Денежная система в РБ

ВВЕДЕНИЕ

денежная  система беларусь

Деньги  – это товар, выступающий в  роли всеобщего эквивалента, отражающего  стоимость всех прочих товаров.

Деньги  – одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег  связано с 7 – 8 тыс. до н. э., когда  у первобытных племен появились  излишки каких-то продуктов, которые  можно было обменять на другие нужные продукты.

По мере расширения обмена, особенно с возникновением общественного разделения труда  между производителями продуктов  в меновых операциях нарастали  трудности. Наш продавец хотел бы обменять выловленную рыбу на тару для хранения продовольственных  запасов, но, придя на рынок нужного  ему товара не обнаруживал, другой собирался  обменять зерно на шкуры, но также  вынужден был покидать рынок с  нереализованным товаром. Продавцы (они же и покупатели) вынуждены  были подолгу ждать новой рыночной оказии. Бартер становится громоздким и неудобным. Владелец рыбы, с тем, чтобы сохранить ее стоимость  и облегчить себе дальнейшие обменные операции, вероятно, попытается обменять свою рыбу на такой товар, который  чаще всего встретить на рынке, который  уже начал производиться как  средство обмена.

На сегодняшний  день главной особенностью денежной массы в Беларуси является то, что  около 50 % ее составляет доллар и другая иностранная валюта, а сохраняющаяся  высокая степень интеграции иностранной  валюты во всю денежно-кредитную  систему страны приводит к использованию  валютного курса в качестве критерия хозяйственной деятельности и средства тезаврации даже населением и предприятиями, далекими от внешнего рынка. Все это негативно влияет на нашу денежную единицу – рубль, значительно ослабляет его позиции по сравнению с другими денежными единицами.

В последние  годы в научной литературе уделяется  определенное внимание денежной системе  государств, однако данные теоретические  разработки не стали основой для  формирования денежной системы Республики Беларусь, так как у нас в  стране имеется целый ряд особенностей.

Все выше перечисленное и предопределило актуальность выбранной для исследования темы.

Цель  данного исследования изучение теоретических  и практических материалов становления  и развития денежной системы Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:

– раскрыть сущность, эволюцию и типы денежных систем;

– проанализировать денежную систему Республики Беларусь.

Объектом  исследования является Республика Беларусь.

Предмет исследования – денежная система  Республики Беларусь.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды белорусских и  зарубежных ученых, посвященные вопросам формирования денежных систем.

Достижение  поставленной цели и решение задач  предопределил использование таких  научных методов исследования как, диалектический метод познания, исторический подход, методы логического и системного анализа, сравнительного и нормативного анализа, а также другие научные  приемы и методы.

Научная новизна и значимость полученных результатов состоит в обосновании  и предложении новых методологических и практических подходов к формированию денежной системы Республики Беларусь. К наиболее значимым результатам  курсовой работы относятся определение  основных направлений развития денежной системы Беларуси.

ГЛАВА 1

ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

Появление денег стало результатом развития товарного производства и необходимости во всеобщем эквиваленте стоимости. Именно и только как эквивалент стоимости деньги длительное время существовали на начальном этапе развития товарного производства. Стихийно выделившись из массы товаров на определенном его этапе, деньги продолжали столь же стихийно функционировать в условиях примитивного рынка со столь же примитивными отношениями между его субъектами. Совершенно естественно, что выполнение деньгами тех многообразных функций, которые закреплены за ними в современных условиях, было возможно только в рамках появления и становления определенной системы их производства (эмиссии) и обращения, а так же формирования системы межличностных и производственных отношений, которые в широком смысле впоследствии были названы товарно-денежными. Таким образом, прежде чем стать современными деньгами в совокупности со всеми их полезными качествами и функциями, первые деньги прошли длительную и сложную эволюцию, «обросли» целой системой правил, законов и просто ментальных представлений, регулирующих их эмиссию и обращение, накопление и сбережение, а также производственные, торговые и межличностные отношения.

1.1 Исторические и экономические предпосылки становления и развития денежных систем

Общественная раздробленность  во времена рабовладения и феодализма предопределяла существование всевозможных эквивалентов, стоимостное выражение  которых определялось, прежде всего, сиюминутными нуждами господствующего  натурального рынка, а основными  чертами функционирования денег  было их неподконтрольное производство и стихийное обращение. Чеканкой монет занимались не только короли, города и княжества, но и многочисленные светские и духовные лидеры. В своем  стремлении к увеличению доходов, они  чеканили неполновесные и низкопробные монеты, прибегали к неограниченной эмиссии и заведомой порче  денег, мало задумывались о реальном товарном обеспечении существующей валюты.

