Экономико-статистический анализ эффективности использования трудовых ресурсов
ВВЕДЕНИЕ
Предметом изучения статистики кредита является количественная характеристика массовых явлений в сфере кредитных отношений.
Задачами статистики кредита являются:
- определение размеров денежной массы и её структуры;
- отображение денежного обращения и оценка факторов, влияющих на обесценение денег;
- характеристика кредитной политики;
- статистическое изучение форм кредита;
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала, в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений изучение ссудного процента.
Целью написания курсовой работы является закрепление теоретических знаний и приобретение практических навыков в сборе и обработке статистической информации, применение экономико-статистических методов в анализе, выявление предложений по повышению эффективности использования трудовых ресурсов. Объектом моей курсовой работы будет группа банков.
Из цели вытекают следующие задачи:
- обработать собранный
цифровой материал, используя при
этом экономико-статистические
- описать обзор аналитической
литературы и экономическую
- оформить результаты
цифровой информации в виде
рисунков и статистических
- сделать соответствующие
выводы по результатам:
- сформулировать соответствующие предложения по результатам анализа путём аналитического выравнивания и корреляционно-регрессионного анализа и произвести расчёт перспективных прогнозов.
Раздел I. Теоретический обзор
Кредит - предоставление на основе возвратности и возмездности финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому.
Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность - принципиальные характеристики кредита.
Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков [6, c.229-232].
Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России.
Кредит основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т.е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.
Таким образом, переход
России к рыночной экономике, преодоление
кризиса и возобновление
1.2. Понятие и виды кредита
Банковский кредит - основная форма кредитования, при которой денежные средства во временное пользование предоставляются банками. Существует прямой банковский кредит, при котором выдача ссуд происходит непосредственно под залог ценностей или затрат, и косвенный - выдача ссуды под залог расчетно-платежных документов.
Ссудные операции банков можно классифицировать по различным критериям.
Активные ссудные операции - это кредитование клиентов, как юридических, так и физических лиц и предоставление кредитов другим банкам (межбанковского кредита).
К основным принципам кредитования относятся: срочность возврата, обеспеченность и платность. По срокам возврата ссуды подразделяются: онкольные или до востребования; краткосрочные (от 3 до 6месяцев); среднесрочные (от 6 до 12 месяцев) и долгосрочные (свыше 12 месяцев). По обеспечению - необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные кредиты. По платности выделяются: платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер установленной процентной ставки, установленной за пользование ссудой. Реальная величина процента устанавливается банками от спроса на кредит, от средней процентной ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида, от структуры кредитных ресурсов банка, от длительности займа, от обеспечения ссуды, от стабильности денежного обращения в стране [1, c. 193-201].
По группам заемщиков: предприятиям и организациям с различной формой собственности, населению, государственным органам власти. В зависимости от назначения и направления кредит различают: потребительский, промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.
Потребительский кредит предоставляется населению (физическим лицам) на приобретение товаров длительного пользования (автомобили, мебель, бытовую технику), а также на покупку квартир.
Кредиты, предоставляемые юридическим лицам, т.е. предприятиям и учреждениям любой формы собственности, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства.
Выдача кредита юридическим лицам производится на пополнение оборотных средств, приобретение товарно-материальных ценностей, выплату заработной платы и другие цели. Кредиты выдаются денежными средствами и векселями, в рублях и иностранной валюте.
Существуют межбанковские кредиты, которые предоставляются банками друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Все кредиты выдаются на возвратной и платной основе. Основные доходы банки получают от кредитных операций (проценты за предоставленные кредиты) [3, c. 75-94].
Раздел II. Статистический анализ эффективности кредитов
2.1. Статистическое наблюдение
Статистика – самостоятельная общественная наука, имеющая свой предмет и методы исследования, которая возникла из потребностей общественной жизни. Термин «статистика» происходит от латинского слова «статус», которое означает «положение, порядок».
