Банковская система в Республике Казахстан

Казахский агротенический университет им.С.Сейфулина

Курсовая  работа

По курсу  “Экономическая теория”

на тему:

“Банковская система в Республике Казахстан”

Выполнила студентка 1 курса

12 группы финансы

Завгородняя К.А.

Проверила

Горовая О.Н.                                                                                 

Астана 2009.

План

Введение _________________________________________________________3

Глава I   Банковская система Республики Казахстан_____________________4

1. История развития банковской системы Казахстана______________4
2. Особенности банковской системы Казахстана_________________13

Глава II   Участие банков в условиях рыночной экономике Казахстана____16

2.1Функции банков __________________________________________16

2.1.1 Функции центрального банка________________________16

2.1.2 Функции коммерческого банка_______________________17

2.2 Характеристика банковского сектора______________________21

2.2.1 Плюсы_________________________________________21

2.2.2 Минусы________________________________________22

2.3 Роль банков___________________________________________23

Заключение___________________________________________________25

Список использованных источников_______________________________26

Введение

Банки – одно из центральных звеньев в системе рыночного механизма. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания  рыночного механизма. Процесс экономических  преобразований  начался  с  реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

  В Казахстане собственная банковская система появилась после получения суверенитета, в декабре 1990 г. Уже в январе 1991г. был принят Закон " О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", что было по существу началом банковской реформы в стране. Республиканский Государственный банк был преобразован в Национальный банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями. В 1993 г. акционерно-комерческие банки были преобразованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк Республики Казахстан.

Республика  Казахстан согласно статье 3 Указа  Президента РК “О банках и банковской деятельности” имеет двухуровневую  банковскую систему. Национальный банк является центральным банком государства  и представляет собой верхний уровень банковской системы. Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального банка определяются Указом Президента РК, имеющем силу закона, “О Национальном банке Республики Казахстан”. Все иные банки представляют собой нижний уровень банковской системы.

Глава I   Банковская система Республики Казахстан

1. История  развития банковской системы Казахстана

Во времена советской власти Казахстан не имел своей банковской системы, так как на территории республики функционировали филиалы и отделения центральной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной России. В банковскую систему царской России входили: Государственный банк, акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки, банки ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.

Государственный банк России начал свою деятельность в 1860г. Он являлся Центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало монопольное право на выпуск бумажных денег в обращение. Государственный банк России кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки. К 1914г. он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную кассу государственного казначейства.

После Октябрьской революции 1917г. был осуществлен принцип государственной монополии организации банковского дела. В стране был создан Государственный банк, а затем, в результате национализации частных коммерческих и других банков, - отраслевые и территориальные банки, принадлежащие также государству. Одним из звеньев банковской системы становятся государственные трудовые сберегательные кассы. Одновременно с государственными банками, в первые годы советской власти, создаются негосударственные кредитные учреждения: кооперативные и частные государственно-капиталистические, в т.ч. с участием иностранного капитала.

С 1922г. создаются общества взаимного  кредита для кредитования частной  торговли, промышленности, а также  государственно-капиталистический  акционерный юго-восточный банк и Российский коммерческий банк с участием иностранного капитала.

В 1930-1932гг. в СССР были проведены кредитные реформы. В результате были созданы 4 специальных банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений:

1. Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства (Промбанк), преобразованный из банка долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства. В 1959г. он был реорганизован в Стройбанк СССР;

2.Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк СССР), организованный вместо многочисленных кредитных товариществ и республиканских сельскохозяйственных банков (в 1959 г, был упразднен, его функции распределены между Госбанком и Стройбанком СССР);

3.Банк финансирования капитального строительства кооперация (Всекобанк), созданный на базе Всероссийского кооперативного банка (в 1936 г. Всекобанк был ликвидирован, а его активы и пассивы переданы организованному Торгбанку СССР, упразднен ному в 1959г.);

4.Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк); был упразднен в 1959 г., а его функции распределены меду Стройбанком и Госбанком СССР.