В XVI-XVII веках, с возникновением капиталистического производства, дальнейшим развитием торговли, формированием государственных образований и национальных рынков, появилась необходимость в упорядочении денежного обращения. Зарождавшаяся буржуазия для успешного ведения своих торговых операций нуждалась в централизации денежного производства, точном определении денежной единицы и установлении твердого порядка производства монет с тем, чтобы в масштабе всего национального рынка имели хождение единообразные средства обращения. Требовалось привести различные элементы денежного обращения в определенную систему, которая могла бы удовлетворять потребности появляющегося и развивавшегося капиталистического способа производства. Таким образом, основной исторической предпосылкой трансформации «ранних» денег с их ограниченной функцией стоимостного эквивалента и нерегулируемым обращением в некую систему их упорядоченного производства, обращения и денежных отношений явилось развитие капиталистического способа производства. Основной экономической предпосылкой появления денежной системы можно считать преодоление феодальной экономической раздробленности и появление национальных государственных рынков. Зарождающиеся национальные экономики нуждались в появлении законодательно закрепленных (стабильных и независимых) механизмов управления функционированием денег - определении валютного металла и денежной единицы, регулировании их эмиссии и обращения, становлении денежных отношений.

Таким образом, денежная система - это устройство денежного обращения в стране в сочетании с соответствующими общественными институтами и законодательно закрепленными правилами.

1.2 Элементы денежной системы

Несмотря на то, что становление  денежной системы в каждой из стран имело свои характерные особенности, продиктованные теми или иными историческими событиями, любая денежная система, независимо от страны происхождения, включает в себя несколько общих составляющих:

- денежная единица как единица денежного счета, необходимого для выражения цены товара;

- масштаб цен;

- виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством;

- порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение;

- методы регулирования денежного обращения.

3. Денежная единица 

Основой любой денежной системы является тот или иной благородный металл. Однако в качестве валютного он может быть признан только там и тогда, где и когда ему придана роль всеобщего эквивалента. Поэтому любой благородный металл, когда либо выступавший в качестве валютного, имеет свой географический и исторический контекст. И если денежная единица «назначается» государством законодательно, то придание благородному металлу качеств валютного предопределяется экономическими условиями той или иной исторической эпохи, происходит длительно и в малой степени зависит от волеизъявления власть предержащих. До XX века в капиталистических странах в качестве валютного металла использовалось серебро, затем оно было вытеснено золотом, которое на тот момент в большей степени соответствовало потребностям экономики бурно развивающегося капитализма.

Таким образом, объективный исторический процесс приобретения благородным  металлом функции всеобщего эквивалента  имеет свой законченный смысл  только тогда, когда в результате законодательного (субъективного по своей сути) акта приобретает форму  денежную единицу и становится частью государственной денежной системы.

Денежная  единица – это законодательно установленный денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части: 1 рубль СССР равнялся 100 копейкам, 1 доллар США равен 100 центам, польский злотый это 100 грошей и т.д. Денежная единица - то весовое количество золота или серебра, которое принимается в данной стране за масштаб цен. Когда денежная единица установлена, то любое количество золота или серебра, к которому приравниваются по своей стоимости товары, будет выражаться в этих единицах в виде кратных величин или долей. Как уже было сказано, выбор денежной единицы и ее наименования условны и находятся в зависимости от государства. При одном и том же валютном металле в разных странах законодательно закрепляются различные денежные единицы. Так в XX в. в большинстве капстран в качестве валютного металла выступало золото, но при этом каждая страна имела свою денежную единицу: в Англии в качестве денежной единицы использовался фунт стерлингов, в России - рубль, Германии - марка и т.д.

1.4 Масштаб цен

Масштаб цен - это выражение стоимости в денежных единицах. Именно посредством масштаба цен деньги исполняют свою первую и главную функцию - служат эквивалентом стоимости. При металлическом обращении, когда в роли денег выступает благородный металл, масштаб цен представляет собой его весовое количество, принятое в качестве денежной единицы. Государства фиксировали масштаб цен в законодательном порядке. Сначала масштаб цен совпадал с весовым содержанием монет, однако постепенно обособился от него. Это связано с амортизацией металлических денег и переходом к чеканке из более дешевых металлов (например: медных взамен серебряных). С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл, а в результате валютной реформы 1976-1978 гг. (Ямайское соглашение) и вовсе был отменен. В настоящее время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.