В настоящее время термин «статистика» употребляется в трех значениях:
• особая отрасль практической деятельности людей, направленная на сбор, обработку и анализ данных, характеризующих социально-экономическое развитие страны, ее регионов, отдельных отраслей экономики или предприятий;
• наука, занимающаяся разработкой теоретических положений и методов, используемых в статистической практике;
• статистические данные, представленные в отчетности предприятий, отраслей экономики, а также данные, публикуемые в сборниках, различных справочниках, бюллетенях и т. п.
Задача экономической
В целом статистика занимается сбором информации различного характера, ее упорядочиванием, сопоставлением, анализом и интерпретацией (объяснением) и обладает следующими отличительными особенностями. Во-первых, статистика изучает количественную сторону общественных явлений: величину, размер, объем и имеет числовое значение. Во-вторых, статистика исследует качественную сторону явлений: специфику, внутреннюю особенность, отличающую одно явление от других. Качественная и количественная стороны явления всегда существуют вместе, образуя единство. Все общественные явления и события протекают во времени и в пространстве, и в отношении любого из них всегда можно установить, когда оно возникло и где оно развивается. Таким образом, статистика изучает явления в конкретных условиях места и времени.
Предметом статистики является изучение общественных явлений, динамики и направления их развития. При помощи статистических показателей данная наука определяет количественную сторону общественного явления, наблюдает закономерности перехода количества в качество на примере данного общественного явления и на основании этих наблюдений производит анализ данных, полученных в определенных условиях места и времени. Статистика исследует социально-экономические явления и процессы, которые носят массовый характер, изучает множество определяющих их факторов [лекция, тетрадь].
К основным этапам статистического анализа относят:
• установление фактов и их оценку;
• выявление характерных особенностей и причин явления;
• сопоставление явления с нормативными, плановыми и прочими явлениями, принятыми за базу сравнения;
• формулирование выводов, прогнозов, предположений и гипотез;
• статистическую проверку выдвинутых гипотез.
Таблица 1 – Результаты статистического наблюдения для анализа эффективности кредитов
№ банка |
Количество кредиторов, тыс. чел. |
Кредитная ставка, % |
Доходность от кредитных операций, % |
1 |
1,5 |
59 |
18 |
2 |
0,9 |
61 |
24 |
3 |
0,6 |
64 |
35 |
4 |
0,5 |
66 |
31 |
5 |
1,2 |
68 |
29 |
6 |
1,7 |
61 |
25 |
7 |
1,4 |
64 |
36 |
8 |
3 |
64 |
32 |
9 |
3,1 |
66 |
30 |
10 |
3,5 |
67 |
31 |
11 |
1,4 |
66 |
30 |
12 |
0,8 |
62 |
28 |
Всего |
19,6 |
768 |
349 |
В среднем |
1,6 |
64 |
29,1 |
В дальнейшем эта информация будет использована анализа кредита.
2.2. Сводка и группировка
Сводка – научно организованная обработка материалов наблюдения (по заранее разработанной программе), включающая в себя кроме обязательного контроля собранных данных, систематизацию, группировку материалов, составление таблиц, получение итогов по группам и в целом. Программа сводки включает определение групп и подгрупп, системы показателей и видов таблиц. По технике и способу выполнения сводка может быть ручной либо механизированной.
Группировка – разбиение совокупности на группы, однородные по какому-либо признаку или объединение отдельных единиц совокупности в группы, однородные по каким-либо признакам. Устойчивое разграничение объектов называется классификацией или стандартом, в котором каждая атрибутивная запись может быть отнесена лишь к одной группе или подгруппе. Метод группировки основывается на двух категориях – группировочном признаке и интервале.
Группировочный признак – признак, по которому происходит объединение отдельных единиц совокупности в однородные группы. Он может носить как количественный, так и качественный характер. В ряде случаев группировка, которая представляется чисто качественной, в конечном итоге оказывается основанной на количественном признаке. Такова, например, классификация промышленных предприятий по отраслям. Поскольку одно и то же предприятие выпускает продукцию разных видов, статистика решает этот вопрос по количественному преобладанию того или иного вида.