Все эти отраслевые банки занимались финансированием и долгосрочным кредитованием отрасли. А в Госбанке СССР было сконцентрировано краткосрочное  кредитование всех отраслей народного хозяйства.

Был осуществлен на практике принцип  концентрации денежного оборота  в одном банке, т.е. каждое предприятие, организация или учреждение могло  иметь расчетный или текущий  счет только в одном банке. В этом банке они хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги, через него проводили все безналичные расчеты.

Еще одна банковская реформа в СССР была проведана в 1987 - 1988гг. В результате на основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка СССР были созданы: Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк. На базе системы сберегательных касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк, а на основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Госбанк СССР перестал осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций. Он был провозглашен Центральным банком страны.

Перестройка банковской структуры  должна была ликвидировать монополию  Госбанка на банковское дело. До 1988 г. Госбанк  СССР был практически универсальным  кредитным учреждением, выполнявшим функции Центрального, коммерческого и инвестиционного банков. Казахская республиканская контора Стройбанка СССР осуществляла обслуживание инвестиций в городе - в промышленности, на транспорте и в других отраслях хозяйства. Внешторгбанк СССР, функционировавший на акционерных началах, обслуживал операции в валюте и с валютой.

В 1988 году после принятия союзного Закона "О кооперации" (с этого момента и ведет  отсчет первый этап развития банковской системы Казахстана) начали создаваться  на паевых началах первые кооперативные банки, заложившие впоследствии основу для формирования рыночных отношений в сфере банковской деятельности. Статус кооперативных дал банкам значительную самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок, развития разнообразных форм банковской деятельности, использования полученной прибыли, укрепления материально-технической базы и решения других проблем. (Примечательно, что первый в Советском Союзе кооперативный банк появился именно в Казахстане, в Шымкенте, и назывался он "Союзбанк").

Последующие два года отличались исключительной насыщенностью  политическими и экономическими событиями. 25 октября 1990 года Верховный  Совет Казахской ССР принимает  Декларацию о государственном суверенитете Республики Казахстан, подтверждающую стремление Казахстана к проведению более самостоятельной экономической политики. На этой волне в декабре того же года Верховный Совет Казахской ССР принимает Закон "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", заложивший законодательные основы для реформирования банковской системы Казахстана. Данным законом устанавливались основные задачи и функции Государственного банка, в том числе, в сфере денежно-кредитного регулирования, определены перечни осуществляемых им операций. Кроме того, было впервые дано определение коммерческого банка, описан порядок открытия и прекращения деятельности частных банков и банков с участием иностранного капитала, а также иных кредитных учреждений (обществ взаимного кредитования, кредитных кооперативов, пенсионных и инвестиционных фондов, ломбардов).

Республиканский Государственный  банк был преобразован в Национальный банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями. Республиканский Промстройбанк. — в акционерно-коммерческий банк Туранбанк, Агропромбанк в акционерно-коммерческий банк - Агропромбанк Республики Казахстан, Внешторгбанк — в акционерно-коммерческий банк Алембанк, Республиканский Сбербанк — в акционерно-коммерческий — Сбербанк Республики Казахстан.

В 1993 г. выходит  закон "О Национальном банке Республики Казахстан".  Этот закон закрепил независимость Нацбанка от правительства и других органов власти и сделал его подотчетным Верховному Совету Казахстана и президенту. Закон расширил и конкретизировал функции и задачи Нацбанка, сделал его более независимым в проведении единой государственной политики в области денежного обращения и кредитования, организации банков и валютных отношений.

Очень важными новшествами  закона стало предоставление Нацбанку специальных полномочий по разрешению проблем, возникающих в процессе создания банков, их ликвидации, а также установление перечня достаточно жестких экономических нормативов в соответствии с международной банковской практикой. При этом Нацбанк не имел права вмешиваться в оперативную деятельность банков второго уровня.

Еще в 1993 г. выходит  закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", который четко определил функции, права и обязанности банков второго уровня, их правовой статус как акционерных обществ. Отличительной особенностью нового закона было установление более высоких требований к порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед клиентами, стремлением к большей защищенности интересов вкладчиков. Были также повышены требования к личным качествам руководителей банков.