5.  Виды денег и денежных знаков

В условиях развитого капиталистического хозяйства невозможно чисто металлическое  обращение, так как рост производства и товарооборота опережает прирост  добычи благородных металлов. Поэтому  на определенном этапе развития производства возникает дефицит валютного  металла, что диктует необходимость  появления платежных средств, содержащих в своем составе его уменьшенное  количество, либо требует полной замены металла в средствах платежа. Исходя из этого, исторически деньги разделились на два вида: действительные (полноценные) и неполноценные – знаки стоимости, подразделяющиеся, в свою очередь, на бумажные знаки и металлические.

Действительные  деньги - это деньги, номинальная  стоимость которых соответствует  стоимости металла, из которого они  изготовлены. На определенном, достаточно длительном этапе становления товарно-денежных отношений, действительные деньги существовали в единственном числе или доминировали в качестве платежного средства. Их постепенное вытеснение знаками  стоимости, как уже было сказано, предопределялось ростом товарооборота, и необходимостью увеличения денежной массы. Монеты в этом смысле имели ряд недостатков: они требовали для изготовления значительного количества валютного металла, процесс их изготовления длительный и трудоемкий, в обращении они менее удобны, чем бумажные, транспортировка сопряжена с трудностями и немалыми затратами. Действительные деньги, таким образом, никак не способствовали расширению денежных функций. С сегодняшних позиций можно определенно говорить, что денежные функции не смогли бы расшириться до современных, если бы деньги оставались полновесными и металлическими.

Знаки стоимости - это деньги, номинальная  стоимость которых выше реальной. К неполноценным деньгам относятся  металлические и бумажные знаки стоимости. В то время как полноценные деньги являются действительными деньгами, неполноценные представляют собой лишь знаки, своеобразный «заменитель», призванный выполнить денежные функции в условиях недостатка денег полноценных.

В противовес полноценным деньгам выпуск знаков стоимости более прост и менее затратный, для их изготовления не требуется значительных количеств драгоценных металлов, они легче транспортируются, удобнее в обращении и хранении. Бумажные знаки стоимости менее долговечны, но удобство и быстрота их изготовления позволяют легко заменить износившиеся купюры, они удобнее в обращении. Однако знаки стоимости присущ и особый недостаток - соблазн покрытия расходов государства за счет дополнительной эмиссии. Бумажные деньги, несмотря на их «генетическую неполноценность» обеспечиваются каким-либо неизменным достоянием страны - чаще ее полезными ископаемыми.

В развитом капиталистическом обществе структура неполноценных денег  быстро меняется – бурный рост товарооборота  предопределяет преобладающее влияние  бумажных знаков стоимости над металлическими, возрастает роль кредитных денег – векселей, чеков и банкнот, и далее – кредитных карточек и электронных денег.

Кредитные деньги в отличие от бумажных денег, являются только средствами платежа  и не выполняют функцию обращения. Возникают они, когда купля-продажа  осуществляется в рассрочку, т.е. в  кредит. Кредитные деньги прошли достаточно долгий путь становления, и в своем  современном виде представлены разными  типами долговых обязательств:

Вексель - письменное долговое обязательство, дающее владельцу право требовать  с должника уплаты денег по истечении  срока действия векселя. Вексель  выступает орудием коммерческого  кредита. По своей форме векселя  подразделяются на простые и переводные. Простой выписывается заемщиком. Переводной представляет собой письменный приказ кредитора заемщику об уплате последним определенной суммы третьему лицу. Наибольшее распространение получил переводный вексель. Вексель широко используется во внешней торговле в качестве средства оформления кредитно-расчетных отношений.

Банкнота - бессрочное долговое обязательство, которое выпускается эмиссионным  банком страны. Банкноты являются национальными  деньгами на всей территории государства. Появление банкнот было обусловлено  развитием рыночных отношений в  целом и кредитных в частности. Впервые банкноты выпущены в обращение  в конце XVII в. Центральные банки  выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало  банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный  банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

Чек - денежный документ установленной  формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном  учреждении о выплате его держателю  указанной суммы. В отличие от векселя чек есть ценная бумага краткосрочного действия.

Кредитные карточки - именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в  этом учреждении счета клиента и  дает право на приобретение товаров  и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами.

