Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Электронные деньги и формы их использования. 3

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ

КАФЕДРА ОБЩЕЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ

КУРСОВАЯ РАБОТА

ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ на тему:

ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ И ФОРМЫ ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ

Санкт-Петербург

2009

Содержание.

Глава 1. Электронные деньги. 1

1.1. Актуальность рассматриваемой темы. 1

1.2. Понятие электронных денег. 3

1.3. Эволюция электронных средств платежа. 4

1.4. Технология функционирования системы электронных расчётов. 6

1.4.1. Магнитные пластиковые карты. 7 1.4.2. «Смарт-карты». 7 1.4.3. «Сетевые деньги». 9 1.4.4. Кредитные и дебетовые карты. 11

Глава 2. Электронные средства платежа и рынок денег. 12

2.1. Электронные деньги в мировой системе финансов. 12

2.2. Рынок электронных денег в России. 17

Заключение 22 Список используемой литературы 24
Глава 1. Электронные деньги.

1.1. Актуальность рассматриваемой темы.

Денежное обращение, как объект исследований, постоянно привлекает к себе внимание экономистов, представляющих самые различные современные научные школы. Объясняется это тем, что в условиях товарного производства движение продуктов труда происходит в сфере обращения, важнейшей составной частью которой является обращение денег, при этом роль денежного обращения не пассивна, напротив, его состояние и развитие оказывают влияние на товарное обращение, а через него и на товарное производство. Совершенствование экономической и финансовой системы России предъявляет всё большие требования к функционированию денежной системы. Традиционные формы денег – наличные деньги и чеки - в силу своей физической формы имеют ограниченную скорость обращения, обуславливают высокую трудоёмкость финансовых расчётов и затрудняют контроль над своим движением. Активное развитие новых форм денег наблюдается на протяжении последних сорока лет. Наивысшей стадией развития денег сегодня являются электронные деньги. Формирование рынка электронных денег вызвано объективной потребностью решить одну из основных задач реформирования современной денежной системы - обеспечить ускорение оборачиваемости денежных средств и снизить издержки обращения.

На протяжении последних лет всё большее количество российских банковских и небанковских финансовых институтов проявляют интерес к новым электронным платёжным системам, спрос на которые также возрастает. Несмотря на то, что каждый из финансовых институтов, внедряющих новые платёжные системы, преследует свою цель, в масштабах всей страны их деятельность способствует формированию российского рынка электронных денег, который является неотъемлемой частью современной рыночной экономики.

Российский рынок электронных денег ещё очень молод. В то же время, в экономически развитых странах он уже активно функционирует. Изучение накопленного опыта западных стран позволяет выбрать и использовать в России только наиболее эффективные и перспективные электронные платёжные системы. Как показывают последние несколько лет, несмотря на экономический кризис, обрушившийся на Россию, она продолжает оставаться одним из перспективных финансовых рынков и постепенно становится ареной конкуренции ведущих международных платёжных систем. В то же время, в стране происходит становление и формирование ряда национальных платёжных систем, основанных на электронных деньгах, которые по ряду показателей являются более подходящими для российского рынка. В этих условиях исследование электронных денег приобретает особую научную и практическую важность.

Однако наиболее оптимальным для правового определения статуса электронных денег представляется принятие нормативных актов, определяющих порядок проведения электронных платежей, субъектов, имеющих право эмиссии электронной стоимости, правовое закрепление этих механизмов, права и обязанности участников этого рынка, гарантии защиты их прав, причем можно предусмотреть возможность одновременно как соблюдения анонимности платежей, так и возможности доказывания производства платежа.

Подводя итог, можно сделать вывод: термин электронные деньги (electronic money или e-money) обозначает различные платёжные механизмы, созданные для текущих расчётов в электронной форме между производителями, продавцами и потребителями товаров и услуг. Электронные деньги могут существовать в двух формах, в зависимости от носителя информации. Это - пластиковые карты (магнитные и микропроцессорные) или системы, размещающиеся на персональном компьютере клиента, позволяющие осуществлять платежи в режиме “он-лайн” (“сетевые деньги”). Если под электронными деньгами подразумеваются расчёты с использованием магнитных кредитных и дебетовых карт (credit cards и debit cards), то они являются подвидом безналичных денег. Напротив, если под электронными деньгами понимаются расчёты с использованием смарт-карт (smart cards) или “сетевых денег” (network money), то они являются подобием наличных денег, представленных в электронной форме.

