Содержание:

Введение. 2

1. Деньги как экономическая категория. 3

1.1 Сущность денег. 3

2. Функции денег. 6

2.1 Мера стоимости. 6

2.2 Средство обращения. 8

2.3 Средство платежа. 9

2.4 Средство накопления. 11

2.5 Мировые деньги. 13

3  Эволюция форм денег. 15

3.1 Виды денег. 15

3.2 Натуральные деньги. 15

3.3 Символические деньги. 16

3.4 Электронные деньги как современная форма денег. 18

Заключение. 21

Список использованной литературы: 22 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

  В современном обществе каждый человек  практически ежедневно  сталкивается с деньгами. Нас окружает информация о ценах, скидках, курсах валют. Мы совершаем  покупки при помощи денег, ежедневно  используем их для удовлетворения своих  потребностей, практически любое  экономическое явление выражается в денежной форме.

  Деньги  являются важнейшим атрибутом любой  рыночной экономики. Это инструмент, отображающий экономические процессы в обществе, регулирующий развитие экономики.

  Деньги  играют огромную роль в жизни любой  страны, являясь неотъемлемой частью функционирования любой финансовой системы, поэтому актуальность этой темы неоспорима. Как важнейший раздел экономической науки, деньги требует постоянных исследований, ведь исправно действующая денежная система обеспечивает стабильность  в государстве и благополучие населения.

  Четкого определения понятия «деньги» не существует, но большинство экономистов  констатирует, что деньги являются всеобщим  приемлемым для всех эквивалентом стоимости товаров и услуг, являются универсальным орудием обмена, и  появились как раз для упрощения  этого обмена, способствуя развитию товарных отношений в обществе.

  Целью работы является составление единого, общего представления о деньгах.

    При написании курсовой работы  была использована научная экономическая  литература различных авторов,  сообщения средств массовой информации.

    Работа позволяет рассмотреть  поставленный вопрос с разных  точек зрения. Так же убедиться  позволяет оценить всю важность и неизбежность существования денег.

1. Деньги  как экономическая  категория.

1. Сущность  денег.

  Деньги – универсальное орудие обмена, всеобщий  эквивалент стоимости товаров и услуг. Сущность денег можно показать на основе их становления.

  Товарное  происхождение денег, несомненно.

  «Как  только повсеместно устанавливается  разделение труда, лишь весьма малая  доля потребностей человека может быть удовлетворена продуктом его  собственного труда. Значительно большую  часть их он удовлетворяет обменом  того излишка продуктов своего труда, который остается после удовлетворения его потребностей, на излишки продукта труда других людей, в которых  он нуждается»[7].

  Общественное  разделение труда между земледельцами, скотоводами и ремесленниками породило настоятельную потребность обмениваться продуктами своего труда, которые в  силу этого становились товарами. Одновременно возникла экономическая  задача: как и в каких меновых  соотношениях - одно племя, занятое, например, земледелием, сможет правильно обменять образовавшиеся у него излишки зерна  на мясо, выращенного скотоводами. Найти  решение тогда было невозможно. Первоначально  не было какого-то общепризнанного  всеми эквивалента, с помощью  которого можно измерить стоимость  всех других товаров.  Простой первоначальный обмен одной полезной вещи на другую был случайным и одноразовым. Развитие разделения труда, сопровождающееся возникновением регулярного обмена, привело к становлению товарного  хозяйства, при котором продукты стали производится не для собственных  нужд, а специально для продажи  и, таким образом, становились товарами. Причем, чтобы продукт стал товаром  он должен быть не только произведен для  продажи, но также обладать полезностью (быть полезным для покупателя) и  должен обладать стоимостью.

