Электронные деньги. 9

Содержание:

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………… 2

1. Теоретические основы электронных денег…………………………………… 3

1.1 Сущность  электронных денег…………………………………………………. 3

1.2 История  и предпосылки развития электронных  денег………………………. 6

 

2. Обзор  основных электронных платежных средств…………………................. 8

2.1 Виды  электронных денег……………………………………………………..... 8

2.2 Системы электронных платежей……………….…………………………….. 12

 

3. Состояние и перспективы развития электронных денег в Республике Беларусь……………………………………………………………………………. 24

3.1 Анализ  состояния развития электронных  денег в Республике Беларусь….. 24

3.2 Перспективы  развития электронных денег в  Республике Беларусь……….. 29

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………. 31

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………… 32

 

 

 

Введение

 

В Интернете есть уже  почти все, что может понадобиться для человека: товары, услуги, общение, возможность самовыражения, игры и т.д. Конечно, за некоторые услуги надо платить и чем быстрее и проще система платежей, тем лучше. Потребность в подобной платежной системе начали ощущать и продавцы, и покупатели. И поэтому были придуманы электронные деньги. Задача любых видов электронных денег - создание универсальной платежной среды, объединяющей покупателей и продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег - повышение экономической эффективности Интернета как отрасли в целом. Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары, заключать сделки, вести коммерческую деятельность. Электронные деньги очень похожи на электронные платежные карты, только здесь не карта и пин-код, а логин и пароль с помощью которых можно совершать денежные операции. Также в любой момент времени можно вывести деньги из сети или ввести их в сеть через банк, почтовым переводом, наличными, кредитной картой и т.п.

«Электронные деньги»  или электронные платежные средства - денежные обязательства эмитента в электронной форме, учет которых  осуществляется на специальном устройстве, например - микропроцессорной карте  или на жестком диске персонального компьютера (т.н. «сетевые деньги», «цифровая наличность» Актуальность и значимость выбранной темы объясняется многообразием видов электронных платежных средств и желанием разобраться в их отличительных чертах.

Поскольку электронные  деньги в настоящее время получают все большее распространение, они нуждаются в выработке комплексного знания о них. Целью данной работы является раскрытие сущности электронных денег, рассмотрение видов электронных платежных средств,тенденций и путей их развития. Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

1) проанализировать историю  развития и определить сущностные  характеристики электронных денег;

2) рассмотреть виды электронных денег, выявить их общие и отличительные черты;

3) проанализировать состояние развития электронных денег в Республике Беларусь;

4) определить перспективы развития электронных денег в Республике Беларусь.

Объектом исследования являются электронные деньги как  эквивалент традиционных бумажных денег.

В процессе написания  работы были использованы научные разработки различных авторов, данные периодической печати (статьи журналов) и Интернет - сайтов, посвященные исследованию данной проблемы.

 

1. Теоретические  основы электронных  денег

1.1  Сущность  электронных денег

 

В научной экономической литературе термин "электронные деньги" используется уже довольно давно, с середины 1970-х годов. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Например, группа авторов (В.М. Усоскин, Г.Г. Матюхин и др.) понимают под термином схему безналичных расчетов с использованием "денег в банковском компьютере", пересылаемых по банковским сетям.

Термин "электронные  деньги" зачастую используется в  отношении широкого спектра платежных инструментов, базирующихся на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей.

Под понятием электронных  денег ошибочно понимают традиционные банковские карты (как предавторизованные (микропроцессорные), так и с магнитной полосой), либо предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса, услуг), содержащие сведения о "предварительно оплаченных товарах-услугах", к которым, в частности, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или транспортными компаниями. Главная причина ошибочности такого суждения - отсутствие точного определения понятия "электронных денег", раскрывающего их экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к "электронным деньгам".

В опубликованном в октябре 1996 г. докладе "Сложности для центральных  банков, возникающие в связи с  развитием электронных денег", подготовленном Банком международных  расчетов, "электронные деньги" трактуются как денежная стоимость, измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной форме на электронном устройстве, находящемся во владении потребителя. Данная электронная стоимость может быть приобретена потребителем и хранится на устройстве, при этом она сокращается по мере того, как потребитель использует данное устройство с целью совершения покупок.