Электронные деньги - это платежное средство, существующее исключительно в электронном  виде, то есть в виде записей в  специализированных электронных системах. Как правило, все операции происходят через Интернет, но есть возможность  использования электронных денег  и при помощи других средств, например, карточки, мобильного телефона. Наиболее широкое развитие электронные деньги получили в странах Западной Европы, США, Японии - в этих государствах рынок  электронных средств платежа уже сформирован, имеет свое правовое обеспечение, урегулированы вопросы эмиссии и обращения электронных денег. Характерными особенностями таких денег являются: а) хранение их на электронном устройстве; б) эмиссия после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств; в) прием в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами.

Таким образом, появление знаков стоимости (в т.ч. кредитных денег), их совершенствование и расширение сферы применения имеет своей целью увеличение возможностей обслуживания растущего товарооборота средствами обращения и платежа без соответственного увеличения производства денежного металла. Именно в этом заключаются побудительные мотивы исторической трансформации любой денежной системы.

6.  Порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение

Порядок выпуска и обращения денежных знаков устанавливается государством законодательно и называется эмиссионной системой. Разные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования различных видов денег предопределили и разный порядок их эмиссии. Эмиссионные операции в государствах исторически осуществляли: центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее бумажные знаки небольшого достоинства (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла). В настоящее время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние.

Для полноценных и неполноценных  денег устанавливается различный  порядок производства, причем к полноценным  монетам применяется система  свободной чеканки, а к неполноценным  – металлическим знакам стоимости - система закрытой чеканки. Система  свободной чеканки предполагает право каждого представить металл в слитках для перечеканки его в монеты. При этом чеканка производится бесплатно, либо за нее взимается небольшая пошлина на покрытие издержек. Экономическое значение свободной чеканки состоит в том, что она обеспечивает валютному металлу возможность а) служить не только мерой стоимости, но и средством обращения и платежа; б) благодаря свободной чеканке стоимость монеты не может превышать стоимость содержащегося в ней металла; в) свободное превращение валютного металла из сокровища в средства обращения и платежа позволяет сокровищу осуществлять свою роль стихийного регулятора количества денег в обращении.

Для мелких сделок необходимы монеты небольшой стоимости, чеканка которых  из золота невозможна. Поэтому для  обслуживания мелкого оборота чеканятся  так называемые бидонные, т.е. неполноценные, монеты из более дешевых металлов. К неполноценным монетам применяется  система закрытой чеканки - они чеканятся  государством только из принадлежащего казне металла. В отличие от производства действительных денег, закрытая чеканка  делает возможным то, что относительная  стоимость неполноценной монеты превышает действительную стоимость  заключенного в ней металла.

Закрытая чеканка, таким образом, обеспечивает получение монетного  дохода исключительно государством. Государство, кроме того, единолично определяя соотношение действительных и неполноценных денег, получает в распоряжение инструмент регулирования  платежного спроса и, следовательно, управления экономической ситуацией. В этом заключается экономическое значение закрытой чеканки в частности  и эмиссии неполноценных денег  вообще.

Государство может устанавливать  различный порядок обращения  для полноценных и для неполноценных  денег. В таком случае полноценные  деньги наделяются силой законного платежного средства в неограниченных масштабах, т.е. они обязательны к приему продавцами и кредиторами на любую сумму. Неполноценные деньги, напротив, государство может наделять платежной силой лишь в ограниченных рамках. Тем не менее, несмотря на ограниченный характер применения неполноценных денег в эпоху их появления, рост производства и товарообмена приводит к дальнейшему вытеснению действительных денег неполноценными и расширению сферы функционирования последних. Поэтому постепенно грань между различными видами денег стирается, и те и другие становятся обязательными покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). В условиях рыночной экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами.

7.  Методы регулирования денежного обращения

Сфера денежного обращения и  кредита играет значимую роль в регулировании  экономических отношений и поэтому  должна находиться под контролем  государства, так как сбои в этой сфере неминуемо приводят к тяжелым  экономическим последствиям. В зависимости  от ситуации на рынке государство  осуществляет мероприятия, которые  приводят к расширению кредитования и денежной эмиссии или, наоборот, к сдерживанию кредитования и  сокращению денежной массы в обращении.

Главную роль в регулировании денежного  обращения играет Центральный банк страны. Центральный банк использует три основных метода денежно-кредитного регулирования:

1. изменение учетной ставки
2. операции на открытом рынке
3. изменение нормы обязательных резервов

Все эти инструменты призваны воздействовать на объем денежной массы, путем ее увеличения либо уменьшения. Центральный  банк, таким образом, регулирует поток  инвестиций, уровень инфляции, курс национальной валюты, а, в конечном счете, рост валового внутреннего продукта и уровень занятости населения.