Статистические группировки и классификации преследуют цели выделения качественно однородных совокупностей, изучения структуры совокупности, исследования взаимосвязи факторных и результативных признаков. Каждой из этих целей соответствует особый вид группировки: типологическая, структурная и аналитическая.
Таблица 2 – Ранжированный ряд
Количество кредиторов, тыс. чел. |
0,5 |
0,6 |
0,8 |
0,9 |
1,2 |
1,4 |
1,4 |
1,5 |
1,7 |
3 |
3,1 |
3,5 |
Кредитная ставка, % |
59 |
61 |
61 |
62 |
64 |
64 |
64 |
66 |
66 |
66 |
67 |
68 |
По количеству кредиторов, тыс. чел уровни изменяются ровно, значит, можно выделить группы с равными интервалами. Поскольку, число единиц совокупности небольшое равное 12, то произвольно примем число групп n=3.
Интервальный ряд: 0,5 – 1,5
По кредитной ставке в ранжированном ряду уровни изменяются ровно (в пределах 60). Интервальный ряд: 59 – 62
По приведенным интервальным рядам строится групповая таблица.
Таблица 3 – Доходность от кредитных операций по группам и подгруппам банков в зависимости от количества кредиторов и кредитной ставки
Группа по количеству кредиторов, тыс. чел |
Подгруппа по кредитной ставке, % |
Число банков |
В среднем | |||
Количество банков |
% |
Количество кредиторов, тыс. чел |
Кредитная ставка, % |
Доходность от кредитных операций, % | ||
0,5-0,9 |
4 |
33,3 |
0,7 |
63,3 |
29,5 | |
59 - 62 |
2 |
50 |
0,85 |
61,5 |
26 | |
64 - 66 |
2 |
50 |
0,55 |
65 |
33 | |
66 - 68 |
- |
- |
- |
- | ||
1,2-1,7 |
5 |
41,7 |
1,44 |
63,6 |
27,6 | |
59 - 62 |
2 |
40 |
1,6 |
60 |
21,5 | |
64 - 66 |
2 |
40 |
1,4 |
65 |
33 | |
66 - 68 |
1 |
2 |
2,2 |
68 |
29 | |
3,0-3,5 |
3 |
25 |
3,2 |
65,7 |
31 | |
59 - 62 |
- |
- |
- |
- |
- | |
64 - 66 |
2 |
66,7 |
3,1 |
65 |
31 | |
66 - 68 |
1 |
33,3 |
3,5 |
67 |
31 | |
Всего |
- |
12 |
100,0 |
5,34 |
192,6 |
88,1 |
Большая часть по числу банков вошли в 1 и 2 группу, где доходность от кредитных операций значительно выше, чем в 3 группе. Отсюда и кредитная ставка сравнительно выше. Таким образом, с увеличением количества кредиторов от 2,8 тыс. чел в 1 группе, 7,2 тыс. чел во 2 группе и до 9,6 тыс. чел в 3 группе. В пределах 1 подгруппы по кредитной ставке с увеличением количества кредиторов при одной кредитной ставки от 59 – 62 с ростом количества кредиторов доходность повышается 26 % в 1 группе, 21,5 % во 2 группе и 31 % в 3 группе.
Средние величины и показатели вариации
Для изучения средних характеристик рассматриваемым является – доходность от кредитных операций строится интервальный ряд при n=4.
Средняя величина является
обобщающей мерой варьирующего признака,
которая характеризует его
Для вычисления средних значений составим группировочную таблицу с равными интервалами (таблица 4).
