Экономическое обоснование разработки локальной вычислительной сети

 

 

 

Кировское областное государственное образовательное

бюджетное учреждение среднего профессионального образования

«Кировский авиационный техникум»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Экономическое обоснование разработки локальной вычислительной сети

Пояснительная записка

230106.КРОП11.501ПЗ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Студент группы ЗВ-5

Беляев К.В.

 

 

Преподаватель

Ефремова М.В.

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

Введение……………………………………………………………….………..….............3

1 Расчет  затрат на создание ЛВС……………………..……………………..…................4

   1.1 Расчет трудоемкости работ по созданию ЛВС………………………….…............4

   1.2 Общие затраты на разработку и монтаж ЛВС…………………………..…............7

   1.3 Проектная цена создания и реализации ЛВС………………………….…............15

   1.4 Предполагаемая выручка и прибыль от реализации ЛВС………………............16

2 Расчет затрат, связанных с покупкой, внедрением и использованием ЛВС.............18

   2.1 Капитальные затраты покупателя на приобретение и внедрение ЛВС…...........18

   2.2 Эксплуатационные расходы покупателя ЛВС……………………………...........19

  2.3 Срок окупаемости капитальных затрат на приобретение и внедрение проекта ЛВС……………………………….….…..........................................................................................21

3 Финансово - экономические показатели создания  и использования ЛВС................22

Заключение……………………………………………………………….……................23

Список используемой литературы………………………................................................24

 

 

Введение

 

Широкое внедрение персональных компьютеров привело к необходимости обмена информацией, обрабатываемой на разных компьютерах. Как перенести большой объем информации с одного компьютера на другой? Как распечатать информацию, если всего один принтер? Как предоставить всем компьютерам выход в Интернет? Эти и многие другие проблемы решают компьютерные сети.

Размеры сетей варьируются в широких пределах – от пары соединенных между собой компьютеров, стоящих на соседних столах, до миллионов компьютеров, разбросанных по всему миру.

По широте охвата принято деление сетей на несколько категорий: локальные вычислительные сети – ЛВС или LAN (Local-Area Network), позволяют объединять компьютеры, расположенные в ограниченном пространстве.

Для локальных сетей, как правило, прокладывается специализированная кабельная система, и положение возможных точек подключения абонентов ограничено этой кабельной системой.

Построение локальной вычислительной сети повысит производительность и эффективность работы отделов, сократит время расчетов и передачи результатов между подразделениями, уменьшит персонал предприятия.

Задачей курсового проекта является:

- рассчитать  трудоемкость;

- рассчитать  цену создания ЛВС;

- определить  прибыль от разработки ЛВС;

- определить  капитальные затраты заказчика;

- определить  текущие затраты заказчика;

- определить  условную окупаемость затраты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Расчет затрат на создание  ЛВС

 

1.1 Расчет трудоемкости работ  по созданию ЛВС

 

Локальная сеть разрабатывается временной творческой группой, состоящей из 19 человек: руководителя группы, двух инженеров, пяти администраторов сети и одиннадцати рабочих-монтажников. Рекомендуемый состав работников приведен в таблице 1.

Месячный оклад работника рассчитывается по формуле 1.

Ом=Оmin*Кт (1),

где:        Ом – месячный оклад;

Оmin – минимальная заработная плата на предприятии (5200 руб.);

Кт – тарифный коэффициент.

Заработная плата руководителя: Ом = 5200*3,45= 17940 руб.

Заработная плата инженера проектировщика: Ом=5200*2,59=13468 руб.

Заработная плата администратора сети: Ом=5200*1,77=9204 руб.

Заработная плата рабочего монтажника: Ом=5200*1,46=7592 руб.

 

Таблица 1 - Состав работников

Наименование	Численность	Тарифный разряд	Месячный оклад, руб
Руководитель группы	1	14	17940
Инженер - проектировщик	2	11	13468
Администратор сети	5	7	9204
Рабочий монтажник	11	5	7592

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ниже приведен примерный перечень работ по созданию ЛВС.

