Экономические условия развития института страхования в России

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ РАЗВИТИЯ

ИНСТИТУТА СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ

Ростов-на-Дону – 2008

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Кардинальные изменения в системе экономических отношений, происходящие в России, вызывают беспрецедентный интерес к развитию института страхования. Современное состояние страхового рынка Российской Федерации вот уже несколько лет характеризуется активным ростом и вместе с ним ужесточением конкуренции между участниками рынка. Данная ситуация влечет за собой необходимость поиска инновационных путей привлечения и удержания клиентов. Можно выделить следующие проблемы, с которыми сталкиваются страховые компании индустриально развитых стран в условиях глобализации: недостаточная страховая культура населения (недопонимание роли и места страхования появление крупных страховых групп); интернационализация страхового бизнеса; появление крупных страховых групп; инвестиции в ценные бумаги; финансовые мошенничества; резкие изменения политической ситуации во многих странах; появление новых информационных технологий, высокие цены страховых услуг и не всегда высокое качество страховых продуктов; отсутствие интересующих население страховых продуктов, особенно в регионах.

В целом, недостаточно исследовано влияние глобализационных тенденций на особенности страхования крупных рисков, не определен механизм модернизации функций и инструментов страховой защиты для обеспечения экономической безопасности национального хозяйства и интересов экономических агентов в условиях глобализации, что актуализирует выбранную тему курсовой работы.

Степень разработанности проблемы. Основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов. Проблемы глобализации страховых отношений отражают в своих исследовательских концепциях такие зарубежные авторы, как Ансофф И., Бжезинский З., Гомелля В., Гранберг А.Г., Гэлбрайт Дж., Кастельс М., Туленты Д. Фундаментальное значение для формирования отечественной теории страхования имеют работы Акоповой Е.С., Архипова А.П., Волконского В.А., Дедикова С., Журавина С.Г., Колесов В.П., Коломина Е.В., Кошкина В., Кучепатовой Л.Г., Телепина Я.Е., В.Ф., Турбиной К.Е., Федоровой Т.А., Цыганова А., Черновой Г.В., Шахова В.В., Юлдашева Р.Т., связанные с обоснованием категорий страховой защиты и роли страхования в обеспечении непрерывности общественного воспроизводства. В теоретическое осмысление данной проблемы значительный вклад внесли работы российских ученых на региональном уровне: Алёшин В.А., Андреева Л.Ю., Бессонов В.В., Зиновьев О.Г., Ипатов А.Б., Ипатова А.В., Кетова Н.П., Мареева В.И., Овчинников В., Нестеренко И., Чумаков А.А.

Несмотря на разнообразие и глубину теоретических разработок системы страховых отношений лишь немногие работы посвящены исследованию специфики формирования российских страховых отношений в контексте глобализации. Недостаточно систематизированы и описаны вопросы идентификации вектора развития страховых институтов и не раскрыты причины деформаций развития страховых отношений.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступают страхование как социальный институт и механизмы включения национальной системы страховых отношений в глобализирующееся страховое пространство, характер и направления эволюции процессов формирования и развития страховых отношений. Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся в сфере страховой деятельности в условиях современной рыночной экономики.

Цель и задачи исследования. Актуальность темы предопределила цель данной курсовой работы, которая состоит в том, чтобы, опираясь на теоретический анализ, функционирование института страхования, выявить его возможности и особенности в условиях глобализационных процессов для обоснования развития страховых отношений в национальной экономике.

Логика и структура курсовой работы предопределила решение следующих этапных задач:

      изучить институционализацию страховых отношений в экономике России;

      проанализировать эволюцию страхования и её экономико – исторические предпосылки;

      установить критерии классификации страховой деятельности;

      исследовать специфику института страхования в России;

      определить основные проблемы страховой деятельности в России и их влияние на функционирование национальной экономики в современных условиях;

      выявить тенденции страховых отношений в России в контексте глобализации;

      изучить стратегию развития российского института страхования.