  Существуют  две теории происхождения денег:

  1. рационалистическая концепция – деньги возникли как результат соглашения между людьми, которые поняли, что для улучшения условий обмена нужны специальные инструменты. Впервые ее смысл сформулировал древнегреческий философ Аристотель: деньги являются продуктом договоренности между людьми, правителями государств. Возрождение этой концепции произошло в XX в., разработчиком нового подхода стал немецкий экономист Эдвард Кнапп и, на основе этой концепции, развивалась номиналистическая теория денег (представители этой теории отрицали товарное происхождение денег);

  2. эволюционно-историческая концепция – деньги появились в результате эволюционного процесса, который сам по себе, независимо от желания людей, привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место. Считается, что деньги первоначально были товаром. Доказательства этой концепции были обнаружены при археологических раскопках в 18 в. на юге Испании – в пещерах на стенах были высечены клинописи актов обмена: 2 мешка пшеницы – 1 овца. Наиболее полное объяснение и теоретическое доказательство есть в «Капитале» К. Маркса.

  По  Марксу происхождение денег рассматривается  как постепенное развитие форм стоимости: простая (товар на товар), развернутая, форма всеобщего эквивалента, металлические  деньги. Согласно своей теории К.Маркс  давал следующее определение  денег: «Особенный товар, представляющий, таким образом, адекватное бытие  меновой стоимости всех товаров, или меновая стоимость товаров  как особенный выделенный товар, есть деньги. Это — кристаллизация меновой стоимости товаров, которую они создают в самом процессе обмена»[4]. То есть сущность денег в том, что они являются всеобщим эквивалентом стоимости всех товаров.

  Рассматривая  деньги, как товар, марксистская наука, делает заключение, что в каждом товаре заключен труд. Причем есть конкретный труд, который выступает непосредственно  как результат деятельности человека, и абстрактный труд, затрата рабочей  силы в общем. С развитием обмена, все товары приравниваются к деньгам и конкретный труд становится проявлением абстрактного труда. В условиях частной собственности труд непосредственно является частным трудом, а в силу общественного разделения труда, все товаропроизводители, по сути, работают друг на друга и, соответственно, труд имеет общественный характер. Значит, деньги выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения общественного труда. Таким образом, деньги являются всеобщим эквивалентом, в их потребительской стоимости проявляется стоимость всех других товаров, заключенный в них конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда, частный труд — проявление общественного труда.

  На  основе эволюционно-исторической концепции развивалась металлистическая теория денег (создатели этой концепции отождествляли деньги и золото, тем самым отвергая возможность существования неполноценных денег).

  Эти подходы, к объяснению возникновения  и сущности денег, по своему справедливы: если на начальных этапах истории  денег преобладали стихийные  процессы, то затем денежное обращение  стало подвергаться сознательному  «социальному конструированию», как  несомненно товарное происхождение  денег, также справедливо мнение, что в них заложен труд.

  Однако, нельзя рассматривать сущность денег  только как  процесс их становления. В современной экономической  теории суть денег определяется в  выполняемых ими функциях. Этот тезис  сформулировал английский экономист  Дж.Хикс: «Деньги определяются их функциями» [8]. 
 
 
 

2. Функции денег.

  В современной экономической теории нет однозначного подхода к вопросу  о функциях денег.

  Согласно  наиболее часто встречающемуся подходу  в экономической литературе деньги выполняют 5 функций:

• мера стоимости;
• средство обращения;
• средство платежа;
• средство накопления;
• мировые деньги.

1. Мера  стоимости.

  Основной  функцией денег является функция  меры стоимости.

  В принципе любые товары можно измерить между собой при помощи какого-либо назначенного измерителя. При примитивном  обмене относительная ценность товара выражалась через вещь, на которую  его можно было обменять. Но по мере расширения круга производимых товаров, только деньги смогли стать единым мерилом относительной ценности товара, они ускоряли обмен и были приемлемы для всех.

  «Мера стоимости – это объективная, не зависящая от воли отдельного индивидуума  функция денег, которая будет  существовать до тех пор, пока не отменят  деньги или не прекратится существование  человеческой цивилизации»[2].

  Деньги  измеряют стоимость товаров через  цены, сравнивая тем самым товары с качественно различными потребительскими свойствами, что позволяет легко  и рационально принимать решения  при товарообмене. Деньги своеобразный измеритель цен.