Таким образом, электронные деньги не являются в строгом смысле наличными или безналичными деньгами. Электронные деньги не являются также просто платёжным инструментом как, например, магнитные карты. Электронные деньги являются новым видом денег, которые продолжают эволюционировать. В своём развитии они проходят те же стадии, что и наличные деньги: от средства платежа к средству сбережения. “Электронные деньги являются совершенно новой формой денег, основанной не на металле или бумаге, а на технологии, математике и науке”1.

1.3. Эволюция электронных средств платежа.

Первым этапом развития электронных денег (1960-80-е гг.) стало внедрение в обращение магнитных кредитных и дебетовых карточек, а также широкое использование электронной системы платежей (electronic funds transfer). Платёжные системы с использованием пластиковых магнитных карт стали основой для развития платёжных систем на основе электронных денег. Качество изготовления карточек должно отвечать требованиям, установленным Международной организацией по стандартизации (ISO). Первые работы по стандартизации карточек начались во Франции в 1980г. позже появился международный стандарт ISO 7816, как результат работы двух организаций – ISO и Международной электротехнической комиссии (IEC). Этот стандарт определяет физические характеристики карточки (85,6 мм x 53,9 мм x 0,76 мм), расположение контактов на карточке и их название, протокол взаимодействия между карточкой и интерфейсным устройством.

Вторым этапом (1990-2000-е гг.) стало внедрение в обращение смарт-карт. Смарт-карты - это пластиковые карты, которые имеют встроенный микропроцессор, “заряженный” определённой денежной стоимостью (в отличие от магнитных карт, на магнитной полосе которых никакой денежной стоимости не зафиксировано). Первые смарт-карты появились во Франции в середине 70-х г. В 1975 году француз Ролан Морено изобрёл электронную карту памяти, позже французская компания BULL разработала и запатентовала карту со встроенным микропроцессором. Первые проекты по организации платёжных расчётов на базе смарт-карт относятся к началу 80-х гг. Однако, между появлением карточек с микропроцессором и созданием эффективных продуктов на их основе прошло почти 20 лет, что неудивительно, поскольку банковская индустрия в таких продуктах долгое время не нуждалась. Комбинированные карточки (с магнитной полосой и микросхемой) довольно широко стали применяться в банковских сферах Франции, Германии и ряда других стран лишь в начале 90-х гг., когда ущерб от мошенничеств с магнитными картами в международных платёжных системах стал пугающе высоким. Именно поэтому в середине 90-х гг. международные “карточные” ассоциации и компании VISA, MasterCard, AmEx и другие приступили к разработке новых платёжных продуктов на основе смарт-карт.

На протяжении этих этапов, магнитные карты и смарт-карты не заменили наличных денег, а лишь дали их обладателям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами в банках. Несмотря на то, что современные системы безналичных расчётов с помощью карт обладают массой очевидных преимуществ (снижение издержек обращения, безопасность, удобство использования, дополнительные льготы и т.д.), наличные деньги окончательно не исчезают из оборота и, более того, в последние годы не наблюдается тенденции к сокращению их доли в мировом обороте (на долю наличных денег сейчас приходится около 10-20 % от размера общей денежной массы). Так происходит потому, что наличные расчёты, со своей стороны, обладают рядом положительных, с точки зрения плательщика, свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами, во-вторых, большей, по сравнению с системами электронных расчётов, оперативностью, в-третьих, что особенно важно, анонимностью. Поэтому основной смысл внедрения в обращение электронных денег заключается в совмещении преимуществ наличного и электронного оборота денежной массы.

Третий этап развития электронной денежной формы (2000-2010-е гг.) характеризуется появлением новых видов электронных денег “сетевых денег” (network money), которые позволяют осуществлять платежи в режиме реального времени или “он-лайн” в компьютерных сетях. Эти платежи становятся возможными благодаря специально разработанному программному обеспечению.

Сущность современных изменений денежной формы состоит в том, что происходит дальнейшая эволюция методов авторизованного перевода средств с одного счёта на другой. В XIII веке, когда покупатель хотел заплатить продавцу путём депозитного трансферта, он должен был один (или вместе с продавцом) встретиться лично с банкиром, чтобы устно санкционировать перевод средств. Бумажные чеки, снабжённые письменным приказом (подписью) появились в ХIV веке и получили широкое распространение лишь в XVII веке. Телеграфные приказы о немедленном переводе денежных средств с одного счёта на другой, т.е. приказы отдаваемые дистанционно и без использования бумажных документов, появились и получили широкое распространение во второй половине XX в., превратившись впоследствии в “электронный телеграф”. Электронные переводы денежных средств (еlectronic funds transfer), получившие широкое распространение в 70-е гг., позволили индивидуальным пользователям получать доступ к платёжной системе для того, чтобы с помощью дебетовой карты или персонального компьютера совершать платежи. Они являются не чем иным как использованием телеграфных переводов на уровне розничных транзакций.

Электронные деньги являются следующей ступенью развития денег как средства платежа. При транзакциях с их использованием информация об объёме денежных средств в закодированном виде может быть записана на смарт-карту со встроенным микропроцессором или храниться на жёстком диске компьютера. Как и дорожные чеки, “сетевые деньги” являются обязательством банка или другого финансового института, которое не связано с каким-либо конкретным счётом. Один держатель карты может осуществить платёж другому (без вовлечения в этот процесс банка) путём помещения обеих карт в “электронный бумажник”, который списывает средства с одной карты и записывает их на другую карту в том же количестве. Переводы “сетевых денег” также могут быть сделаны с рабочего места по электронной почте (e-mail). Средства, размещённые на смарт-карте, можно пополнять с помощью помещения такой карты в банкомат ATM (средства, размещённые на жёстком диске компьютера, могут пополняться посредством связи с банком в режиме “он-лайн”) и перевода средств со своего счёта, размещённого в банке или другом финансовом институте на смарт-карту (жёсткий диск). Наподобие банкнот и монет ЦБ, “сетевые деньги” исполняют роль посредника. В ходе транзакций денежных средств, осуществляемой с помощью использования “сетевых денег” (в отличие от транзакций с использованием магнитных кредитных и дебетовых карт), персональная информация об инициаторе расчётов никому не предоставляется, т.е. достигается их анонимность. Следует обратить особое внимание на то, что в транзакциях с использованием “сетевых денег” роль финансовых посредников в лице банков или небанковских институтов сведена к минимуму.

1.4. Технология функционирования системы электронных расчётов.

1.4.1. Магнитные пластиковые карты.

На сегодняшний день наибольшая часть электронных расчётов осуществляется посредством магнитных пластиковых карт. Исходя из установленных стандартов карточка должна быть размером 85,6 мм x 53,9 мм, толщиной 0,76 мм. На магнитной полосе выделяются три дорожки, две из которых используются для идентификационных целей, а третья – для перезаписи данных во время каждой авторизации. Информационная ёмкость первой дорожки 79 символов, второй – 40 символов, третьей – 107 символов. Для повышения безопасности работы с пластиковыми картами информация, нанесённая на магнитную полосу, имеет идентификационный характер, стоимостные данные отсутсвуют. По статистическим наблюдениям в настоящее время в мире около 90% пластиковых карт – карты со стандартной магнитной полосой. Обыкновенная пластиковая карта – это простая карта с фиксированной покупательной способностью, на её лицевой стороне есть индекс изготовителя с его фирменным знаком, имя владельца, его идентификационный код, на оборотной стороне может быть подпись владельца. Перед выдачей магнитной карты владельцу на её поверхность делается тиснение идентификационных характеристик: ФИО клиента, номер его банковского счёта, срок годности карты (даты открытия и окончания срока действия карты).

В работе с магнитными картами могут использоватьс два режима:

Режим реального времени on-line: устройство (торговый терминал, банкомат, электронная касса) считывает информацию с магнитной полосы, которая по специальному каналу связи или по телефонной сети передаётся в центр авторизации карт. В случае подтверждения банком платежа устройство печатает слип (торговый чек). С помощью специального устройства (импринтера) на чеках отпечатывается выдавленная на карте подпись, после этого чеки собираются и направляются торговой организацией в банк для списания суммы оплаты за покупки со спецкартсчёта клиента в пользу предприятия торговли или сервиса.

Автномный режим off-line: информация о покупке, сделанной владельцем карточки, остаётся в торговом терминале или в электронной кассе, а для печати чеков используется специальные устройства ручной прокатки, дублирующие информацию о владельце карточки, выдавленную на ней.

Схему платежа по магнитной пластиковой карте можно

Рис. 1

Магазин, отпуская товар, проверяет возможность совершения платежа с использованием карты и оформляет слип с распиской клиента на необходимую сумму. Исходя из представленных слипов банк-эквайер перечисляет сумму на расчётный счёт предприятия торговли и через процессинговый центр в электронной форме оформляет расчёты с банком-эмитентом. Банк эмитент информирует клиента о состоянии спецкартсчёта, соответственно клиент либо пополняет счёт, либо погашает предоставленный кредит по карте.

Основные недостатки магнитных карт:

невозможность оперативного обновления информации, процедура списания денег сложна и длительна;

магнитная полоса часто выходит из строя по чисто механическим причинам, карты достаточно легко подделываются.

1.4.2. «Смарт-карты».

Чиповые карты, или смарт-карты, - это карты со встроенной кремниевой микросхемой. К настоящему времени количество смарт-карт в мире достигло 1 млрд штук, объём памяти этих карт в основном не превышает 256 байт. В их устройстве нет магнитной полосы, а встроен микропроцессор, содержащий оперативную (для использования в процессе обработки) и постоянную (для хранения неизменяемых данных) память, также встроена система безопасности данных. Встроенная микросхема обладает свойствами небольшого компьютера, который может самопрограммироваться и управлять процессами взаимодействия с памятью и различными внешними устройствами. В память заложена информация о владельце карты, его банковском счёте, сведения о проведении со счётом клиента некоторое число последних операций по данной карте.

Смарт-карты по своим техническим характеристикам делятся на следующие виды:

Карты-счётчики (наиболее распространены телефонные карты). Это самый простой тип карточек с программируемым постоянным запоминающим устройством (PROM). Такие карты применяются, когда требуется вычитание фиксированной суммы за каждую платёжную операцию. Карты применяются в контактном режиме, т.е. микросхема физически соприкасается с контактами считывающего устройства, кроме таксофонов они могут использоваться и для платы за проезд, за платное телевидение и т. д.

Карты-памать используются в основном для хранения информации. Существуют карты с защищённой и незащищённой памятью. Карты с защищённой паматью используются для хранения конфиденциальных данных, например в медицине, страховании, на них могут храниться истории болезни, сведения о счетах и тому подобная информация.

Микропроцессорные карты, которые содержат микросхему с «компьютерной логикой». Данные карты могут обмениваться информацией с центральным компьютером, получать от банка необходимые сведения, хранить информацию о предыдущих сделках, производить платежи на ограниченную сумму. В карту встраивается специализированная операционная система, которая обеспечивает большой выбор сервисных операций и средств безопасности.

Смарт-карты могут содержать финансовые прикладные программы, в том числе функции кредитных и дебетовых карточек и “электронных кошельков”, а также программы поощрения лояльности, функции проездного билета, водительского удостоверения и т. д.

Смарт-карты дают возможность построения систем, обрабатывающих данные в режиме off-line. Данные карты используются в различных финансовых приложениях, обеспечивая сохранность, целостность и конфиденциальность информации. Такие карты называют «электронными кошельками». Они позволяют хранить в своей памяти определённую сумму, авторизация требуется лишь в случае «подзарядки» карты новой суммой (что можно сделать через специальные терминалы, похожие на банкоматы). Сумма, внесённая на карту, уменьшается с каждой покупкой. «Электронные кошельки» являются «револьверными» и могут использоваться для различных целей. Они не требуют авторизации в режиме реального времени для перевода стоимости. Первые две характеристики отличают смарт-карты этого типа от одноцелевых карт, предназначенных для предоплаты и широко используемых в Европе. Третья характеристика отличает их от дебетовых и кредитных магнитных карт. Основными преимуществами этого вида пластиковых карточек, по сравнению с карточками с магнитной полосой, является повышенная надёжность, безопасность, многофункциональные возможности, ведение на одной карточке нескольких счетов. Существенным недостатком смарт-карт является их высокая себестоимость по сравнению с карточками с магнитной полосой.

Многосторонность и разнообразность электронных платёжных систем на основе смарт-карт такова, что нет единой схемы, которая могла бы представлять все из них. Наиболее общая схема расчётов с использованием микропроцессорной карты приведена на рис. 2.

Рис. 2

Когда потребитель платит смарт-картой, система осуществляет перевод электронной совокупности цифр или знаков (электронной стоимости) с карты на специальный счёт торговой точки, где хранится “электронная наличность”. Торговая точка периодически связывается по компьютерной сети с банком-эмитентом (он же банк клиента) и представляет электронную стоимость к оплате. Затем сеть оповещает банк клиента о необходимости оплатить соответствующую сумму банку-эквайреру и два банка производят взаиморасчёты (см. рис.2). Банки, также как и в случае с кредитными и дебетовыми картами, удерживают определённый процент от объёма платежа (дисконт) как компенсацию за услуги, которые они оказывают.

1.4.3. «Сетевые деньги».