Существует два различных  вида электронных устройств: карточки с предварительной оплатой и  программные продукты с предварительной  оплатой. Что касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. Что касается программных продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, подобную Интернету.

В "Докладе об электронных  деньгах", опубликованном Европейским  центральным банком в августе 1998 г., дается иное определение "электронных денег". "Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя".

Согласно российскому  законодательству существует три подхода  к определению понятия "электронные  деньги": экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.

Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

А) представляет собой  денежное обязательство эмитента;

Б) выпускается после  получения эмитентом денежных средств, в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

В) не требует использования  при трансакции банковских счетов;

Г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

Д) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной  форме на устройстве во владении держателя.

Пункт "а" отражает правовой подход к определению электронных денег, пункт "д" - технологический. Пункт "в" характеризует свойство электронных денег, которое отличает их от систем удаленного доступа к счетам, а пункт "г" - от одноцелевых чиповых карт, например, телефонной компании [7, с. 53].

Электронные деньги полностью моделируют реальные деньги. При этом, эмиссионная организация - эмитент - выпускает их электронные эквиваленты, называемые в разных системах по-разному (например, купоны). Далее, они покупаются пользователями, которые с их помощью оплачивают покупки, а затем продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, которая проверяется выпускающей структурой перед погашением.

Одна из особенностей физических денег - их анонимность, то есть на них не указано, кто и когда их использовал. Некоторые системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Это осуществляется с помощью схемы слепых подписей.

Стоит еще отметить, что при использовании электронных денег отпадает необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение перед их использованием.

Покупатель заранее обменивает реальные деньги на электронные. Хранение наличности у клиента может осуществляться двумя способами, что определяется используемой системой:

    • на жестком диске компьютера.
    • на смарт-картах.

Разные системы предлагают разные схемы обмена. Некоторые открывают  специальные счета, на которые перечисляются  средства со счета покупателя в обмен на электронные купюры. Некоторые банки могут сами эмитировать электронную наличность. При этом она эмитируется только по запросу клиента с последующим ее перечислением на компьютер или карту этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации же слепой подписи покупатель сам создает электронные купюры, пересылает их в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту. Наряду с удобствами такого хранения, у него имеются и недостатки. Порча диска или смарт-карты оборачивается невозвратимой потерей электронных денег.

Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку.

Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность.

В случае подлинности электронных купюр счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга [14].

 

На рисунке 1.1 приведена  схема расчетов посредством электронных  денег.

 

 

Рис.1.1 Схема расчетов посредством электронных денег.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 История и  предпосылки развития  электронных денег

 

История электронных денег берет  свое начало с середины 20-го века. Достаточно "новая" история. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах и видах.

В 50-е гг. начался поиск более  экономичных форм платежей, который  значительно усилился в 60 - 70-е гг. благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса.

Впервые в 1959 г., "Бэнк оф Америка" в Сан-Франциско ввел в действие полностью автоматизированную электронную  установку для обработки чеков  и ведения текущих счетов.

Затем последовало внедрение более  совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ним многих абонентов с помощью дистанционных устройств - выносных пультов-терминалов. Этот процесс охватил все банки США и других стран [22].

Условно можно выделить четыре основных этапа в развитии электронных  денег:

1 этап (60-е - начало70-х г.20 века) характеризуется  внедрением в обращение магнитных  кредитных дебетовых карт, а также  широким использованием электронной  системы платежей;

2 этап (вторая половина 80-х г.20 века) - внедрение в обращение смарт-карт  или "карт с хранимой суммой". В настоящее время большинство западных исследователей рассматривает смарт-карты в качестве одного из элементов электронных денег. В то же время смарт-карты являются одним из инструментов электронных денег, так называемым "продуктом-ключом". За эти годы магнитные карты и смарт-карты не заменили наличные деньги, а лишь дали их обладателям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами в банках. Несмотря на то, что современные системы безналичных расчетов с помощью карт обладают массой очевидных преимуществ (снижение издержек обращение, безопасность, удобство использования, дополнительные льготы и т.д.), наличные деньги окончательно не исчезают из оборота и, более того, в последние годы не наблюдается тенденции к сокращению их доли в мировом обороте (на долю наличных денег сейчас приходится около 10-20% от общей денежной массы). Это происходит потому, что наличные расчеты со своей стороны обладают рядом положительных, с точки зрения плательщика, свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами, во-вторых, большей, по сравнению с системами электронных расчетов, оперативностью, в-третьих, что особенно важно, анонимностью.

