Банковская система Республики Казахстан. 6

                                                    Содержание

Введение……………………………………………………………………………….2

1.Теоритические основы банковской системы.

1.1Возникновение  банковской системы, этапы развития  и становления банковской системы  Республики Казахстан………………………………………...4

1.2 Центральный банк РК. Задачи и функции Национального банка РК……………………………………………………………….…………………….11

2. Анализ современного  состояния банковской системы Республики Казахстан

2.1Современное состояние банков РК…………………………………………….14

2.2Годовой отчет Национального банка РК……………………………………..19

3.Проблемы внедрения информационных технологий в банковской деятельности и пути их решения………………………………………………….........................24

Заключение………………………………………………………………………….27

Список используемой литературы………………………………………………...28

Приложение.

Введение

Банковская  система – одна из важнейших и  неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно  и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система  – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система  – это сфера многообразных  услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

В механизме функционирования банковской системы государства  большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.

Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и другие.

Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных продуктов и  услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.

 Убытки одних операций  перекрываются прибылями других, которые в данной ситуации  имеют для выполнения их благоприятные  условия, не случайно во всех  странах с рыночной экономикой  коммерческие банки остаются  главным операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитно-денежного рынка.

В современной рыночной экономике  деятельность коммерческих банков имеет  огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономике.

Актуальность  выбранной темы очевидна, т. к. сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется, появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры, кроме того, создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших экономических задач. Неслучайно в своём послании народу Казахстана Президент Н.А. Назарбаев одним из приоритетов развития экономики выделил повышение конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора.

Целью данной курсовой работы является определение приоритетных направлений развития банковской системы Республики Казахстан на основании анализа становления и развития банковской системы Республики Казахстан.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Изучить теоретические  аспекты функционирования банковской  системы;

2. Провести анализ  современного состояния банковской  системы и осветить основные  проблемы её функционирования;

3. Выявить тенденции  развития банковской системы  РК на перспективу.

1.1 Возникновение банковской системы, этапы развития и становления банковской системы Республики Казахстан.

      Банковская система является основным звеном кредитной системы, важнейшей составной частью рыночной экономики. Она концентрирует основную массу кредитных и финансовых операций.

Любая система  должна содержать все необходимые  элементы в необходимых пропорциях, в ней они должны взаимодействовать  и дополнять друг друга. Как правило, одна система входит  другую, в  более широкую.

Эти требования непосредственно относятся к банковской системе. Например, в банковской системе любой страны имеются в достаточном количестве банки различных типов, небанковские учреждения, банковская инфраструктура, объединения банков и др.

Эти элементы взаимодействуют друг с другом, органически их дополняют и составляют определенную целостность.

      Банковская система в качестве составной части входит  в кредитную систему страны. А она, в свою очередь, - в экономическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с воспроизводственным процессом общества. В своей практической деятельности банковская система ограничена, встроена в общий механизм регулирования и управления экономической жизнью, тесно взаимодействуя с бюджетно - налоговой и другими системами.

Банковская  система обладает определенными  свойствами и признаками. Признаки банковской системы, которые отличают ее от других систем.

1) Элементы банковской системы, как отмечено выше, взаимодействуют, подчиняясь определенному  единству во главе с Центральным банком. В ней нет случайных элементов.

2) Банковская система имеет специфические свойства, определенные ее составными элементами, взаимодействующими между собой . В ней действует механизм, регулирующий только присущие ей дополнительные обязанности, порядок, установленные  Центральным банком страны.

3) Банковская система способна к взаимозаменяемости элементов. Ее можно представить, как целое, как многообразие частей, подчиненных оному целому. Это означает, что ее отдельные части связаны таким образом, что могут при необходимости заменить другую.

4) Банковская система является динамичной. Она постоянно находится в развитии, движении. Она может дополняться новыми элементами, связями. Появляются новые виды кредитов и финансовые институты.

5) Банковская система обладает характером саморегулирующейся, самоорганизующейся системы. В целом, она меняет свою политику действия в зависимости от изменяющейся экономической, социальной политической ситуации. В период экономических кризисов одна политика, в период стабильного развития экономики – другая политика действий.

6) Банковская  система является управляемой  системы. Она действует, регулируется  специальными банковскими законами  и подчиняется центральным исполнительным или представительным властям.

Все эти признаки свойственны и казахстанской  банковской системе. В Законе РК «О банках и банковской деятельности»  записано:

- Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему.

- Нацбанк является банком государства и представляет собой верхний уровень банковской системы.

- Все иные  банки представляют собой нижний уровень банковской , за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом РК.

- Банк с иностранным участием – банк второго уровня, более трети акций, которого находятся во владении, собственности и управления

- Межгосударственный банк – банк, созданный и действующий на основании международного договора.

По характеру  выполняемых операций банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций: кредитование, депозитные, валютные и инвестиционные операции безличные расчеты и другие традиционные и современные банковские операции с физическими и юридическими лицами во всех отраслях экономики и сферах жизни общества. Все коммерческие банки Казахстана являются универсальными. Этот статус позволяет им снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, и  в целом, он отвечает современным потребностям экономики Казахстана, обеспечивает благоприятные условия развития банковской системы.

Специализированные  банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими другими  операциями или же облуживанием одной отрасли или сферы. К ним можно отнести инвестиционные банки, как Казахстанский инвестиционный банк, государственные банки, Банк развития Казахстана и Жилстройсбербанк.

По типу собственности  банки подразделяются на государственные ( в Казахстане их 2), частные коммерческие (33) и банки с участием иностранного капитала (6)

По масштабам  деятельности банки подразделяются на крупные, средние и мелкие. В  Казахстане у крупным банкам условно  отнести 3 банка (Казкоммерцбанк, ТуранАлем  и Народный) хотя их нельзя отнести к крупным по международному стандарту, их уставный фонд не дотягивает до 1 млрд долл. США.

К средним банкам относятся 5-6 банков (АТФбанк, Центркредит  банк, Нурбанк, Альянс банк, Евразийский), остальные мелкие.

История мировой  практики знает несколько типов банковской системы:

- централизация распределительная;

- рыночная;

- переходного периода.

Централизованная  распределительная банковская система  функционировала в бывшем СССР и  социалистических странах. В СССР она  была одноуровневой во главе с  Государственным банком СССР, а небанковских учреждений почти не были. Он был единый, эмиссионный и кредитный институт страны. В нем были централизованы все кредитные ресурсы, которые были распределены.

В противоположность  этой системе рыночная банковская система характеризуется отсутствием монополии государства на банки. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные банки не отвечают по обязательствам государства, также государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

К банковской системе  переходного периода можно отнести  современные банковские системы  стран восточной Европы и постсоветских  государств, в т.ч Казахстана. Ее можно причислить к рыночной системе. Но она еще имеет признаки, родимые пятна предшествующей банковской системы, т.к находится в состоянии развития. Эту систему можно отнести к развивающейся банковской систему, банковскую систему промышленно развитых стран - к развитой устоявшейся системе. У первой нормативная и законодательная база все время меняется, как и количество банков, структура банковской системы. Например, в Казахстане, как и в России, банковские законы кардинально менялись за последние 10-15 лет как минимум 2 раза. Количество банков сократилось в десять и более раз, в результате банкротства некоторых из них, слияния, или превращения в небанковские учреждения. Одним словом, банковская система переходного периода еще не устоялась, находится в стадии развития.

Развитие банковской системы зависит от уровня экономических отношений и политического положения в стране.

В зависимости  от того, в какой мере регламентируется банковская деятельность, выделяются два типа организации банковского  дела:

-специализированное  банковское дело, когда существует  жесткая грань между операциями банков и небанковских учреждений, в законах вводятся запреты и лимиты для последних;

-универсальное  банковское дело, дающее возможность  практически всем видам кредитных  институтов осуществлять различные  виды финансово - кредитных услуг.

           Отсчет становления банковской системы в нашей стране можно начать с принятия первого закона, регулирующего банковскую деятельность, который был принят через месяц после провозглашения суверенитета Казахстана. Становление и пути развития банковской системы Республики Казахстан можно условно разделить на четыре этапа.

Первый  этап (1988-1991 гг.) можно назвать подготовительным. Данный этап начался за несколько лет до основных процессов становления банковской системы, когда были реорганизованы отраслевые банки, и к моменту обретения республикой самостоятельности банковская система Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком, Внешэкономбанком, Промстройбанком, Агропромбанком, Кредсоцбанком и Сбербанком. Это были государственные банки и именно они стали основой формирования двухуровневой банковской системы в Казахстане, поскольку на их базе создавались первые частные коммерческие банки. В этот период денежные расчеты обслуживали советские рубли.

Второй  этап (1992-1993 гг.) характеризовался больше количественным, нежели качественным ростом банковской системы в условиях высокой инфляции (1258% в 1992 г., 2500% в 1993 г.). Доходы, которые получали в этот период все участники казахстанского производства, не успевали за ростом расходов. Формирующаяся в нашей стране банковская система, еще не имеющая четкого представления о том, как нужно самим справляться с ее управлением, характеризовалась слабым правовым контролем со стороны Национального банка, достаточно мягкими требованиями к процедуре лицензирования (открытия) банка и размерам его уставного капитала. Это создало предпосылки к формированию многочисленных банков-однодневок. Количество банков стремительно увеличивалось, и в 1993 г. их стало уже 204. Второй этап характеризуется и тем, что в ноябре 1993 г. Казахстан вышел из рублевой зоны, т.е. изъял (заменил) из обращения все советские рубли и ввел свою национальную валюту тенге. С тех пор 15 ноября считается профессиональным днем финансистов Казахстана.

Третий  этап (1994—2003 гг.) - по продолжительности самый большой этап в развитии банковской системы Казахстана. Национальный банк РК ужесточил требования по открытию банка (уставной капитал изначально составлял не менее 500 тыс. дол. США, в затем он, соответственно, был увеличен до  2 млрд. тенге - примерно 15,5 млн.долл.), при этом предусмотрено, что оплата уставного капитала производится только деньгами, введены пруденциальные (регулирующие) нормативы и т.д. Начал работу Банк Развития Казахстана, собственником которого является государство. Банк Развития Казахстана (БРК)- создан в апреле 2001 г. и нацелен на средне- и долгосрочное финансирование средств, полученных от размещения еврооблигаций (долговых ценных бумаг), и средств, выделенных в виде кредитов из республиканского и местных бюджетов. Привлеченные ресурсы БРК выдаются в качестве долгосрочных кредитов.

Государство также  является собственником Жилстройсбербанка  — кредитного института, основная функция  которого заключается в финансировании долгосрочных социально значимых проектов.

Так, за первые три года его деятельности было профинансировано более 50 инвестиционных проектов на общую сумму около 800 млн долл., при среднем сроке проекта 9,5 лет и средневзвешенной процентной ставке 9,7% (при среднерыночных от 35 до 21%).

 Жилстройсбербанк, образованный  в 2003 г., выполняет функции ориентированные на средне- и долгосрочное кредитование жилищного строительства. Его деятельность основана на накопительно-кредитной основе, когда вкладчик, открыв счет в банке и накопив 50% от стоимости жилья, может получить кредит на недостающую сумму.

На дальнейшее укрепление банковской системы была направлена Программа перехода банков второго уровня на международные  стандарты финансовой отчетности, которая  была принята в декабре 1996 года.

Согласно данной Программы все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, ведения и передачи информации.

Количество  банков за годы реализации Программы значительно сократилось за счет тех, финансовое состояние которых было неустойчивым.