  «Использование  денег в качестве общего знаменателя  означает, что цену любого продукта достаточно выразить только в денежных единицах»[5].

  Эта функция настолько важна, что  деньги чаще всего определяют именно как всеобщий стоимостной эквивалент. Сами же деньги цены не имеют, они обладают покупательной способностью, которая выражается в количестве товаров, которые можно на них купить. Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет его цену, но так как различные товары обладают неодинаковой стоимостью, для сравнения цен в ходе развития меновых отношений государства стали устанавливать фиксированные масштабы цен, т.е. определенное количество золота и серебра принятые за денежную единицу.

  Таким образом, для реализации функции  меры стоимости существует масштаб  цен – то есть денежная единица, используемая для измерения и  сравнения стоимости товаров  и услуг.

  В каждой стране установлен собственный  масштаб цен. В России  мерой  стоимости является рубль, в США  – доллар, во Франции - франк.

  При ликвидации золотомонетного стандарта  масштабом цен стала служить  номинальная стоимость национальной денежной единицы, устанавливаемая  государством. При введении плавающих  курсов валют (в 1978 г. по Ямайскому валютному соглашению золотое содержание национальных денежных единиц и их монетные паритеты были отменены), мера стоимости стала одной из идеальных функций денег, т.е. для назначения цены товара необязательно иметь в наличии эквивалент.

  Функцию меры стоимости деньги выполняют  идеально. Все товары, поступившие  в сферу обмена, ищут себе денежный эквивалент, который представлен  готовностью покупателей купить соответствующие товары. При столкновении сторон (желающих продать и готовых  купить), в результате  определяется  меновая стоимость товара и сумма  денег, по которой товар оценивается  на рынке и удовлетворяет обоих  субъектов операции. К этому сводится экономическое содержание функции  меры стоимости.

  Деньги  как мера стоимости широко используются как единица исчисления. С их помощью  можно придать количественное выражение  всем экономическим процессам и  явлениям на микро и макроэкономических уровнях, на всех стадиях общественного  производства, без чего невозможна организация и управление. Поэтому общественная роль денег как меры стоимости не сводится только к приданию всем товарам единообразной формы цены. С помощью счетных денег можно определить затраты на производство и доходы от реализации продукции, уровень прибыльности предприятия, а без этого нельзя выработать правильную предпринимательскую тактику и стратегию. На макроэкономическом уровне при помощи счетных денег определяются важные показатели развития экономики, объем валового национального продукта, национального дохода, инвестиций, финансовых и кредитных ресурсов, без чего невозможно регулирование экономической жизни общества[6].

2. Средство  обращения.

  Товарное  обращение включает в себя две  метаморфозы, т.е. два изменения форм стоимости: продажу одного товара и  куплю другого. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене двух товаров: Т – Д – Т.

  Отличие товарного обращения от непосредственного  обмена товара на товар отличается тем, что оно обслуживается деньгами в качестве средства обращения, благодаря  чему преодолеваются индивидуальные, временные и пространственные границы, характерные для прямого товарного  обмена.

  Однако  если товары уходят после их реализации из обращения, то деньги остаются в  той сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Данное обстоятельство ведет не к  ликвидации, а к усугублению противоречий обмена, так как возникающий разрыв между куплей и продажей товаров  в одном звене вызывает подобный разрыв в других звеньях, что создает  возможность появления экономических  кризисов. Базой экономических кризисов являются структурные сдвиги в производстве и реализации общественного продукта.

  Особенность функции денег как средства обращения  заключается в том, что эту  функцию выполняют, во-первых, реальные или наличные, деньги, а, во-вторых, знаки  стоимости – бумажные и кредитные  деньги. В настоящее время, когда золото демонетезируется, функцию средства обращения выполняют кредитные деньги. Причем они функционируют и как покупательное средство, и как средство платежа: если метаморфоза Т – Д – Т не прерывается во времени, то обращение товаров происходит на основе денег как покупательного средства; если происходит разрыв между покупкой и продажей товаров, то деньги выступают как средство платежа.