Таблица 4 – Доходность от кредитных операций по группам банка
Группа банков по доходности от кредитных операций, % |
Число банков |
Средняя доходность от кредитных операций, % |
Накопленная (куммулятивная) частота |
18,0 - 22,5 |
1 |
20,25 |
1 |
22,5 - 27,0 |
2 |
24,75 |
3 |
27,0 - 31,5 |
6 |
29,25 |
9 |
31,5 - 36,0 |
3 |
33,75 |
12 |
Всего |
12 |
28,88 |
- |
В статистической практике чаще всего используются следующие виды средних величин:
- средняя арифметическая:
простая взвешенная
где х – значение изучаемого признака;
n – число единиц в совокупности;
m - частота данного признака
Для определения средней доходности от кредитных операций используем среднюю арифметическую взвешенную. В качестве весов возьмем число банков:
- средняя гармоническая:
простая , взвешенная
- средняя геометрическая:
где
- средняя хронологическая
и т.д.
Помимо вышеперечисленных средних величин в статистике широко применяются и структурные средние, характеризующие структуру рядов распределения, - мода и медиана.
Мода – значение признака, который чаще всего встречается в статистическом ряду. Она определяется по формуле:
где -начало модального интервала,
- величина интервала,
- частота интервала, предшествующая модальной частоте,
- частота модального интервала,
- частота последующая модальному интервалу.
Наибольшее количество банков по доходности от кредитных операций равное 18,9%.
Медиана – варианта, которая делит упорядоченный ряд на две равные части и применяется для характеристики центра распределения, вычисляется по формуле:
где -начало медианного интервала,
- величина интервала,
- половина всех накоплений,
S – величина домедианная накопленная
m – частота медианного интервала.
Половина банков имеют доходность от кредитных операций меньше 32,2%, а остальные больше 32,2%.
Вариация – различие в значениях какого-либо признака. Средняя величина дает только обобщающую характеристику совокупности, но не раскрывает строения совокупности, то есть не показывает, как располагаются около средней варианты осредняемого признака остальные значения варианты. Нужны показатели, которые характеризуют отклонения отдельных значений от общей средней. Для измерения вариации используются абсолютные и относительные показатели. К абсолютным относятся: вариационный размах, среднее линейное и квадратическое отклонения, дисперсии. К относительным относятся: коэффициент вариации, неравномерности, локализации, концентрации.
1) Вариационный размах характеризует диапазон вариации – разность между максимальным и минимальным значением признака
По группам банков отклонения минимального уровня от максимального составляет 13,5%.
2) Среднее линейное отклонение
3) Дисперсия
4) Среднее квадратическое отклонение
Убытки от доходности от кредитных операций в каждой группе отклонение от совокупности (28,88%) на 3,88%.
5) Коэффициент вариации
Отклонение убытков в каждой группе от совокупности на 3,88% составляет 52,11%.
2.4. Дисперсионный анализ
Вариация признака обусловлена различными функциями некоторые из этих факторов можно выделить, если статистическая совокупность разделить на группы по какому-либо признаку (если этот признак факторный). В этом случае, на ряду по всей совокупности в целом становится возможным изучать вариацию для каждой из групп, а также между этими группами, тогда совокупность разделена на группы. Изучение достигается путем вычисления трех дисперсий:
- внутригрупповая;
- межгрупповая;
- общая
- Внутригрупповая дисперсия отражает случайную вариацию, происходящую под влиянием неучтенных факторов и не зависящую от признака фактора, положенного в основании группировки:
- простая
- взвешенная
=
В первой группе в каждой подгруппе доходность от кредитных операций отклоняется от группы на %.
Во второй группе в каждой подгруппе доходность от кредитных операций отклоняется от группы на %.
В третьей группе доходность от кредитных операций в каждой подгруппе отклонения не наблюдаются.
Поскольку, три внутригрупповые дисперсии надо определить среднюю из внутригрупповых:
Вариация доходности от кредитных операций по группам и подгруппам объясняется кредитной ставкой и количеством кредиторов на
- Межгрупповая дисперсия характеризует вариацию обусловленную влиянием рассматриваемых факторов: