Экономическая сущность и виды личного страхования

Костанайский  экономический колледж Казпотребсоюза 
 

Специальность № 0718002

«Страховое  дело» 
 
 
 

Курсовая  работа

По предмету: «Страховое дело»

Тема: «Экономическая сущность и виды личного  страхования» 
 
 

Выполнила:  Матковская В.С.

учащаяся  группы С-12 

Проверила: Привар Л.В. 
 
 
 
 
 
 
 

Костанай, 2009

Содержание:

Введение…………………………………………………………………………...3

I. Экономическая сущность и классификация личного страхования…………..6

II. Виды личного страхования

    2.1. Страхование жизни: объект, предмет, страховые случаи, страховое возмещение…………..…………………………………………………………....8

    2.2. Страхование на случай смерти: объект, предмет, страховые случаи, страховое возмещение……………………………………………………….…..12

    2.3. Страхование от несчастного случая: объект, предмет, страховые случаи, страховое возмещение……………………………………………………….…..16

III. Проблемы и перспективы личного страхования на территории

Республики  Казахстан………………………………………………………...…22

Заключение ………………………………………………………………………27

Список  использованной литературы.…………………………………….……..28 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение. 

     Личное  страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств  у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена. Личное страхование - важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой - создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. Отсутствие страховой культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды. Все это говорит об актуальности темы курсовой работы - об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой личного страхования, и нахождения путей их решения.

     Цель  работы:

  1. Разностороннее рассмотрение современного состояния системы личного страхования в РК
  2. Определение экономической сущности и значения страхования в жизни общества и в экономике страны
  3. Определение перспектив развития страхования.

     Страхование жизни является одним из важных инструментов, посредством которых могут быть реализованы экономические и  социальные потребности общества.  
 
 

      1. Экономическая сущность и значение личного страхования

               Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Страхование может осуществляться в обязательной (в силу закона) и добровольной (как взаимное волеизъявление сторон) формах. По объектам страхования различают личное, имущественное и страхование ответственности.

               Личное страхование – система отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица.

     Страхование снижает нагрузку на расходную часть  бюджета (поскольку возмещаются  убытки при наступлении непредвиденных природных и техногенных явлений), позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом социальной системы государства. Страхование позволяет привлечь в экономику значительные инвестиционные ресурсы. В развитых странах страхование в силу своей специфики и выполняемых функций является стратегическим сектором экономики [10, 3-5].

           Экономическая сущность личного страхования такая же, как и страхования в целом – замкнутое перераспределение средств страхового фонда между участниками личного страхования. Экономическая сущность страхования представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи застрахованным лицам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д. Экономической сущности страхования соответствуют его функции. Большинство экономистов выделяют следующие функции: рисковая, предупредительная, контрольная и сберегающая.

     Главной является рисковая функция, т.к. страховой  риск, как вероятность ущерба, связан с основным назначением страхования – оказание денежной помощи пострадавшим лицам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

     Предупредительная функция предполагает широкий комплекс мер, направленных на финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению последствий несчастных случаев. Экономическая сущность этой функции в том, что, располагая страховыми фондами, компания заинтересована в длительном использовании этих средств. Имея на защите многочисленные, в том числе однородные риски различных субъектов, страховая компания стремится к сокращению вероятности выплат путем уменьшения вероятности страхового случая. Для этого в тарифах на отдельные виды страхования предусматриваются определенные отчисления для образования фондов предупредительных мероприятий.

     Контрольная функция страхования заключается  в строго целевом формировании и  использовании средств фонда  страхования. Данная функция вытекает из указанных выше функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над правильностью проведения страховых операций.

     Сберегательная  функция реализуется посредством  накопительных видов страхования [11, 26-28].

     Учитывая  изложенное, можно сделать вывод: страхование является одним из важнейших  элементов системы рыночных отношений  и представляет собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических функций в экономике. Страхование сегодня обеспечивает экономические интересы отдельного человека и общества в целом.

     Однако  личное страхование как отдельная  отрасль страхования имеет особенности, которые можно сформулировать следующим образом:

  • Специфичность объектов страховой защиты.  Объекты страховой защиты – жизнь, здоровье, трудоспособность не имеют стоимости. Поэтому при страховании этих объектов не происходит возмещение материального ущерба, как в других отраслях страхования, а оказывается денежная помощь пострадавшим гражданам (застрахованным) или страхователям.
  • В связи со специфичностью объектов страховой защиты личного страхования несколько меняет свое содержание признак чрезвычайности, отличающий категорию страхования. Если такие события, как наступление смерти, несчастный случай, потеря здоровья, сохраняют чрезвычайный характер, то факт дожития застрахованного до окончания срока страхования или оговоренного события нельзя отнести к чрезвычайному событию.
  • Для некоторых видов личного страхования характерной чертой является долгосрочность договора страхования. При страховании имущества длительность действия договора  - один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Договоры страхования жизни заключаются обычно на длительный срок.