3 этап (середина 90-х г.20 века) характеризуется  появлением новых видов электронных денег - "сетевых денег", которые позволяют осуществлять платежи в режиме реального времени или "он-лайн" в компьютерных сетях. Эти платежи возможны благодаря специально разработанному программному обеспечению;

4 этап (прогноз: первая половина 21 века).

История развития электронных денег  связана с переводом записей  на банковских счетах с бумажных носителей  информации на электронные. По сути, первый исторический вид электронных денег  является электронным банковским депозитом . Это примерно 50-е гг. 20-го столетия.

Вмонтирование микропроцессора в  пластиковую карту предопределило появление во второй половине 80-х  годов нового вида электронных денег. С экономической точки зрения, данный вид электронных денег  является безналичным платежным  инструментом. Дело в том, что перечисление электронных денежных единиц с карты покупателя на карту продавца не погашает обязательств должника и только является предпосылкой для осуществления расчета по банковским счетам. Право продавца (в данном случае кредитора) распоряжаться полученными электронными деньгами ограничивается возможностью их перечисления в обмен на безналичные деньги в обслуживающий банк.

Основной отличительной чертой данного вида электронных денег, прежде всего, от известных всем кредитных  и дебетовых карт, является их анонимность. С одной стороны, электронные деньги могут не учитываться на банковских счетах потребителей, а только на счетах эмитента или распространителя. С другой - при совершении сделки расчетный документ, содержащий персональные данные держателя электронных денег, может не составляться. Однако следует заметить, что подобным качеством, анонимностью, обладают не все электронные деньги данного вида. Правила их функционирования устанавливает компания-эмитент.

Существенным недостатком электронных денег данного вида является отсутствие автономности их функционирования. Как уже отмечалось ранее, кредитор не имеет права распоряжаться ими в качестве платежного средства, а может лишь получить их денежное покрытие у обслуживающего банка.

Данный недостаток в  какой-то мере был преодолен с  появлением в середине 90-х годов  нового вида электронных денег. В  отличие от двух предыдущих видов  электронных денег, являющимися  безналичными формами денежных средств, новый вид электронных денег  выступил аналогом наличных денег (банкнот). Электронные деньги нового вида обладают способностью переходить от одного потребителя к другому без участия посредников (кредитных организаций), что было необходимо прежде. Иными словами, эти электронные деньги способны выполнять функцию, присущую только наличным деньгам, - функцию средства обращения.

Кроме того, в качестве технического устройства, на котором  могут храниться электронные  деньги, теперь кроме пластиковой  карты может выступать жесткий  диск персонального компьютера.

Однако данные электронные  деньги, являясь обязательствами  коммерческих банков, не являются законным платежным средством, что значительно  сокращает сферу их обращения. Как  показывает практика, они успешно  функционируют только в рамках некой  локальной системы, где являются основным платежным средством. В открытых платежных системах данный вид электронных денег, как правило, не выдерживает конкуренции со стороны других платежных инструментов. Основными причинами этого является ограниченность территории использования электронных денег и операционные трудности, возникающие в силу несовершенства технологий и технической оснащенности. Именно они выступили главными причинами провала двух открытых систем, в которых функционировали электронные деньги, - на олимпиаде в Атланте в 1996 году и в Верхнем Уэст-сайде (Манхэттен) в 1997-1998 годах [10, с.12].

В настоящее время  в некоторых странах, прежде всего, в Сингапуре, ведется работа по приданию электронным деньгам статуса  законного платежного средства.