Монтаж:

- пробивка  кирпичной стены;

- укладка  кабеля в короба;

- монтаж  разъемов;

- установка  линий коробов;

- подготовка  и навеска кабеля.

Наладка:

- установка  ОС;

- установка  и настройка программного обеспечения;

- подключение  и настройка доступа в Интернет;

- тестирование.

Трудоемкость выполнения работ рассчитывается по формуле 2.

 (2),

где:        tp – расчетная трудоемкость выполнения работы;

tmin – минимальное время, необходимое для выполнения работы;

tmax – максимальное время, необходимое для выполнения работы.

 

Рассчитанные трудоемкости выполнения всех работ по созданию ЛВС приведены в таблице 2.

 

 

Таблица 2 – Трудоемкость выполнения работ

Наименование работ	tmin	tmax	Тр	Руководитель	Инженер	Администратор	Рабочий - монтажник
Подбор и изучение литературы	8	16	11	11	11	-	-
Поиск прототипа разработки схемы сети	8	16	11	11	11	-	-
Выбор сетевых технологий	16	24	19	-	19	19	-
Выбор коммутационного оборудования	8	16	11	11	11	-	-
Финансово - экономическое обоснование ЛВС	8	16	11	11	11	-	-
Проведение маркетинговых  исследований	8	16	11	11	-	11	-
Установка пассивного коммутационного оборудования	40	56	47	-	-	-	47
Прокладка кабелей	40	56	47	-	-	-	47
Установка активного коммутационного оборудования	40	56	47	-	-	-	47
Установка серверов и рабочих станций	40	56	47	-	-	-	47
Установка и настройка программного обеспечения серверов и рабочих станций	40	60	48	-	-	48	48
Пуско - наладочные работы	8	16	11	11	11	11	11
Тестирование сети	16	24	19	-	19	19	-
Разработка сопроводительной документации	8	16	11	11	11	11	-
Всего:	-	-	351	77	104	119	247

 

 

Вышеперечисленные виды работ разбиты на 3 основные категории, приведенные в таблице 4.

 

Таблица 3 – Комплексы работ по созданию ЛВС

Наименование комплекса	Обозначение	tр	Руководитель	Инженер - проектировщик	Администратор	Рабочий - монтажник
Разработка проекта и документации	Впд	52	33	52	19	-
Монтаж и установка	Вм	236	-	-	48	236
Пуско-наладочные работы	Впн	41	22	41	41	41
Маркетинговые исследования	Вмн	22	22	11	11	-
Всего:	Влвс	351	77	104	119	247

 

 

 

1.2 Общие затраты на разработку  и монтаж ЛВС

 

1.2.1 Расчет  затрат на разработку проекта  и документации.

 

Заработная плата работников рассчитывается по формуле 3.

 (3),

где:        Р – число работников определенной квалификации;

Впд – время участия работников определенной квалификации в данном виде работ;

Ом – месячный оклад, определяемый в соответствии с категорией и тарифным разрядом, согласно таблице 1;

ds – длительность смены (8 часов);

Др – среднее число рабочих дней (21).

 

Согласно таблице 3 в разработке проекта и документации участвуют руководитель, инженер и администратор. Расчет их зарплат приведен ниже.

Расчет зарплаты руководителя:

Расчет зарплаты инженера:

Расчет зарплаты администратора:

Общие затраты на разработку проекта и документации рассчитываются по

формуле 4.

Зпд=ЗПпд+П+Врк+Сесн*ФОТпд+Нр (4),

где:        Зпд - затраты на разработку проекта и документации;

ЗПпд – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в разработке проекта и документации;

П – премия работников, участвующих в разработке проекта и документации (20%);

Врк – районный коэффициент (15%);

Сесн – общая ставка отчислений на социальные нужды (26,2%);

ФОТпд – фонд оплаты труда работников (включает заработную плату, премию и выплаты по районному коэффициенту);

Нр – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100 – 200% от ЗПпд+П.