Личное  страхование классифицируют по разным критериям:

 1.По объекту риска:

- Страхование на случай дожития или смерти.

- Страхование на случай инвалидности или недееспособности.

- Страхование медицинских расходов.

2. По  количеству лиц, указанных в  договоре:

- Индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо).

- Коллективное  страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физический лиц).

 3. По длительности срока действия договора страхования:

- Краткосрочные (менее одного года).

- Среднесрочные  (1-5 лет).

- Долгосрочные (6-15 лет).

 4. По форме выплаты страховой суммы:

- С единовременной выплатой страховой суммы.

- С выплатой  страховой суммы в форме ренты. 

 5. По форме уплаты страховых взносов:

- Страхование с уплатой единовременных премий.

- Страхование  с ежегодной уплатой премий.

- Страхование  с ежемесячной уплатой премий.

6. По  объему страховой ответственности,  продолжительности срока действия  договора страхования: 
- Страхование жизни.

- Страхование  от несчастного случая.

          Подотрасли личного страхования  подразделяются на конкретные  виды. Подотрасль «страхование жизни» включают в себя следующие виды: смешанное страхование жизни, страхование от несчастных случаев, страхование на случай смерти, страхование детей, страхование дополнительной пенсии и другие [4, 117-119]

II.     Виды личного страхования

2.1. Страхование жизни: объект, предмет, страховые случаи, страховое возмещение. 

      Страхование жизни — подотрасль личного страхования, в которой объектом страховых  отношений могут быть имущественные  интересы граждан, связанные с жизнью застрахованного, что осуществляется на основании добровольно заключенного договора между страховщиком и страхователем.

      Страхование жизни, как любой вид страхования, оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством  получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного [1, 8-9].

      Из  зарегистрированных страховых компаний только несколько имеют лицензию на страхование жизни, хотя активно  работают в этом направлении. Создать  такую компанию непросто: согласно законодательству ее уставный фонд должен равняться десяти тысячам МРП. Она должна обладать большими финансовыми активами, а учредители должны быть готовы к тому, что первые несколько лет, пока компания по страхованию жизни накапливает финансы, клиентскую базу, создает репутацию, она будет убыточной.

      При заключении договора страхования большое  значение имеет состояние здоровья страхователя, поскольку договоры страхования, как правило, не заключаются с  неработающими инвалидами І группы. Могут быть предусмотренные и  другие ограничения (относительно инвалидов ІІ группы, больных онкологическими, хроническими заболеваниями или СПИДом).

      Страхователями  по этому виду страхования являются дееспособные физические лица в возрасте от 18 до 72 лет. Договор страхования  заключается обычно на срок от 3 до 20 лет. По окончанию срока страхования страхователю должно быть не более 75 лет. Однако, поскольку смешанное страхование жизни является добровольным, то требования к возрасту страхователя в правилах страхования могут быть другими [2, 165-167].

    Договор страхования жизни обуславливает выплаты, которые обязуется оплатить страховщик. Он также регулирует права и обязанности страхователя, как и других лиц, которые могут быть объектами прав и обязанностей, вытекающих из договора о страховании. Эти лица – застрахованный и выгодоприобретатель.

    В договор страхования жизни могут  быть включены, кроме страховой компании и страхователя, два других лица: застрахованный и выгодоприобретатель.

    Страхователь – это лицо, которое заключает и подписывает договор о страховании со страховщиком, берет на себя обязательства, определенные договором. Это тот, кто подписывает договор и платит премии, или тот, кто покупает страховой полис.

    Застрахованный  по договору о страховании  жизни – это физическое лицо, о жизни которого заключается контракт. Это человек, чья жизнь подвергается риску. В большинстве операций по страхованию страхователь и застрахованный обычно являются одним и тем же лицом. В тех случаях, когда совпадение не происходит, застрахованный также должен подписать полис по страхованию на случай смерти, подтверждая, таким образом, письменно согласие на заключение договора о страховании его собственной жизни.

      Выгодоприобретатель – это физическое лицо, назначенное для получения страховой суммы, если произойди страховой случай.