Ко времени  создания системы гарантирования депозитов  банковская и финансовая система  Казахстана уже продемонстрировала свою надежность, хотя переживала последствия российского финансового кризиса. Казахстан, одним из первых в СНГ, получил суверенный кредитный рейтинг и поддерживал его на позитивном уровне.  В 1999 году для активизации притока сбережений населения в банковскую систему, была создана система гарантирования депозитов, призванная обеспечить возврат вкладов физических лиц в случае принудительной ликвидации банков, участвующих в Системе гарантирования.

При создании фонда  в декабре 1999 года действовала сложная  схема возмещения депозитов с использованием регрессивной сетки возмещения, начиная с 200 000 тенге.

Четвертый этап (2004 г. – по настоящее время) рассматривается как период дальнейшего развития банковской системы Казахстана и ее интеграции в мировой финансовый рынок. Однако, этот этап можно разделить на докризисный (2004-2008 гг.) и посткризисный (с 2009 года по настоящее время) периоды. В 2004 г. на финансовом рынке появился новый регулирующий орган, представляющий интересы государства - Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН), разделивший с Нацбанком РК часть его полномочий до апреля 2011 г. Банковская система активно развивалась и показывала неплохие результаты, что позволило обеспечить основу для качественного экономического роста страны. Также данный этап связан с разработкой и принятием Концепции развития финансового сектора на 2003–2006 годы. Главная цель Концепции – определение стратегических задач, стоящих перед финансовой системой и основных направлений деятельности на перспективу.

 В 2006 году  создана Ассоциация Финансистов  Казахстана (АФК), которая была аккредитована  в 2006 году и прошла переаккредитацию  в 2008 году. В соответствии с  действующим законодательством  АФК входит в состав экспертного  совета Агентства Республики  Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, в качестве коллективного члена. Экспертный совет Агентства финансового надзора - это консультативно-совещательный орган, который рассматривает проекты нормативных правовых актов, разработанных Агентством. Все проекты нормативных правовых актов проходят обязательную экспертизу в АФК. Итоги экспертной оценки АФК рассматривались Агентством финансового надзора и, при необходимости, принимались меры по внесению поправок в разрабатываемые проекты.

С 2007 года оплата обязательных календарных взносов  банками-участниками системы гарантирования депозитов осуществляется в соответствии с системой дифференцированных ставок «БАТА» (БАнктер ТАлдау жүйесі). Система  «БАТА» является также определенным индикативным инструментом, позволяющим оценить риски банков на более ранней стадии. Так, если до 2007 года банки платили взносы по единым ставкам, то с 1 апреля 2007 года банки с более рисковыми показателями деятельности, платят календарные взносы по большей ставке, чем банки с менее рисковыми показателями. Ставка взноса банка зависит от его финансовой устойчивости, а также от степени риска ликвидации банка.

Вступил в силу Закон Республики Казахстан от 6 июля 2004 года «О кредитных бюро и  формировании кредитных историй в Республике Казахстан» по введению обязательного требования к банкам о предоставлении информации в кредитное бюро по выданным гарантиям, поручительствам и другим условным возможным обязательствам.

Если в  2006 г. в Казахстане функционировало 34 банка второго уровня и Банк Развития Казахстана (из указанных банков 16 являются банками с иностранным участием, 2 банка - специализированные государственные банки и 17 казахстанские коммерческие банки), то к 2008 - функционировало 37 банков второго уровня.