Все это в значительной мере облегчило переход к собственной  национальной валюте - тенге, которая  была введена в обращение 15 ноября 1993 года, и проведению Казахстаном самостоятельной денежно-кредитной политики. Это было началом третьего этапа развития банковской системы Казахстана. Встал вопрос о необходимом количестве банков в стране, способных своевременно и надежно обеспечить экономику денежными ресурсами. Изучение мировой практики показывает, что количество банков второго уровня значительно различается по странам. Так, по данным 1993 года, в США их насчитывалось 10 922, в Германии - 270, в Италии - 176, в Японии - всего 140. Опыт функционирования банковской системы промышленно развитых стран показывает, что сущность проблемы состоит не в количестве банков, а в том, насколько эти банки платежеспособны, насколько эффективно они перераспределяют средства между собирателями и инвесторами и как быстро, своевременно и с минимальным риском решают проблемы ликвидности на денежном рынке.

Своего пика количественного  роста коммерческие банки в Казахстане достигли в конце 1993 года, когда их число составило 204, причем многие из них были финансово несостоятельными. Перед Нацбанком остро встал вопрос оздоровления банковского сектора. Более жесткие требования к созданию и деятельности банков, а также более широкие полномочия Нацбанка по регулированию банковской деятельности, были закреплены в Указе Президента Республики Казахстан, имеющем силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 30 марта 1995 года, который был разработан на основе международных стандартов осуществления банковской деятельности и банковского надзора.

С тех пор изменения и дополнения в него вносились более десятка раз, все более приближая практику банковского дела и регулирования банковской деятельности к международным стандартам, описанным Базельским комитетом по банковскому надзору.

В 1995 году, когда заработала первая Программа реформирования банковской системы Казахстана, утвержденная постановлением Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года. Главная задача реформы состояла в максимальном сокращении централизованного перераспределения денежных ресурсов и приближении функций Национального банка к классическим функциям центральных банков - проведению денежно-кредитной политики и регулированию деятельности банковской системы. В результате реализации Программы банки должны были стать кредиторами экономики за счет самостоятельно привлекаемых ими для этого сбережений населения, свободных средств хозяйствующих субъектов и внешних займов.

Опираясь на новый закон "О Национальном банке Республики Казахстан", принятый 31 августа 1995 года, Нацбанк как уполномоченный орган банковского надзора начал осуществление реструктуризации банковской системы. Был взят курс на сокращение числа банков путем жесткой селекции, в результате которой нестабильные и слабые банки или полностью.

В соответствии с изменениями, внесенными в декабре 1996 года в закон "О  банках и банковской деятельности", Нацбанк получил право по согласованию с правительством принимать решение  о принудительном ограничении прав и обязанностей акционеров банков, имеющих отрицательный размер капитала. Фактически это означало право Нацбанка на принудительный выкуп акций с последующей реализацией их новым инвесторам по цене приобретения. Что и произошло с "Казагропромбанком", "Казкредсоцбанком", "Жилстройбанком" и рядом других банков, не сумевших увеличить свой собственный капитал в соответствии с темпами инфляции. Они не могли работать, придерживаясь экономических нормативов Национального банка, имели большие невыполненные обязательства, обусловленные большими объемами невозвращенных кредитов.

Динамику изменения количества действующих в Казахстане банков второго уровня, а так же организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, демонстрирует таблица:

*Источник: Годовые отчеты Национального  Банка РК за 2001-2002гг

В целом, можно констатировать, что  жесткие требования Нацбанка к уровню капитализации банков ускорили оздоровление банковского сектора за счет слияния банков, добровольного преобразования низкокапитализированных банков в кредитные товарищества, аннулирования лицензии на проведение всех банковских операций и применения процедуры принудительной ликвидации в отношении финансово неустойчивых и неплатежеспособных банков. Все это позволило сформировать устойчивую банковскую систему с высококапитализированными банками, осуществляющими свою деятельность на уровне международных стандартов.

В течение 1995-1999 годов банковская система Казахстана претерпела значительные изменения, что было определено в утвержденном Национальным банком 12 декабря 1996 года "Положении о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам". Согласно данной Программе все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

В 1997 году было отменено деление банков на инвестиционные и депозитные, было предусмотрено расширение видов банковской деятельности. Были введены более высокие требования к открытию банков и их лицензированию, внутреннему контролю и процедурам в банках, внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка по системе CAMEL.

В апреле 1999 году по решению правительства  и Национального банка в Казахстане был введен режим свободно плавающего обменного курса тенге (СПОК), что предполагает формирование курса тенге на основе спроса и предложения на валютном рынке - без значительного вмешательства Нацбанка.

Совершенствовалась система защиты вкладов населения - в апреле 2000года были внесены изменения и дополнения в банковское законодательство по банковской тайне применительно депозитных счетов физических лиц.

Несмотря на то, что институт банковской тайны  в нашей стране был закреплен еще в 1995 году банковским законодательством, издавались и другие нормативные правовые акты, которые противоречили его нормам. В связи с этим Национальный Банк разработал проект Закона Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской тайны", который направлен на устранение всех законодательных противоречий и последовательное проведение принципа банковской тайны.

И вот, в начале 2000 года специальная комиссия Всемирного банка и Международного валютного фонда, работавшая в Казахстане в рамках Программы оценки стабильности финансового сектора (Financial Sector Assesment Program, FSAP), делает заключение о том, что с правовой точки зрения банковская система Казахстана полностью соответствует Базельского комитета. Высокую оценку проведенным реформам дал и Европейский банк реконструкции и развития.

На сегодня  банковский сектор Казахстана признан  самым финансово-устойчивым и гармонично развивающимся среди стран СНГ. При этом, банковский сектор является одной из самых динамично развивающихся  отраслей экономики Казахстана. Происходит не только количественный рост показателей деятельности банков, но и улучшается количество и качество банковских услуг, а следование международным стандартам банковской деятельности и Основным принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета по банковскому надзору, позволяет поддерживать финансовую стабильность банковского сектора на достаточном уровне.

2. Особенности банковской системы Казахстана

Банковская  система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится в промежуточном  положении между старой, жесткой  и монополизированной системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой системой (Нацбанк - коммерческие банки).

В Республике Казахстан  сформировалась двухуровневая банковская система.

Национальный  банк является центральным банком государства  и представляет собой верхний  уровень банковской системы. Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка определяются Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан». Национальный Банк осуществляет регулирование и надзор по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции и способствует созданию общих условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. Регулирующие и надзорные функции Национального Банка в отношении банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов кредиторов банков, их вкладчиков и клиентов.

Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом Республики Казахстан. Банк с иностранным участием — банк второго уровня, более одной трети размещенных акций которого находятся во владении, собственности и/или управлении:

а) нерезидентов Республики Казахстан;

б) юридических лиц — резидентов Республики Казахстан, более одной трети размещенных акций или долей участия в уставных капиталах которых находятся во владении, собственности и/или управлении нерезидентов Республики Казахстан либо аналогичных им юридических лиц — резидентов Республики Казахстан;

в) резидентов Республики Казахстан, являющихся распорядителями  средств (доверенными лицами) нерезидентов Республики Казахстан либо юридических лиц, указанных в подпункте б) настоящего пункта.

Исламский банк - банк второго уровня, осуществляющий банковскую деятельность, предусмотренную  главой 4-1  Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31.0801995 года, на основании лицензии уполномоченного органа. Исламский банк не является участником системы обязательного гарантирования депозитов, и депозиты в исламском банке не гарантируются системой обязательного гарантирования депозитов.

Межгосударственный  банк - банк, созданный и действующий  на основании международного договора (соглашения), учредителями которого являются Правительство Республики Казахстан (или уполномоченный им государственный орган) и правительство (правительства) государство (государств), подписавшее данный договор (соглашение).

Банковская  система Казахстана, по заключению как отечественных, так и зарубежных экспертов, благодаря проведенным  реформам лучше и прогрессивнее, чем во всех соседних постсоветских государствах.

