банков заключается в отсутствии права эмиссии банкнот. Существуют 2 типа коммерческих банков – универсальные и специализированные.

Универсальный банк выполняет почти все виды банковских операций, таких например как предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции по вкладам и ценным бумагам и т.д.

Специализированный банк, в отличие от универсального, специализируется на одном или нескольких видах банковской деятельности. В отдельных странах (таких как Франция, Италия, Великобритания, США) банковское законодательство в основном запрещает банкам осуществлять операции широкого масштаба. К специализированным банкам обычно относят инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие виды банков.

Коммерческими банками  называются учреждения,  которые путём оказания услуг осуществляют на   договорных   условиях   кредитно-расчетные и другие банковские операции юридических лиц и граждан.

Учредителями или участниками коммерческих банков могут быть юридические лица и  граждане,  за  исключением  Советов народных депутатов и их исполнительных органов,  политических организаций и специализированных общественных фондов. Было установлено, что доля каждого из учредителей не должна превышать 35 процентов размера уставного капитала.

В основном коммерческие банки делают свои действия на основании лицензий, выдаваемых от Центрального банка, на совершение определенных банковских операций. Центральный банк устанавливает  надзор   над   выполнением выданных условий  коммерческим  банкам лицензиями, и проводят особые проверки  операций в иностранной валюте, которые выполняются банками. Исходя, из результатов проверок и решений действующего законодательства можно сказать, что они имеют полное право применять меры к коммерческим банкам.

Банковскую систему можно охарактеризовать как разнообразие частей, которые подчинены единому целому. Это означает, что отдельные части банковской системы связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.

Глава 2. Особенности функционирования банковской системы и ее роль в развитии экономики

2.1 Денежно-кредитная политика Банка России

Денежно-кредитная политика - это совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, которая позволяет сдерживать инфляцию, обеспечивать выравнивание платёжного баланса и регулировку экономического роста. Также денежно-кредитная политика является частью эко­номической политики государства, у которой цель заключается в повышении благосостояния населения и обеспечением полной занятости.

Сам характер  денежно-кредитной политики Банка России зависит от самой происходящей ситуации в экономике (то есть от денежного обращения в стране). Особенностью России в этом плане является резкое изменение принципов и условий осуществления денежно-кредитной политики в результате кризиса августа 1998 г.

Ранее основными инструментами денежно-кредитного регулирования выступали интервенции Центрального банка на валютном рынке, но потом с другой стороны интервенции заменяли мероприятия денежных властей. И в связи с этим, когда экономика перестраивалась в рыночную, то фактически эта перестройка требовала новой реорганизации существовавшей банковской системы. При этом сама ситуация лучше не становилась, так как последнюю функцию (в которой анализ динамики денежной базы показывал неравномерность) с особой непохожей интенсивностью выполняли и бюджет и Банк России.

Еще одной особенностью российской ситуации является факт, связанный с показателями инфляции и ВВП, где Центральный банк России при проведении своей политики принимает в расчет поведение обменного курса. Динамика курса рубля является одной из целевых переменных в правиле денежной политики и выступает определяющим фактором в уравнении, который описывает поведение Банка России на валютном рынке. [1]

Такая ситуация характерна для стран с высоким уровнем открытости самой экономики, где к их числу можно спокойно отнести и Россию.

В последние годы удавалось сохранять некую динамику развития данных отношений в экономике, но в большинстве случаев любые блага складывались лишь за счёт сохранения высоких цен сырьевых рынков. Известно, что развитость экономики определяется развитостью денежно-кредитных отношений в ней, поэтому в настоящее время трансформация этих отношений является весьма актуальной. Центральный банк России сам по себе является крупнейшим финансовый центром, который через систему экономических рычагов воздействует на различные сектора в самой экономике, где основной функцией Банка России является распределение денежных ресурсов и формирование влияния на денежный рынок.

Банк России определяет общую денежно-кредитную политику страны и от эффективности его функционирования зависит эффективность финансово-кредитной системы в целом. Проведение денежно-кредитной политики невозможно без стабильно функционирующих финансовых рынков, основным действующим звеном которых является кредитная система. Поэтому необходимо рассматривать денежно-кредитную политику Банка России в неразрывной связи с целями развития всей банковской системы страны.

Банк России - это орган государственного денежно-кредитного регулирования экономики, который обладает правом монопольной эмиссии банкнот, который контролирует деятельность кредитных организаций и хранящий золотовалютные резервы страны.

В обязанности Банка России по законодательству входит необходимость обеспечения устойчивости рубля за счет:

-  взаимодействия с Правительством Российской Федерации при разработке и проведении единой государственной денежно-кредитной политики;

-  монополии на эмиссию наличных денег и организацию их обращения;

- выполнения роли кредитора последней инстанции для кредитных коммерческих банков и организации системы их рефинансирования;

- установления правил осуществления расчетов в стране;

-  установления правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

-  обслуживания счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации;

- осуществления эффективного управления золотовалютными резервами;

- проведения государственной регистрации кредитных организаций, выдачи, приостановления и отзыва лицензии кредитных организаций;

- осуществления надзора над деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

-  регистрации эмиссии ценных бумаг кредитных организаций;

-  осуществления самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации всех видов банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

-  организации и осуществления валютного регулирования и валютного. контроля;

-  определения порядка осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;

-  установления правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

-  установления и публикации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;

-  участия в разработке прогноза и организации составления платежного баланса Российской Федерации;

-  установления порядка и условий осуществления валютными биржами их операций, выдачи, приостановки и отзыва разрешений на организацию купли-продажи иностранной валюты;

-   проведения анализа и прогнозирования состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикации соответствующих материалов и статистических данных;

-  осуществления иных функций в соответствии с федеральными законами.