В этой ситуации электронные деньги станут бессрочными обязательствами государства. Хотя не исключен вариант, что они останутся обязательствами частных кредитных институтов. В любом случае, электронные деньги будут обязательны к приему всеми субъектами государства наряду с другими платежными средствами. Новый вид электронных денег будет сочетать в себе свойства безналичных и наличных денег. Они могут храниться на технических устройствах как коммерческих банков, так и потребителей.

При совершении расчетов они способны переходить с технического устройства одного банка на техническое устройство другого банка, при этом совершаются соответствующие бухгалтерские проводки по банковским счетам, - аналогия с безналичными деньгами. Кроме того, электронные деньги способны переходить от одного субъекта к другому, а от него к третьему без участия банков - аналогия с наличными деньгами.

2. Обзор основных  электронных платёжных  средств.

2.1 Виды электронных денег.

Юридически  важно различать электронные  деньги:

а) обращающиеся в рамках систем электронных денег, функционирующих на базе банковских карт,

б) обращающиеся в рамках систем электронных денег, функционирующих на базе компьютерных сетей.

К первому  виду электронных денег относится  денежная стоимость, выраженная в электронной  форме, хранимая на банковских пластиковых картах (смарт-картах — smart cards) или картах с хранимой стоимостью (stored-value cards, SVC — то же самое, что предоплаченные (prepaid) карты) либо электронных кошельках (e-purses), имеющих встроенный микропроцессор с записанным на нем в результате предоплаты денежным эквивалентом. Строго говоря, к электронным деньгам такого вида следует относить лишь многоцелевые карты (т.е. используемые для платежей в пользу не только самих эмитентов карт, но и других юридических и физических лиц).

Самыми  распространенными электронными деньгами на базе пластиковых карт следует  признать Mondex и Visa Cash. В качестве эмитентов  и плательщиков по этим картам выступают  банки, а основа хранимого и перемещаемого  с их помощью денежного эквивалента — банковские депозиты. Принципиально новое явление в этой группе — карты или иные платежные средства, выпускаемые телефонными, транспортными и другими компаниями (т. е. не банками) и принимаемые к оплате как эмитентами, так и другими компаниями (например, карты Управления городского транспорта Нью-Йорка или карты некоторых телефонных компаний в Российской Федерации и Японии, а также российские карты e-port).

Если  такие карты станут принимать  многие фирмы, то клиринг и расчеты  по ним будут проводиться уже не через банки, а через бухгалтерские документы компаний-эмитентов. При этом, как отмечают специалисты, «банковские» (т.е. поддающиеся регулированию со стороны центральных банков) деньги используются только как исходное звено стоимостной цепочки: покупатель карты платит за нее либо наличностью, либо банковским чеком. При дальнейших же транзакциях необходимость в поддержании соответствующих остатков на банковских счетах (и даже просто в информировании финансовых учреждений о совершении операций) отпадает и, следовательно, сокращается потребность коммерческих банков в средствах, хранимых на резервных или расчетных счетах в центральных банках [8, c.17].

 

История развития электронных  денег предопределила появление  и функционирование сегодня различных  их видов:

 

По способу  хранения электронных денег:

    • электронные деньги на аппаратной основе. Электронные деньги хранятся на чипе, носителем которого является пластиковая карта ("электронный кошелек");
    • электронные деньги на программной основе. Электронные деньги хранятся на жестком диске компьютера и их передача осуществляется с помощью программного обеспечения через телекоммуникационные сети ("цифровые деньги").

По способу  обработки данных об операциях:

    • централизованные системы электронных денег ("подконтрольные"). Сведения об операциях с участием электронных денег отражаются в централизованном банке данных;
    • децентрализованные системы электронных денег ("неподконтрольные").

По форме  организации электронной денежной системы:

    • одноуровневая система электронных денег, включающая только эмитента (эмитентов);
    • двухуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов) и банки-распространители;
    • трехуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов), банки-распространители и кредитные организации, обеспечивающие завершение межбанковских расчетов по операциям с электронными деньгами.

По субъекту эмиссии:

    • электронные деньги, эмитируемые частными институтами;
    • электронные деньги, эмитируемые центральным банком.

По валюте обязательства эмитента:

    • одновалютные системы электронных денег;
    • многовалютные системы электронных денег.