Теоретико-методологическую основу исследования составляют фундаментальные концепции развития страховых отношений, представленные в классических и современных исследованиях зарубежных и отечественных ученых-экономистов, базирующиеся на системно-функциональном подходе к изучению закономерностей формирования и развития финансовых систем, а также инструментарно-методические разработки Всероссийского союза страховщиков. В данной курсовой работе используются историко-генетический и субъектно-объектный методы, метод дедукции и метод абстракции. Каждый из этих методов использовался адекватно его функциональным возможностям и разрешающим способностям для решения соответствующих этапных исследовательских задач.

Нормативно-правовой базой исследования послужили законодательные  и нормативно-правовые акты федерального и регионального значения, направленные на совершенствование социально-трудовых отношений, социальной защиты граждан, социального страхования, охраны труда и организацию страхового дела, а также постановления Правительства РФ по развитию рынка страхования и формированию национальной системы страхования.

Эмпирической основой курсовой работы явились статистические данные, опубликованные Федеральной службой государственной статистике РФ и её региональным отделением, а также фактические материалы, находящиеся на официальных сайтах интернета.

Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, четырёх параграфов, объединённых в две главы, заключения, списка использованных источников и приложений.

Во введении отмечается актуальность темы исследования, степень разработанности, определяется цель, пути её достижения и задачи исследования, выявляется нормативно-правовая и эмпирическая база, а также теоретико-методологическая основа.

В первой главе «Институционализация страхового рынка в экономике России» анализируется эволюция страхования и её экономико – исторические предпосылки, а также устанавливаются критерии классификации страховой деятельности.

Во второй главе «Тенденции страховых отношений в России в контексте глобализации» определяется сущность глобализации страховых отношений и выявляются основные тенденции и особенности страхования в России, а также анализируется его современное состояние.

В заключении приводятся выводы методологического, теоретического и практического характера, полученные в процессе исследования.

Список использованных источников содержит монографическую, статическую литературу, изученную в процессе работы над проблемой, а также приводится перечень интернет-ресурсов.

В приложениях дан статистический материал, подтверждающий теоретические выводы.

1.      ИНСТИТУЦИОНАЛИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

В ЭКОНОМИКЕ РОССИИ

1.1 Эволюция страхования: экономико – исторические

предпосылки в России

Уже в древности люди начинали понимать о необходимости взаимопомощи на случай того или иного несчастья. Чтобы противостоять проблемам материального, денежного, социального, медицинского или морального характера, создавались материальные и денежные резервы и запасы, проводились профилактические мероприятия. История также свидетельствует об активной роли государства в организации безопасности населения и территорий от стихийных бедствий и других внешних воздействий. В дальнейшем в обществе укреплялось понимание, что страхование является чрезвычайно целесообразным способом сохранения материального благополучия: оно приходит на помощь именно в таких случаях, когда наступление неблагоприятных событий, сопровождающихся убытками, угрожает материальному благополучию и требует известной компенсации[1].

Страхование в России стало развиваться несколько позднее, чем в других странах, что объясняется длительным сохранением крепостничества и постоянно возникавшими препятствиями на пути развития частнокапиталистистической экономики. Первые страховые общества создавались для страхования от пожаров. Старейшее из них - Рижское общество взаимного страхования от пожаров - было организовано в 1765 г. Постепенно в эту сферу стали внедряться иностранные страховые компании, предлагавшие свои услуги более или менее состоятельным гражданам. В результате отток денег за границу в виде страховых премий достиг настолько ощутимых размеров, что правительство решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и попыталось организовать государственную систему страхования от пожаров.