Рассмотрим современные электронные платёжные системы созданные на основе “сетевых денег”. Впервые идея так называемых “сетевых денег” (prepaid software product) или “электронной наличности” (e-cash) была предложена Дэвидом Чоумом в конце 70-х годов в США. “Сетевые деньги” представляют собой различные электронные платёжные системы для оплаты товаров и услуг через сеть Интернет. “Сетевые деньги” используют специальное программное обеспечение, которое позволяет переводить стоимость по компьютерным сетям, в частности, через Интернет. Другими словами, “сетевые деньги” предназначены для работы в рамках не реальной, а виртуальной экономики.

Сегодня в виртуальном мире уже практически воссоздан весь цикл деловой жизни в мире реальном. Не выходя из сети, можно заработать деньги, хранить их, приумножать, терять или тратить, играть на бирже или в казино, делать покупки в магазинах и театральных кассах, заниматься посредничеством и рекламой.

На анкетный опрос, проведённый журналом Economist2 среди руководителей 500 западных компаний по поводу того, как повлияет сеть Интернет на мировой рынок”, 49 % опрошенных ответили, что она его полностью изменит, 43 % ответили, что сильно изменит и лишь 8 % опрошенных считает, что изменит мало. Неудивительно поэтому, что инвестиции венчурных фондов США в электронный бизнес в 1995-1998 гг. составили свыше 2,5 млрд. дол., включая финансовые услуги, инвестиции в которые превысили 550 млн. дол.. Интернет не только улучшает сервис и уменьшает расходы, но и является прекрасным инструментом для расширения электронных платёжных операций и увеличения их доли на мировом и национальном рынках.

Несомненно, что потенциал рынка Интернет, на который ориентированы “сетевые деньги”, огромен. В настоящее время доступ к сети Интернет имеют около 200 млн. пользователей. По прогнозам компании Nua Internet Surveys3, к 2010 г. количество подключённых к сети Интернет достигнет 500 миллионов, а к 2015 г. – 550 млн.

пользователей. По данным компании Forrester Research4 (г. Кембридж) объём мировых продаж товаров и услуг по сети Интернет возрастет с 8 млрд. дол. в 1997 г. до 457 млрд. дол. в 2010 г., а 9,2 % экономики США будет работать через Интернет. Количество компаний в мире, занимающихся электронной коммерцией, в 1996 году составило 111 тысяч и вырастет в 2010 году до 735 тысяч.

Рис. 3

Рассмотрим общую схему функционирования “сетевых денег” (рис. 3). На компьютере клиент генерирует “электронные банкноты”. Это могут быть просто строки букв и цифр в привычном виде, включающие номинал (например, 2,8 тыс. рублей или 100 дол.), и индивидуальный серийный номер, который знает только клиент. Клиент “запечатывает” часть купюры, содержащую серийный номер в специальный “цифровой конверт” (пока купюры не имеют стоимости). “Запечатывание” выполняется автоматически при подтверждении клиентом своих полномочий. Затем “электронные банкноты” отправляются в банк-эмитент (поток 1).

Банк-эмитент присваивает реальную стоимость конкретным купюрам. Он проверяет номиналы направленных купюр, но не может определить их закрытые серийные номера. Банк подписывает собственной “слепой” цифровой подписью купюры, зная их номиналы, но, не зная серийных номеров (при этом банк потребует для этого депонировать соответствующие суммы наличных денег или оформить кредитный договор). Затем банк возвращает “электронные банкноты” клиенту, которые уже являются заверенными (поток 2). Начиная с этого момента, клиент может осуществлять оплату “электронной наличностью”. Никто кроме клиента не сможет установить, в каком конкретном месте была осуществлена оплата “электронной наличностью”. Только сам клиент сможет при необходимости доказать, что именно он оплатил конкретную покупку, сохранив копию купюры. Продавец, получив от клиента “электронные банкноты” (поток 3), предъявляет их банку (поток 4), который проверяет их подлинность, дезавуирует серийные номера и производит зачисление соответствующих сумм на счёт продавца или оформляет ему новые “электронные банкноты” на соответствующую сумму (поток 5).

Основные достоинства “сетевых денег”:

1) “Сетевые деньги” - это гибкий инструмент платежа. Вместе со смарт-картами они могут обеспечить микроплатежи в виртуальном мире.

2) Стоимость транзакции с использованием “сетевых денег”, их обработка и учёт значительно дешевле стоимости обработки реальных денег, кредитных карт, чеков и других средств платежа. Использование “сетевых денег” может изменить структуру банков и сократить их персонал.

3) “Сетевые деньги”, в отличие от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций, так как при их использовании не требуют удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.