Посткризисный период  развития банковской системы  Казахстана (с 2009 г. по настоящее время), характеризуется влиянием мирового финансово кризиса и преодолением их. Основными факторами, определявшими  стабильность финансового сектора  в 2009 году, была опасность замедления экономического роста в Казахстане, а также значимость сохранения доверия к финансовой системе. Скоординированные и своевременные антикризисные меры, предпринимаемые Правительством и НБ РК по нивелированию последствий кризисных явлений носили адекватный характер, что позволило выстоять финансовой системе Казахстана, и понести меньшие потери по сравнению с некоторыми странами и даже отдельными крупными державами мира. Комплекс совместных действий был нацелен на реализацию основных задач 2009 года по минимизации системных рисков в банковском секторе и поддержанию провизий на адекватном уровне для обеспечения стабильного функционирования банковской системы. Были приняты превентивные меры по отношению к двум системообразующим банкам: АО «БТАБанк» и АО «АльянсБанк». Были проведены процедуры реструктуризации внешних обязательств в этих двух банках, что позволило ограничить негативное влияние финансовых институтов на всю финансовую систему. Также была проведена финансовая поддержка государства в виде дополнительной капитализации в отношении АО «Народный Банк Казахстана» и АО «Казкоммерцбанк». Дополнительно банкам были предоставлены средства для кредитования экономики и обеспечению банков дополнительной ликвидностью путем снижения нормативов минимальных резервных требований. В марте 2009 года Национальным Банком Республики Казахстан было проведено очередное снижение нормативов минимальных резервных требований для БВУ (по внутренним обязательствам они снижены с 2% до 1,5%, по иным обязательствам - с 3% до 2,5%). При этом, с ноября 2009 года были установлены отдельные нормативы минимальных резервных требований для банков, находящихся в процессе реструктуризации внешних обязательств, в размере 0% для внутренних  и иных обязательств банка.

С 1 декабря 2009 года вознаграждение для БВУ, хранящих средства в Национальном Банке Республики Казахстан, снижено на 0,5% и в настоящее время официальная ставка по депозитам банков составляет 1%. Данные действия были направлены на демотивирование банков размещать свои средства на счетах Национального Банка Республики Казахстан в целях расширения кредитования банками реального сектора экономики.

В настоящее  время, Фондом гарантирования и страхования  вкладов, максимальный размер возмещения одному вкладчику в одном банке-участнике установлен по срочным депозитам физических лиц в размере 5 млн.тенге, в дальнейшем установленный размер возмещения может пересматриваться периодически с учетом  происходящих в экономике изменений.

Рассматривая  этапы развития банковской системы в Казахстане, мы наблюдаем картину сокращения банковских институтов: если в 1993 году в стране насчитывалось 204 банка, то к 1997 году их стало 82, на начало июля 2000 года функционирует 48 банков, в 2002 году 44,а на 1 января 2012 банков второго уровня в Казахстане 38.

   По данным  Комитета по контролю и надзору  финансового рынка и финансовых  организаций Национального Банка  РК  на 2012 г.

  Таблица-1

1.2 Центральный банк РК. Задачи и функции Национального банка Республики Казахстан.

Центральным банком Республики Казахстан является Национальный Банк Республики Казахстан, который  представляет собой верхний(первый уровень) банковской системы РК. Национальный банк Казахстана имеет печать с изображением Государственного герба РК и своим наименованием, а также собственную эмблему. Национальный банк Казахстана представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях. Национальный банк Казахстана при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли.

Национальный  банк Казахстана на основании и во исполнении законов Республики Казахстан по вопросам, отнесенным в его компетенции, издает правовые нормативные акты, обязательные для исполнения всеми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и их клиентами, другими юридическими и физическими лицами на территории Республики Казахстан.

      Национальный банк координирует  свою деятельность с Правительством  Республики Казахстан, учитывает  в своей деятельности экономическую  политику Правительства и содействует  ее реализации. Если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной политики. Высшим органом управления Национального банка является Правление, а органом оперативного управления – Совет директоров. Правление состоит из 9 человек. В состав Правления входят Председатель Национального банка и четыре должностных лица Национального банка, один представитель Президента Республики Казахстан, два представителя Правительства Республики Казахстан и Председатель Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

      В структуру Национального банка  Казахстана входят:

        - центральный аппарат, состоящий  из 12 департаментов, 9 самостоятельных  управлений:

       1. Департамент исследований и статистики.

       2. Департамент платежного баланса  и валютного регулирования.

       3. Юридический департамент.

       4. Департамент монетарных операций.

       5. Департамент Бухгалтерского учета.

       6. Департамент информационных технологий.

       7. Департамент внутреннего аудита.