28 июня 1786 г. считают датой начала страховой деятельности в России, когда вышел манифест «Об учреждении Государственного Заемного Банка», в структуре которого предусматривалась особая страховая экспедиция. Государство изначально постаралось избавить себя от больших расходов, и в экспедиции страховались от огня только каменные дома, состоящих в залоге в этом банке. Подобное страхование распространялось также на фабрики и заводы. Что интересно, Екатерина II запретила страховать российское имущество в иностранных компаниях в целях сокращения оттока золота за границу. Финансовые результаты деятельности экспедиции были столь неутешительными, что от этой затеи пришлось отказаться. Уже в 1800 г. страховая экспедиция вошла в структуру российского агентства английского страхового общества «Феникс»[2]. Чтобы предотвратить завоевание российского страхового рынка английскими компаниями, после 36 лет существования в 1820 г. была закрыта страховая экспедиция при Заёмном банке. В 1827 г. на её базе образовано «Первое российское от огня страховое общество», получившее от правительства монополию на ведение страховых операций в течение 20 лет в Петербурге, Москве, Одессе и других крупных губернских городах[3].

В дальнейшем с разрешения российского правительства создаются еще два крупных страховых общества: в 1835 г. - «Второе российское от огня страховое общество», а в 1846 г. - «Саламандра». «Второе...» получает монополию на 12 лет на страхование от огня в 40 губерниях России, а «Саламандра» - на 12 лет на проведение страхования от огня в Закавказье, Бессарабии, на Дону и в Сибири. Монопольное право на проведение страховой деятельности в определенных районах давалось обществам с той целью, чтобы быстрее создать устойчивую финансовую базу и не распылять страховой капитал по мелким компаниям. В первой половине XIX века в России появляется страхование жизни. В 1835 г. было создано страховое общество «Жизнь», которое начинает заниматься личным страхованием. Появилась надежда, что невежественное «авось», или привычка русских оставлять на произвол случая своё имущество, наконец исчезнет и число новых застрахователей с избытком вознаградит за понесенные обществом потери. Так в 1840-х гг. в сорока губерниях предприниматели усиленно страховали недвижимость, часто выступающую в качестве залога по государственным подрядам. А в 1950-х гг. принцип страховой монополии уже утратил своё значение. Появилась конкуренция рыночного типа между действующими в России акционерными страховыми обществами, страховое дело вышло на международный уровень и появились первые договоры перестрахования[4].

Спокойствие на российском страховом рынке нарушается после отмены крепостного права в 1861 г. и проведения целого ряда экономических реформ в области земельных отношений, местного самоуправления, денежно-кредитной системы. Начинается период бурного роста частного предпринимательства, в том числе и в страховании. Образуются новые страховые компании в форме акционерных обществ, открываются представительства страховых компаний западноевропейских стран в Москве, Петербурге и других крупных городах. К 1913 г. в России работают около 20 страховых обществ, в том числе три иностранных[5].

Но не только акционерные страховые общества занимаются пре­доставлением страховых услуг населению. Всего в этой сфере работало свыше 300 страховых организаций, среди которых доминировали земства и общества взаимного страхования. Земское страхование от огня было введено «Положением о губернских и уездных земских учреждениях» в 1864 г. при Александре II. Положение заложило основы местной системы самоуправления, которая стала необходимостью после освобождения из крепостной неволи миллионов крестьян. При этом использовались три формы страхования: обязательное окладное[6], дополнительное и добровольное. Кроме городских обществ создавались общества взаимного страхования - одна из старейших организационных форм страховой зашиты населения от пожаров, куда входили предприниматели различных отраслей.

В результате накануне Первой мировой войны в России сложился достаточно развитый страховой рынок (см. таблицу 1). В нем присутствовали практически все формы страховой защиты, которые существовали в Европе: страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование жизни и от несчастных случаев. Страхование жизни, однако, не имело массового распространения.

Таблица 1 - Страховое дело в дореволюционной России[7]

На страховом рынке, как и в других сферах хозяйственной жизни, были сильны тенденции монополизации. Так, общества, занимавшиеся имущественным страхованием, заключили между собой в 1875 г. конвенцию о применении единых страховых тарифов. Однако многообразие форм страховой защиты позволяло сохранять достаточно высокий уровень конкуренции на страховом рынке. Традиционно сильны были связи российских страховщиков с иностранными страховыми компаниями[8].