Важным методом регулирования  денежного обращения является учетная (процентная) политика центрального банка, относящаяся также к прямым методам  регулирования. Учетная ставка представляет собой взимаемый центральным  банком процент по кредитам, предоставляемым  коммерческим банкам. Если уровень учетной ставки понижается, то объем спроса со стороны коммерческих банков на кредиты центрального банка возрастает, соответственно, увеличивается и денежная масса. Обратный результат получается при повышении учетной ставки. Влияние процентных ставок центрального банка распространяется на всю экономику, поскольку коммерческие банки в той или иной мере обращаются за кредитными ресурсами к центральному банку. Фактически процентные ставки центрального банка представляют собой инструмент регулирования спроса на кредитные ресурсы и вариант прямого регулирования цены банковских кредитов. Вследствие этого регулирование учетных ставок быстрее и непосредственнее воздействует на денежное обращение. В настоящее время значение этого метода регулирования постепенно уменьшается.

Другой метод денежно-кредитной  политики Центрального банка - операции на открытом рынке. Это наиболее гибкий метод регулирования ликвидности  и кредитных вложений банков путем  размещения государственного долга, он широко применяется в развитых странах. Центральный банк по поручению правительства  на аукционах (первичный рынок) проводит размещение государственных или  корпоративных ценных бумаг. Правительство, получая денежные средства, использует их для покрытия дефицита государственного бюджета или для других целей. Центральный банк, то покупая, то продавая государственные ценные бумаги, регулирует их доходность, следовательно, стимулирует  коммерческие банки и население  покупать или продавать эти бумаги, а значит, уменьшать или увеличивать  свои кредитные ресурсы, направляя  потоки кредитов на те или иные рынки.

Третий инструмент регулирования  денежного обращения - изменение  резервной нормы. Банковские резервы  имеют двойное назначение: во-первых, они должны обеспечить постоянный уровень  ликвидности у коммерческих банков, во-вторых, они являются инструментами  для регулирования денежной массы  и кредитоспособности банков. Центральный  банк повышает или снижает норму  обязательных резервов в зависимости  от экономической ситуации в стране. При увеличении нормы у коммерческих банков уменьшаются суммы на выдачу кредитов. Предложение денег сокращается, заемные средства становятся дороже, что снижает деловую активность, вызывает сокращение производства и  наличных денег в обращении, приводит к снижению инфляции. Напротив, снижение резервной нормы вызывает кредитную  экспансию - предложение денег растет, процентная ставка снижается, кредит становится привлекательным, прибыльными становятся инвестиции для предприятий. Это, в  свою очередь, означает рост производства и снижение уровня безработицы.

Таким образом, регулирование денежного  обращения в стране является обязанностью и привилегией государства, осуществляются Центральным банком посредством регулирования спроса на кредитные ресурсы, что, в свою очередь, позволяет поддерживать необходимые в данной экономической ситуации объем и оборот денежной массы.

1.8 Типы денежных систем и их эволюция

В зависимости от формы функционирования денег различают два типа денежных систем.

1. Системы металлического обращения

При данном типе денежный товар (благородные металлы) непосредственно обращается и выполняет  все функции денег, а кредитные  деньги разменны на металл. При металлическом обращении в зависимости от металла, который в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм - это денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку монет из обоих металлов и их неограниченное обращение. Существовали следующие разновидности биметаллизма:

1. Система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке.
2. Система двойной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось государством в зависимости от спроса на металлы, экономической и политической ситуации в стране и мире.
3. Система "хромающей" валюты, при которой золотые и серебряные монеты служили законными средствами платежа, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет. Это фактически система двойной валюты, в которой золото имеет приоритетное значение и более свободное обращение. Биметаллизм был широко распространен в XVI-XVIII веках в ряде стран Западной Европы. Однако при использовании двух металлов в качестве денег возникала трудность установления стоимостного соотношения между ними.

Развитие товарного хозяйства  требовало устойчивых денег, единого  всеобщего эквивалента, поэтому  биметаллизм уступил место монометаллизму. Монометаллизм - это такая денежная система, при которой один денежный металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие ЗС (банкноты, казначейские билеты, разменная  монета), разменные на этот денежный металл. Серебряный монометаллизм существовал  в России, Индии и Голландии  в середине XIX века. Золотой монометаллизм был впервые установлен в Великобритании в конце XVIII века. Большинство стран перешло к монометаллической ДС на золотой основе в конце XIX века.