      Заявление о приёме на страхование – это документ, составленный страховщиком и заполненный будущим страхователем. Заявление содержит основные исходные данные:

      - вид страхования,

      - дополнительные гарантии,

      - страховую сумму,

      - срок страхования,

      - периодичность уплаты страховых премий,

      - дату вступления договора в страхования в силу.

           Страховой полис – самый важный документ в страховании жизни, поскольку является доказательством его существования и раскрывает его содержание, а также регулирует отношения между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются условия договора страхования. Полис должен быть подписан страхователем или застрахованным и страховщиком.

    Полис содержит частные, общие и специальные  условия, в числе которых:

      - имя и фамилия страхователя, другие сведения (пол, возраст, профессия, социальный статус и др.);

      - страховая сумма;

      - общая сумма премий;

      - срок платежа;

      - место и форма оплаты;

      - продолжительность действия договора [3, 45-47].

        Страховая сумма устанавливается при заключении договора страхования страхователем, но страховая компания может ограничить его возможности установлением минимальной страховой суммы. Страхователю может быть предоставлено право во время действия договора страхования по согласию страховщика уменьшить или увеличить размер страховой суммы. При этом в договор страхования вносятся изменения.

    Страховым случаем считается смерть или  продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

        Страховой взнос зависит от  размера страховой суммы и тарифной ставки, которая, в свою очередь, зависит от срока страхования и его варианта, возраста страхователя и может быть уплачен за один раз, ежегодно, ежеквартально или ежемесячно денежной наличностью или безналично.

      Получив необходимые документы по факту страхового случая, страховая компания в минимальный срок должна выплатить страховую сумму, исходя из договора страхования [9, 35-36].

    Рассмотрим  отбор рисков при операции, которую  осуществляет страховая компания для  решения в каждом конкретном случае, принимая или отвергая риск, представленный к обеспечению, и руководствуясь при этом собственными критериями и нормами заключения договоров в страховании жизни. Основным фактором отбора рисков является состояние здоровья застрахованного. Существуют и другие факторы, которые принимаются во внимание страховщиком перед решением о принятии или непринятии рисков: профессия, увлечения, моральные качества, материальные средства, которыми располагает будущий страхователь.

      При дожитии застрахованного до окончания действия договора страхования страховая компания выплачивает ему обусловленную в договоре страховую сумму. Выплаты, которые были связаны с последствиями несчастных случаев во время действия договора, не влияют на его размер.

      Если  на протяжении действия договора застрахованный умер, то страховщик также должен выплатить обусловленную в договоре сумму. В случаях, если застрахованный умер до получения страховой суммы по дожитию или в связи с потерей здоровья, страховая сумма выплачивается назначенному им лицу или наследникам, если они не причастны к его смерти [5, 126-127]. 
 
 
 
 
 

2.2. Страхование  на случай смерти: объект, предмет,  страховые случаи, страховое возмещение. 

      Страхование жизни на случай смерти и потери трудоспособности обеспечивает надежную финансовую защиту родных и близких застрахованного при наступлении страхового случая. Этот вид страхования особенно актуален, если застрахованный является единственным кормильцем семьи. В данном виде страхования жизни покрываемым риском является смерть застрахованного или потеря им трудоспособности по любой причине (болезнь, травма или несчастный случай).

      Страхование жизни на случай смерти и потери трудоспособности обычно имеет две  формы: пожизненное или на срок.

         Наиболее часто используемые разновидности страхования жизни на случай смерти:

      - временное страхование;

      - пожизненное страхование;

      - амортизационное страхование;

      - страхование капитала и ренты в случае выживания [7, 39-40].

    Риск, покрываемый этими видами страхования  – это смерть застрахованного  по любой причине.

    Временное страхование. При временном страховании сумма выплачивается выгодоприобретателю сразу после смерти застрахованного, если смерть наступает в течении срока, указанного как срок действия договора. Только в случае смерти застрахованного в течение действия договора страховщик выплачивает страховую сумму. В противном случае, т. е. если страхованный доживает до срока окончания договора, никакой капитал не выплачивается,  а уплаченные премии остаются в распоряжении страховщика.

    Основные  характеристики временного страхования:

  1. Стоимость его значительно ниже, что позволяет заключить договоры на более высокие страховые суммы в связи с тем, что страховщик не выплачивает страховой капитал, если застрахованный доживет до окончания договора;
  2. Договор заключается в основном при возрасте застрахованного при 65 – 70 лет, причем ограничивается число контрактов, где застрахованные – люди, приближающиеся к этому возрасту;
  3. Указывается контрактация этого вида страхования, чтобы гарантировать отмену долга, если должник умрет раньше окончания срока действия договора [6, 87-88].