Возложенные на него полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов власти. Детальный перечень обязанностей Банка России не противоречит международной практике работы центральных банков. Как и центральные банки других стран, Банк России прежде всего осуществляет эмиссию банкнот, банковский надзор и денежно-кредитное регулирование экономики.[1]

В Российской Федерации условие эффективного развития рыночной экономики заключается как раз в успешных выполненных функций Центрального банка России.

Исходя из обязанностей Банка России по надзору и контролю над деятельностью кредитных организаций следует подметить, что Банк России при этом сочетает денежно-кредитную политику и являясь при этом почти единственным органом в стране по надзору.

Передача другим органам власти некоторых или любых надзорных функций от Банка России не противоречит мировой практике и, даже по мере развития отечественных рынков может вполне быть осуществлена и в нашей стране.

Есть ещё одна особенность в деятельности Банка России. Заключается она в доминировании в денежно-кредитной политике таких инструментов как M2 (агрегат денежной массы) и валютных интервенций при недостаточно активном использовании процентной политики.

Система рефинансирования Банком России кредитных организаций имеет свою специфику. В мировой практике широко распространено рефинансирование в форме учета (покупки) векселей у коммерческих банков. Процесс рефинансирования коммерческих банков в России был запущен в 1992 году. В тот период векселя еще не играли заметной роли, и Банк России начал выдавать кредиты на рыночных условиях уполномоченным коммерческим банкам на основании решений Правительственной комиссии по вопросам финансовой и денежно-кредитной политики.

Курс Банка России на развитие рыночных механизмов экономического регулирования отразился затем в организации (с февраля 1994 г.) кредитных аукционов, с введением которых ограничивалось административное установление процентных ставок и объемов кредитов центрального банка. В 1996 году был введен еще один инструмент рефинансирования банков — ломбардное кредитование.

Ставка рефинансирования — это та самая ставка, которую Банк России использует при предоставлении кредитов банка. Она является наиболее наглядным показателем процентной политики Банка России.

В новой редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» усиливается роль и ответственность Банка России за проведение единой государственной денежно-кредитной политики. В связи с необходимостью приведения денежно-кредитной политики в соответствие с новыми приоритетами экономической политики государства по преодолению кризиса, оживлению производства и переходу к экономическому росту Банк России совместно с Правительством РФ ежегодно разрабатывает Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики.

Также среди особенностей Банка России и его деятельностей следует отметить что его уставный капитал и другие имущества полностью являются федеральной собственностью.

Центральный банк разрабатывает денежно-кредитную политику, прежде всего потому, что она позволяет регулировать, управлять, рационально организовывать отношения между финансовыми посредниками и реальной экономикой по поводу возвратного движения денежных средств, так как именно кредитные отношения в современных условиях превалируют над чисто денежными (в развитой рыночной экономике практически отсутствуют налично-денежные расчеты).[1]

Формирование денежно-кредитной политики в переходной экономике России объясняется в плане взаимодействия двух групп факторов: первая является спецификой особого этапа развития, а если выразиться точнее осуществлением перехода от планово-централизованной экономической системы к современной смешанной экономике рыночного типа, и вторая является конкретными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется этот переход.

Особенности экономической политики государства связана с тем, что в переходный период еще не была сформирована настолько устойчивая экономическая система, обладающая свойством саморегуляции и саморазвития. В современной и смешанной экономике государственное регулирование наряду с рыночным образует некий единый механизм и, дополняя друг друга, обеспечивает функционирование целостной системы.

Влияние второй группы факторов на денежно-кредитную политику связано с исходными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется переход к новой экономической системе. Переходные процессы в экономике России сопровождаются спадом производства, безработицей, разрывом хозяйственных связей. Экономическая дестабилизация проявляется в дисбалансе совокупного спроса и предложения, инфляции, значительном дефиците государственного бюджета.

В качестве основных целей  денежно-кредитной политики выделяют борьбу с безработицей, с инфляцией. Безработица — следствие спада производства, обусловленного недостаточным совокупным спросом, важнейшим компонентом которого является инвестиционный спрос. Поэтому наряду с мероприятиями бюджетно-налогового регулирования денежно-кредитная политика предполагает стимулирование инвестиций через поддержание относительно невысокой процентной ставки. В этих условиях

Центральный банк в качестве промежуточной цели выдвигает рост предложения денег в экономике. Для ее реализации Центральный банк, используя основные инструменты, снижает норму обязательных резервов и учетную ставку, активно, на льготных условиях покупает государственные ценные бумаги у коммерческих банков и частных лиц. Коммерческие банки, получив дополнительные ресурсы, предлагают их на рынке в качестве кредитов.

Таким образом, становится ясно, что при снижении процентной ставки создаются (или выявляются) благоприятные условия для инвестиций, а расширение производства может привести к сокращению безработицы. Эта на первый взгляд простая политика получила название политики дешёвых денег. Но при борьбе с инфляцией требуется политика дорогих денег, где в основе которой присутствует сжатие денежной массы. Для этого Центральный банк повышает резервные требования и учетную ставку, где в ходе операций на открытом рынке продает государственные ценные бумаги. В целом если огласить, то политика дорогих денег направлена на ограниченное число кредитования новых проектов, где выявляется сокращение предложения денег и вызывает рост процентной ставки, где потом и последует подорожание финансовых ресурсов.

Денежно-кредитная политика является элементом экономической политики государства, наряду с бюджетно-налоговой, структурной, внешнеэкономической и др.