По степени  сохранения анонимности:

    • системы электронных денег с ограниченной анонимностью;
    • системы электронных денег с полной анонимностью.

По форме обращения в денежном обороте:

    • безналичные электронные деньги;
    • наличные электронные деньги.

По сроку  обращения:

    • электронные деньги с ограниченным сроком обращения;
    • бессрочные электронные деньги.

По причастности к субститутам или суррогатам денег:

    • электронные деньги, выступающие денежными субститутами;
    • электронные деньги, выступающие денежными суррогатами.

По ограничению  на величину суммы хранения и платежа:

    • системы электронных денег с установленными ограничениями на сумму хранения и платежа;
    • системы электронных денег с не установленными ограничениями на сумму хранения и платежа.

По степени  открытости:

    • закрыто циркулирующие системы электронных денег;
    • открыто циркулирующие системы электронных денег.

Электронные деньги в открыто циркулирующих системах имеют возможность обращения стоимости между хозяйствующими субъектами, при этом эмитент ведет только эмиссионную базу данных, не вмешиваясь в проведение трансакций. По большей части электронные деньги этого вида – это теоретическая условность, так как на межнациональном уровне нет примеров успешно функционирующих систем данного типа (на национальном уровне примером служат электронные деньги системы Mondex, Ultimus и др., но они не получили широкого распространения). Также видно, что данный вид электронных денег включает в себя электронные деньги на основе смарт-карт из первой классификации, но является более широким и отражающим сущность электронных денег в полной мере.

Основные свойства электронных денег этого типа:

    1. Эмитируются для осуществления последовательных операций между агентами в рамках платежной системы;
    2. Не требуется наличие трехсторонней связи типа “Клиент-Эмитент-Клиент”;
    3. Существуют отдельно от эмитента до момента их возврата к нему;
    4. Могут свободно обращаться;
    5. Неоднородны;

Из этих свойств мы видим, что данный вид электронных денег наиболее близок по характеристикам к наличным деньгам, кроме последнего пункта – ведь однородность может быть достигнута только если будет один эмитент, например ЦБ.

Второй тип электронных денег  зарождается в рамках закрыто циркулирующих систем – электронные деньги в таком случае должны после каждой трансакции быть возвращены эмитенту для проверки и уничтожения. Они, в свою очередь, подразделяются на три типа:

    • Электронные деньги с неограниченной покупательной способность;
    • Электронные деньги с ограниченной покупательной способность;
    • Предоплаченные электронные деньги;

Электронные деньги с неограниченной покупательной способностью – это электронные деньги, в основе эмиссии которых лежат банковские депозиты – наибольшее распространение получили электронные кошельки Chipknip, GeldKarte, Moneo, Proton, Quick и другие. Для обеспечения целостности и безопасности платежей здесь эмитент должен контролировать каждую трансакцию для каждого из пользователей – то есть здесь есть трехсторонняя зависимость информационных потоков[11, c. 23].

 Основные свойства электронных денег в рамках ЗЦС:

    1. Эмитируются для осуществления отдельного платежа;
    2. Требуют трехсторонней связи для осуществления платежа;
    3. Существуют только в пределах отдельного платежа;
    4. Не могут свободно обращаться между пользователями;
    5. Не являются однородными;

Окончательный платеж в такой системе  осуществляется с помощью “настоящих”  денег, а электронные используются лишь как счетные деньги. Таким  образом, данный вид электронных  денег, по сути, должен расширить трактовку  депозитов до востребования, или выступить в качестве новой формы депозита.

Рассмотрим электронные деньги c ограниченной покупательной способностью. Эти электронные деньги являются нетипичными для закрыто циркулирующих систем, так как трехсторонняя связь нарушается – появляются гораздо более обширная сеть связей. Понять данный тип электронных денег можно на примере союза предприятий и магазинов, где часть зарплаты выдается “настоящими” деньгами, а часть – загружается на карту как электронные деньги, которые можно потратить только в рамках этого союза предприятий и магазинов. Цель данных электронных денег – увеличение сбыта собственной продукции и привлечение дополнительных средств на беспроцентной основе.