ЗПпд=ЗПрук+ЗПинж+ЗПадм=3524+8337+5205=17066;

П=0,2*ЗПпд=02*17066=3413;

Врк=0,15*(ЗПпд+П)=0,15*(17066+3413)=3072;

ФОТпд=ЗПпд+П+Врк=17066+3413+3072=23551;

ЕСН=Сесн*ФОТпд=0,26*23551=6123;

Нр=1,5*(ЗПпд+П)=1,5*(17066+3413)=30719;

Зпд=17066+3413+3072+6123+30719=60393

Таким образом затраты на разработку проекта и документации составляют 60393руб.

 

1.2.2 Расчет  затрат на монтаж и установку

 

Общие затраты на монтаж и установку рассчитываются по формуле 5.

Зм=ЗПм+П+Врк+Сесн*ФОТм+Нр (5),

где:        Зм - затраты на монтаж и установку;

ЗПм – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в монтаже и установке;

П – премия работников, участвующих в монтаже и установке (20%);

Врк- районный коэффициент (15%);

Сесн – общая ставка отчислений на социальные нужды (26,2%);

ФОТм – фонд оплаты труда работников (включает заработную плату, премию и выплаты по районному коэффициенту);

Нр – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100 – 200% от ЗПм+П.

Согласно таблице 3 в работах по монтажу и установке участвуют администратор и рабочие-монтажники. Расчет их зарплат производится по формуле, аналогичной формуле 3 и приведен ниже.

Зарплата администратора:

 

Зарплата рабочих-монтажников:

ЗПм=ЗПадм+ЗПраб=13149+117315=130464;

П=0,2*ЗПм=0,2*130464=26093;

Врк=0,15*(ЗПм+П)=0,15*(130464+26093)=23484;

ФОТм=ЗПм+П+Врк=130464+26093+23484=180041;

ЕСН=0,26*ФОТм=0,26*180041=46811;

Нр=1,5*(ЗПм+П)=1,5*(130464+26093)=234836;

Зм=130464+26093+23484+46811+234836=461688

Таким образом, затраты на монтаж и установку оборудования составляют 461688руб.

 

1.2.3 Расчет  затрат на пуско-наладочные работы

 

Общие затраты на пуско-наладочные работы рассчитываются по формуле 6.

Зпн=ЗПпн+П+Врк+Сесн*ФОТпн+Нр (6),

где:        Зпн - затраты на пуско-наладочные работы;

ЗПпн – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в пуско-наладочных работах;

П – премия работников, участвующих в пуско-наладочных работах (20%);

Врк- районный коэффициент (15%);

Сесн – общая ставка отчислений на социальные нужды (26,2%);

ФОТпн – фонд оплаты труда работников (включает заработную плату, премию и выплаты по районному коэффициенту);

Нр – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100 – 200% от ЗПпн+П.

Согласно таблице 3 пуско-наладочные работы осуществляют руководитель, инженер, администраторы и рабочие. Расчет их зарплат производится по формуле, аналогичной формуле 3 и приведен ниже.

Зарплата руководителя:

 

Зарплата инженера:

Зарплата администратора:

Зарплата рабочего-монтажника:

ЗПпн=ЗПрук+ЗПинж+ЗПадм+ЗПраб=2349+6574+11231+5468=25622;

П=0,2*ЗПпн=0,2*25622=5125;

Врк=0,15*(ЗПпн+П)=0,15*(25622+5125)=4612;

ФОТпн=ЗПпн+П+Врк=25622+5125+4612=35359;

ЕСН=0,26*ФОТпн=0,26*35359=9193;

Нр=1,5*(ЗПпн+П)=1,5*(25622+5125)=46121;

Зпн=25622+5125+4612+9193+46121=90673.

Таким образом затраты на пуско-наладочные работы составляют 90673руб.

 

1.2.4 Расчет затрат на маркетинговые исследования

 

Общие затраты на маркетинговые исследования рассчитываются по формуле 7.

Зми=ЗПми+П+Врк+Сесн*ФОТпн+Нр (7),

где:        Зми - затраты на маркетинговые исследования;

ЗПпн – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в маркетинговых исследованиях;

П – премия работников, участвующих в маркетинговых исследованиях (20%);

Врк- районный коэффициент (15%);

Сесн – общая ставка отчислений на социальные нужды (26,2%);

ФОТпн – фонд оплаты труда работников (включает заработную плату, премию и выплаты по районному коэффициенту);

Нр – накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание управленческого персонала) – 100 – 200% от ЗПпн+П.

Согласно таблице 3 маркетинговые исследования осуществляют руководитель, инженер и администраторы. Расчет их зарплат производится по формуле, аналогичной формуле 3 и приведен ниже.

Зарплата руководителя:

Зарплата инженера:

Зарплата администратора:

ЗПми=ЗПрук+ЗПинж+ЗПадм=2349+1764+3013=7126;

П=0,2*ЗПпн=0,2*7126=1425;

Врк=0,15*(ЗПпн+П)=0,15*(7126+1425)=1283;

ФОТпн=ЗПпн+П+Врк=7126+1425+1283=9834;

ЕСН=0,26*ФОТпн=0,26*9834=2557;

Нр=1,5*(ЗПпн+П)=1,5*(7126+1425)=12827;

Зми=7126+1425+1283+2557+12827=25218.

Таким образом затраты на маркетинговые исследования составляют 25218руб.

 

1.2.5 Расчет прочих затрат и общих затрат на разработку ЛВС

 

Прочие затраты на разработку ЛВС определяются по формуле 8.

Зпр=0,25*(Зпд+Зм+Зпн+Зми) (8),

Зпр=0,25*(60393+461688+90673+25218)=159493 руб.

Расчет общих затрат на разработку ЛВС осуществляется по формуле 9.

Зр=Зпд+Зм+Зпн+Зми+Зпр (9).

Зр=60393+461688+90673+25218+159493=797465 руб.

Таким образом сумма затрат на разработку ЛВС равна 797465 руб.

 

1.2.5 Расчет  материальных затрат

 

Список используемого оборудования и материалов, используемых для создания ЛВС, а также их стоимость приведена в таблице 4

 

 

 

Таблица 4 Стоимость используемого оборудования

Наименование	Фирма	Модель	Дополнительно	Кол-во	Цена (руб)	Итого (руб)
Коммутатор	Cisco	Catalyst 2960	Управляемый, 24-порта, 10/100BASE-TX	1	15 400	15 400
Коммутатор	Cisco	SF100-24	Неуправляемый, 24-порта, 10/100BASE-TX	5	3 271	16355
Patch Cord UTP	NeoMax	NM13001-005GR	0.5 м. Grey	112	20,13	2254,56
Патч панель 19" для кабеля UTP	NeoMax	PLU-24XX-1	24 порта RJ45 категории 5е	6	841,26	5047,56
Шкаф 9U (600x450х501) мм	NPE	ProNet	настенный, дверь стекло	5	4522,31	22611,55
Шкаф  33U (600х800х1610)мм	NPE	Comfort	Напольный, дверь стекло	1	15 638,04	15 638,04
Кабель витая пара (UTP)	Neomax	NM10001	Категория 5e (5 бухт)	1525 м	2 474,51 (цена за бухту)	12372,55
Кабельный органайзер	NPE	SA.0020.015	1U, 19 дюймов, 5 колец	6	217,83	1306,98
ИБП	APC	SMT750RMI2U	мощностью 500 Ватт монтаж в стойку	5	15 240	76200
ИБП	APC	SMT2200RM	мощностью 1980 Ватт монтаж в стойку	1	38646	38646
Блок розеток на 8 розеток	NPE	19" 1U	монтаж в стойку, с выключателем	6	807,61	4845,66
вставки 45x45 плата для 1 модуля	Efapel	формата Keystone Jack   под RJ45	установка в   короба 110х50 мм	102	25,54	2605,08
кабель каналы	Efapel	10090 CBR Короб	110х50 мм	180 м	269,99	48598,2
Гофрированная труба 25 мм	−	С протяжкой	Цена за метр	1440 м	7.00	10080
Гофрированная труба 16 мм	−	С протяжкой	Цена за метр	70 м	4.00	280
Итого						256841

 

 

Таким образом, общие затраты на оборудование и кабельную систему для проектируемой сети составляют 256841 рубля.

 

1.2.6 Расчет затрат на создание ЛВС

 

Общий фонд оплаты труда работников определяется по формуле 10.

ФОТоб=ЗПокл+П+Врк  (10),

где:       ЗПокл – общая заработная плата всех работников, участвующих в создании ЛВС;

П – премия, предусмотренная для работников, участвующих в создании ЛВС (20-25% от ЗПокл);

Врк – выплаты по районному коэффициенту (для г. Кирова 15% от (ЗПокл+П)).

Общая заработная плата всех работников, участвующих в создании ЛВС определяется по формуле 11.

(11),

где:     Влвс – время участия специалиста определенной квалификации в создании ЛВС, данные берутся из таблицы 3;

Р – число специалистов определенной квалификации, участвующих в создании ЛВС;

Ом – месячный оклад работника в соответствии с его категорией или тарифным разрядом ЕТС бюджетной сферы;

ds – длительность смены (8 часов);

Др – среднее число рабочих дней в месяце (21 день).

П=0,2*ЗПокл=0,2*180279=36056;

Врк=0,15*(ЗПокл+П)=0,15*(180279+36056)=32450;

ФОТоб=180279+36056+32450=248785 руб.

Таким образом, общий фонд оплаты труда работников составляет 248785руб.

Общие затраты на создание ЛВС определяются по формуле 12.

Злвс=Зр+Нс+Зоб+Зми (12),

где:        Злвс – затраты на создание ЛВС;

Зр – затраты на разработку ЛВС;

Нс – налоги на затраты по созданию ЛВС;

Зоб – затраты на оборудование и материалы;

Зми – затраты на маркетинговые исследования;

Общая ставка налогов (помимо транспортного), принимается в размере 10%.

Нс=0,1*ФОТоб=0,1*248785=24879 руб.

Злвс=797465+24878+256841+25218=1104402 руб.

Таким образом общие затраты на создание ЛВС составляют 1104402 руб.

Смета затрат на создание ЛВС представлена в таблице 5.

 

Таблица 5 - Смета затрат на создание ЛВС

Наименование статьи затрат	Буквенное обозначение	Сумма, руб
1. Затраты на разработку проекта  и документации	Зпд	60393
2. Затраты на монтаж и установку	Зм	461688
3. Затраты на пуско-наладочные  работы	Зпн+	90673
5. Затраты на маркетинговые исследлвания	Зми	25218
4. Прочие затраты, связанные с  созданием ЛВС	Зпр	159493
Итого затрат на разработку ЛВС	Зр	797465
6. Налоги, включаемые в затраты  на создание ЛВС	Нс	24879
7. Затраты на оборудование и  материалы	Зоб	256841
Всего затрат на создание ЛВС	Злвс	1104402

 

 

 

1.3 Проектная  цена создания и реализации  ЛВС

 

Цена создания ЛВС определяется по формуле 13.

Цс=Злвс+Пр (13),

где:        Злвс – затраты на создание ЛВС;

Пр – планируемый размер прибыли.

Размер прибыли оперделяется по формуле 13.

Пр=Злвс*Ур (13),

где:        Ур – уровень рентабельности проекта ЛВС (20%).

Пр=0,2*1104402=220880 руб.,

Цс=1104402+220880=1325282 руб.

Цена реализации проекта определяется по формуле 14.

Цр=Цс+НДС (14),

где:       НДС – налог на добавленную стоимость (18%).

Цр=Цс+0,18*Цс=1325282+0,18*1325282=1563833 руб.

Основные показатели, учитываемые при расчете цены проекта ЛВС приведены в таблице 6.

 

Таблица 6 – Расчет цены проекта ЛВС

Наименование показателя	Буквенное обозначение	Сумма, руб.
Затраты на создание ЛВС	Злвс	1104402
Прибыль	Пр	220880
Цена создания ЛВС	Цс	1325282
НДС	НДС	238551
Цена реализации проекта	Цр	1563833

 

 

 

1.4 Предполагаемая  выручка и прибыль от реализации  ЛВС

 

Валовая выручка от продажи ЛВС по рыночной цене без учета торговой наценки вычисляется по формуле 15.

ВРбр=Цр*Nкоп (15),

где:       ВРбр – валовая выручка от реализации ЛВС по рыночной цене;

Цр – цена реализации проекта;

Nкоп – количество копий ЛВС, которые предполагается реализовать. В нашем случае монтаж сети осуществляется одному покупателю, поэтому Nкоп равно 1.

Таким образом:

ВРбр=Цр*1=1563833 руб.

Объем выручки от продажи ЛВС по цене создания (выручки нетто) рассчитывается по формуле 16.

ВРн=Цс*Nкоп (16),

Так как Nкоп=1, то:

ВРн=Цс*1=1325282 руб.

Прибыль до налогообложения, которую может получить организация, разрабатывающая и реализующая ЛВС, определяется по формуле 17.

Пдо нал=Пр+Vд-Vр (17),

где:        Пр – прибыль;

Vд – доходы от внереализационных операций по ценным бумагам, от долевого участия в совместных проектах и др. (3-4% от Пр);

Vр – расходы от внереализационных операций, выплаты по экономическим санкциям (0,5-1% от Пр);

Таким образом, прибыль до налогообложения, согласно формуле 17, равна:

Пдо нал=220880+8835-2209=227506 руб.

В предпринимательской практике распределение прибыли до налогообложения идет по следующим основным направлениям:

1. Уплата  налога на прибыль рассчитывается по формуле 18.

Нпр=Пдо нал*Снп (18),

где:       Снп – ставка налога на прибыль (24%).

Нпр=227506*0,24=54601 руб.

2. Выплата экономических санкций, налагаемых на фирму государственными  структурами.

Эс=0,01*Пдо нал=0,01*227506=2275 руб.

3. Чистая  прибыль рассчитывается по формуле 19.

Пч=Пдо нал-Нпр-Эс (19),

Пч=227506-54601-2275=170630 руб.

Чистая прибыль расходуется фирмой по следующим направлениям:

- на техническое  развитие;

- на создание фонда  потребителя;

- на выплату  доходов учредителям;

- резервный  капитал;

- прочие  расходы.

Формирование и использование выручки и прибыли приведено в таблице 7.

 

Таблица 7 - Формирование и использование выручки и прибыли

Наименование показателя	Обозначение	Сумма, руб.
Валовая выручка от реализации проекта ЛВС	ВРбр	1563833
Налог на добавленную стоимость	НДС	238551
Выручка от реализации проекта ЛВС по цене создания	ВРн	1325282
Прибыль от реализации ЛВС	Пр	220880
Доходы от внереализационных операций	Vд	8835
Расходы от внереализационных операций	Vр	2209
Прибыль до налогообложения	Пдо нал	227506
Налог на прибыль	Нпр	54601
Выплаты по экономическим санкциям	Эс	2275
Чистая прибыль, в том числе на: - техническое  развитие; - в фонды социальной сферы; - выплаты доходов учредителям; - резервный капитал; - непосредственная прибыль.	Пч	170630

 

 

 

2 Расчет затрат, связанных с покупкой, внедрением и использованием  ЛВС и их окупаемости

 

2.1 Капитальные затраты покупателя  на приобретение и внедрение  ЛВС

 

Капитальные затраты покупателя на приобретение и внедрение ЛВС определяются по формуле 20.

Клвс = Цлвс+Ккрм+Ктех+Кпр (20),

где:       Цлвс – рыночная цена ЛВС (равна Цр);

Ккрм – капитальные вложения на создание рабочих мест для пользователей ЛВС;

Ктех – капитальные вложения на техническое оснащение рабочего места пользователя ЛВС;