Разрушение системы страхования и её восстановление в 20-е гг. Революционные события 1917 г. резко изменили всю систему страховой защиты населения. В 1918-1920 гг. была сделана попытка полной ликвидации системы страхования. В 1918 г. страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией. Все частные страховые общества, включая общества на взаимности, подлежали передаче государству в лице ВСНХ со всем их имуществом и фондами. В 1919 г. было отменено страхование жизни с аннулированием всех ранее заключенных договоров, а в декабре 1920 г. полностью отменено государственное имущественное страхование.

Проведение новой экономической политики с марта 1921 г. знаменовало собой восстановление страховой системы. В декабре 1921 г. выходит декрет СНК «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. В 1922-1923 гг. после денежной реформы законода­тельно вводится личное страхование. Постановление Совнаркома СССР от 11 ноября 1924 г. закрепило монопольное право Госстраха на осуществление страховых операций. Решительно были пресечены попытки ведомств к созданию собственных страховых фондов.

Дальнейшее развитие страхования в СССР характеризуется частыми и радикальными организационными преобразованиями. Декретом 1921 г. «О государственном имущественном страховании» предписывалась организация во всех сельских и городских местностях имущественного страхования частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития и транспортных аварий. Государственное имущество, находящееся в арендном или ином пользовании частных лиц и предприятий, подлежало обязательному страхованию. За кооперативами было оставлено право на самостоятельную организацию страхования собственного имущества. В 30-е гг. кооперативное страхование было ликвидировано и его функции были переданы Госстраху.

Другое важное организационное нововведение было связано с организацией Ингосстраха. Первоначально страхованием внешнеторговых сделок занимался сам Госстрах. Однако его страховой полис не признавался иностранными фирмами в качестве надежной гарантии по контракту. Зарубежные партнеры требовали страхования от западных страховых компаний, что стоило немалых денег. В результате было принято решение учредить на деньги российского правительства на подставных лиц две страховые компании за рубежом. После окончания Второй мировой войны к Госстраху перешли в качестве репараций акции многих страховых компаний Германии, Австрии, Венгрии и Румынии. В связи с ростом страховой деятельности за рубежом в 1947 г. было принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юридического лица (см. таблицу 2).

Таблица 2 - Система государственного страхования в СССР накануне рыночных реформ[9]

Послевоенный период развития страхования характеризуется новыми организационными и функциональными изменениями в системе страхования. До 1958 г. Госстрах был жестко централизованной общесоюзной структурой, затем в соответствии с общей политикой децентрализации страховое дело передано в ведение союзных республик. С 1967 по 1991 г. система государственного страхования строилась по союзно-республиканскому принципу. Руководство ею осуществляло Правление государственного страхования СССР, подчинявшееся Министерству финансов. В каждой союзной республике было создано собственное Правление государственного страхования, которое подчинялось, с одной стороны, Правлению государственного страхования СССР, а с другой - министерству финансов союзной республики.

Одной из важнейших проблем государственной системы страхования с первых лет ее существования было обязательное страхование имущества. Уже в конце 1921 г. восстановлено обязательное окладное страхование строений, скота и посевов в сельской местности, заменившее прежнее земское страхование. Практически в неизменном виде оно сохранилось до 1940 г., когда был принят закон об обязательном окладном страховании и утверждены новые правила и инструкции о порядке определения и оплаты убытков по каждому виду окладного страхования.

В 1929 г. было принято Постановление ЦИК и СНК СССР «Об обя­зательном страховании имущества обобществленного сектора народного хозяйства». В соответствии с этим постановлением обязательному страхованию подлежало имущество государственных предприятий и организаций, состоящих на хозрасчете или на местном бюджете, имущество смешанных АО без участия иностранного капитала, имущество профессиональных и общественных организаций, а также государственное имущество, сданное в аренду и на комиссию частным лицам и организациям. Государственные предприятия и организации, состоящие на союзном бюджете и бюджетном финансировании союзных рес­публик, обязательному страхованию не подлежали.

В 1931 г. обязательное и добровольное страхование имущества отменено для основной части предприятий государственной промышленности. Страховые взносы были включены в налог с оборота. Обязательное страхование сохранилось только для предприятий местной промышленности, не имеющих соответствующих финансовых гарантий со стороны органов местной власти.

В 50-е гг. в систему обязательного имущественного страхования вносятся новые коррективы. С 1956 г. прекращено обязательное страхование государственного жилого фонда, а также добровольное страхование имущества государственных учреждений и организаций, состоящих на местном бюджете. Таким образом практически весь государственный сектор хозяйства был исключен из системы страхования. Обязательное страхование было сохранено только в отношении государственного имущества, сдаваемого в аренду (страхование осуществлялось за счет арендаторов, которыми были в основном религиозные организации).

Однако сохранялось и развивалось обязательное страхование имущества колхозов, введенное в 30-е гг. вместо кооперативного страхования. В 1968 г. его объемы были существенно расширены за счет введения универсального обязательного страхования посевов на случай неурожая, любых стихийных бедствий. С 1974 г. этот вид обязательного страхования распространен и на совхозы с целью укрепления финансовой устойчивости сельского хозяйства. Попытка возродить добровольное государственное страхование имущества государственных предприятий относится к концу 80-х гг. Оно было связано с переходом на принципы полного хозрасчета и самоокупаемости предприятий, но практически не получило развития.

В полной мере сохранялось обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам, подтвержденное в 1981 г. Указом Президиума Верховного Совета СССР «О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам» и соответствующим постановлением Совета Министров СССР. В соответствии с этими документами обязательному страхованию подлежали находящиеся в личной собственности граждан строения (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), а также животные (крупный рогатый скот, лошади и верблюды)[10].

Государственная система страхования довольно успешно занималась личным страхованием. Несмотря на сложные экономические и политические условия, во второй половине 20-х гг. начинается оживление в области личного страхования. В 1927 г. Госстрах вводит новый, упрощенный вид страхования жизни, доступный для широких народных масс (крестьянское страхование жизни). Для него были характерны стандартные страховые суммы, сроки и размеры страховых платежей. Для заключения договора не требовалось предварительного медицинского освидетельствования. В эти же годы было начато страхование от несчастных случаев и страхование пассажиров от несчастных случаев на путях железнодорожного, водного и воздушного сообщения. Введено смешанное страхование с тремя видами обеспечения: на дожитие до определенного возраста, на случай смерти и на случай инвалидности вследствие несчастного случая. В 1936 г. разрешено добровольное индивидуальное страхование жизни, смерти и дожития без ограничения страховой суммы. Достаточно широко практиковалось в этот период коллективное страхование рабочих и служащих на случай смерти и инвалидности.

Великая Отечественная война подорвала существовавшую страховую систему, но отнюдь не разрушила ее. Постановлением Совнаркома СССР, принятым в июне 1941 г., органы Госстраха были освобождены от ответственности по личным и имущественным ущербам, возникшим в результате военных действий. Зато на территориях, освобожденных от оккупации, для развития страхования создаются самые благоприятные условия, вводятся льготные тарифы. Особенно широко распространяется коллективное страхование жизни. Коллективное страхование было прекращено в 1942 г. ввиду своей убыточности вследствие сокращения числа застрахованных. Вместо него были введены различные виды индивидуального страхования: смешанное с дополнительной выплатой пенсий; смешанное упрощенное (на риск смерти от любой причины и инвалидности от несчастного случая), сохранялись прежние варианты смешанного страхования с тремя видами обеспечения и страхование от несчастных случаев.