Основной нормативной  базой деятельности банковского  сектора Казахстана является закон "О банках и банковской деятельности".

На сегодняшний  день в банковской системе Республики Казахстан функционируют 34 банка второго уровня, 14 из которых — с участием иностранного капитала.

Основная составляющая банковского сектора страны —  «большая тройка», включающая Казкоммерцбанк, БанкТуранАлем (БТА) и Народный банк. На их долю приходится 58,8% совокупных активов всей банковской системы. А жесткая конкуренция позволяет избежать монопольного эффекта.

Вторая группа объединяет средние банки, в основном обслуживающие крупные финансово-промышленные группы и занимающие рыночные позиции, оставшиеся от первой тройки. Их доля в совокупных активах составляет 39%.

На данный момент в Казахстане всего два государственных  банка: Банк развития Казахстана и Жилстройбанк. Их деятельность регулируется законодательными актами и носит узкую специализацию.

Банк развития Казахстана — типичный банк развития, ориентированный на финансирование малоразвитых секторов экономики, не связанных с недропользованием. Области инвестирования, определенные БРК как приоритетные — это сельское хозяйство, развитие промышленности и так далее. Но поскольку вложения, особенно долгосрочные, здесь неизбежно сопряжены с высокими рисками, не приходится удивляться тому, что доля инвестиционных проектов в активах банка невысока, а ликвидность — избыточна.

Жилстройбанк  создан как специализированный и нацелен на реализацию ипотечной жилищной программы. За основу была принята немецкая модель — долгосрочное кредитование по выгодным процентным ставкам, при условии накопления на сберегательном счете клиента половины суммы, потребной для покупки, модернизации или ремонта жилья.

Оба государственных  банка имеют мощную поддержку  правительства, но в банковской среде  их не рассматривают как конкурентов. По большому счету пока они не оправдывают  цели своего создания.

Глава II   Участие банков в условиях  рыночной экономике Казахстана

2.1 Функции банков

Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые  отличают их от других органов.  Банковскую услугу можно охарактеризовать как  выполнение банком определенных действий в интересах клиента. В основе любого банковского продукта  лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности.

2.1.1 Функции центрального банка

Центральный банк являются регулирующим звеном в банковской систем, поэтому основная  цель его деятельности - укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Центральный банк решает пять основных задач, он является:

1. эмиссионным  центром страны, т. е. пользуется монопольным правом на выпуск банкнот;

2. органом  регулирования экономики денежно  - кредитными методами, т. е. проводит денежно - кредитную и валютную политику;

3. «банком  банков», т. е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом: предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

4. банкиром  правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

5. главным  расчетом страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

2.1.2 Функции коммерческих банков

Основной услугой  в настоящее время является привлечение  вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим видам  услуг банки получают наибольшую массу прибыли.

Коммерческие  банки  Республики Казахстан занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций,  связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

В соответствии с банковским законодательством  Республики Казахстан коммерческие банки выполняют следующие операции:

- привлечение  депозитов на платной основе;

- ведение счетов  клиентов и банков-корреспондентов,  их кассовое обслуживание;

- предоставление  юридическим и физическим лицам  краткосрочных и долгосрочных  кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;

- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;

- выпуск собственных  ценных бумаг в порядке, предусмотренном  законом;

- покупка, продажа  и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

- выдача поручительств,  гарантий и иных обязательств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение в денежной форме;

- приобретение  права требования поставок товара  и оказание услуг, принятие  рисков исполнения таких требований  и инкассации этих требований;

- оказание брокерских  услуг по банковским операциям,  выступление в качестве агента  клиентов по их риску;

- услуги по  хранению документов и ценностей  клиентов;

- финансирование  коммерческих сделок;

- доверительные  операции по поручению клиентов;

- оказание консультационных  услуг, связанных с банковской  деятельностью;

- осуществление  лизинговых операций.

При наличии  специальной лицензии от Нацбанка банки  могут осуществлять другие банковские операции:

- проведение  операций с иностранной валютой;