    Во  временном страховании жизни  с постоянными премией и капиталом  страховая компания подсчитывает ежегодно премии риска, соответствующие всей длительности страхования, выводя среднюю премию, которая поддерживается постоянно. Так, выровненная премия, которую платит страхователь в первые годы страхования, когда говорится о возрастном пике (возможность смерти возрастает вместе с возрастом застрахованного) будет больше премии риска до определенного момента, когда всё станет наоборот. В течении нескольких лет образуется некоторый математический резерв, который будет постоянно уменьшаться, дойдя до нуля в момент окончания срока действия договора.

    Во  временном страховании с уменьшающимися капиталом страховая сумма уменьшается  ежегодно на основе общей сумме разделенной  на количество лет, в течении которых  действует договор о страховании. Премия будет постоянной, если срок его уплаты меньше длительности страхования. Данный вид временного страхования позволяет избегать оплаты кредитов в случае смерти застрахованного должника.

    Во  временном возобновленном страховании  страховая сумма постоянна, а  премия увеличивается  в каждый момент возобновления в зависимости от возраста, достигнутого застрахованным, поскольку этот вид страхования заключается на определенный срок, но с возможностью возобновления в ограниченный промежуток времени. Это значит, что страхователь может возобновить страхование в конце избранного периода без необходимости прохождения медицинского осмотра.

    Возможность возобновления страхования без  медицинского осмотра создает некоторую  безальтернативность для страховых  компаний, которая будет увеличиваться  вместе с возрастом застрахованного. Это может повлечь за собой возможность отказа от страхования застрахованных, у которых нет проблем со здоровьем, в то время как отягощенные риски, напротив, будут возобновляться, несмотря, на возобновляющиеся премии. В связи с этим обычно практикуется ограничение числа возобновлений, что позволяет снизить количество  договоров страхования лиц в возрасте старше 65 лет.

    Наиболее  приемлемая форма временного страхования  – ежегодно возобновляемая. Означает временное страхование сроком на один год, которое автоматически возобновляется на следующий год без необходимости медицинского осмотра.

    При временном страховании  с возмещением  премий если застрахованный доживает до окончания договора, ему выплачивается  сумма, равная стоимости премий, уплаченных в течении срока действия договора. Эта разновидность страхования имеет большую коммерческую привлекательность, поскольку в момент продажи договора существует очень веский аргумент – возвращение всей страховой премии в случаи дожития застрахованного до момента окончания договора [6, 88-90].

      При пожизненном страховании выплата осуществляется при наступлении страхового случая, в какой бы момент он не произошел. При этом страховая сумма, как правило, закрепляется договором и является гарантированной, то есть выплата будет произведена в любом случае.

      Но  также существуют варианты, когда  размер страховой суммы зависит  от определенных индексов (например, инфляции), что, безусловно, важно при долгосрочном страховании. Дело в том, что гарантированная страховая сумма по прошествии не одного десятка лет может значительно потерять свою покупательную способность, тем самым, обесценив сумму страхования.

      Страхование на срок подразумевает выплату страховой суммы при условии, что страховой случай наступил в указанный в страховом договоре период времени. В случае дожития застрахованным до окончания срока договора выплаты не производятся.

      Данная  форма страхования жизни привлекательна тем, что она обеспечивает защиту близким застрахованного по более низкой страховой стоимости, чем цена пожизненного страхования.

В страховании  жизни на срок, страховая компания вряд ли признает страховым случаем  смерть вследствие СПИДа или же в  течение первых трех месяцев действия договора. Также маловероятно заключение договора с клиентами, являющимися инвалидами I-II групп, онкобольными или же лицами, состоящими на учете в наркологическом, туберкулезном или психоневрологическом специализированных диспансерах. Клиент, как правило, проходит медицинский осмотр до заключения договора, по результатам которого страховая компания определяет стоимость страховки и срок страхования [10, 215-217]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.3. Страхование  от несчастного случая: объект, предмет,  страховые случаи, страховое возмещение. 

      На  сегодняшний день одним из самых  популярных видов страхования является страхование жизни от несчастных случаев.

      Данный  вид страхования подразумевает материальную защиту таких рисков, как: смерть, инвалидность и временная нетрудоспособность, наступивших в результате несчастного случая.

      Несчастным  случаем считается событие, произошедшее в результате внезапных внешних факторов и повлекшее за собой смерть или ухудшение здоровья застрахованного, физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность или смерть.

      Как правило, договор страхования от несчастных случаев заключают клиенты, ведущие достаточно активный образ жизни (например, экстремальные виды спорта).