  Хотя  функция платежного средства присуща  кредитным деньгам, а функция  покупательного средства – товару - деньгам, или денежному товару, это не значит, что каждая из форм денег не может выполнять обе  функции. И все же главное различие между металлическими и кредитными деньгами кроется не в том, что  они по-разному выполняют функцию  средства обращения, а в том, что  первые опосредствуют движение товара, а вторые – движение капитала[1].

3. Средство  платежа.

  Функция денег как средства платежа возникла в связи с развитием кредитных  отношений в капиталистическом  хозяйстве. В этой функции деньги используются при:

• продаже товаров в кредит, необходимость которой связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, уплатой налогов и сборов;
• выплате заработной платы рабочим и служащим.

  Следовательно, деньги и функции средства платежа  имеют свою специфическую форму  движения, отличную от формы движения денег как средства обращения, что  можно изобразить следующим образом:

  Т – Д – Т – функция денег  как средство обращения,

  ТО  – ОД  -  функция денег как  средства платежа.

  Отсюда  видно, что если при функционировании денег как средства обращения  имеет место встречное движение денег и товаров, то при их использовании  в качестве средства платежа в  этом движении имеется разрыв. Покупая товар в кредит, должник дает продавцу вексель, т.е. долговое обязательство, которое будет окончательно оплачено лишь через определенный срок (3-6 мес.).

  В условиях развитого товарного хозяйства  деньги в функции средства платежа  объединяют многих товаропроизводителей, в связи с чем разрыв одного звена в цепи платежей ведет к  развитию кризисных явлений и  массовому банкротству товаровладельцев. Чтобы смягчить эти негативные явления, вводится система предуведомлений  платежей, которая основана на автоматическом зачислении на счет клиента заработной платы, пенсий и других денежных выплат, списание средств для оплаты коммунальных расходов, квартирной оплаты и различных  взносов.

  Ускорение платежей, сокращению издержек обращения  и повышению рентабельности предприятий  способствуют введение в платежный  оборот электронных денег.

    На базе электронных денег  возникли  кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, обслуживая розничный торговый оборот и сферу услуг, служат средством расчётов, заменяющим наличные деньги и чеки, а также инструментом кредита, позволяющим владельцу получить    краткосрочную ссуду деньгами или в форме отсрочки платежа,

  Порядок использования кредитной карточки заключаются в следующем. Потребитель  получает от специальной  компании-эмитента или банка пластиковую карточку, на которой указаны  присвоенный  номер счёта и секретный код  для опознания  владельца. В момент покупки товара или оказания услуг  карточка  предъявляется в учреждении, которое входит данную систему платежа (торговые точки, отели, бензоколонки, рестораны и т.д.). Продавец выписывает счет за проданные товары (услуги) с  указанием даты покупки, фамилии, номера карточки и т.д., покупатель подписывает  счет. Затем счет пересылается в  банк, который немедленно оплачивает его, а затем инкассирует долг с покупателя. Раз  в месяц покупателю присылается общий счет, который может быть оплачен в течении льготного периода (25 – 30 дней). Покупатель может также пролонгировать платеж, при этом он получает кредит, за который уплачивает высокий процент – 1,5% в месяц, или 18% в год.

  Таким образом, значение кредитных карточек заключается в том, что их применение сужает сферу использования наличных денег и чеков, является мощным стимулом в реализации товаров  и устранении кризисных явлений в экономике[3].

4. Средство  накопления.

  «В  функции накопления богатства деньги представляют собой особый актив, который  сохраняется после реализации товаров  и услуг и обеспечивает покупательскую способность в будущем»[2].

  Функция денег как средства накопления капиталов  обусловлена необходимостью последовательного  увеличения общественного богатства. Она стала возможна, когда товаропроизводитель  оказался способен часть денежной выручки  от продажи своих товаров не тратить  на приобретение других потребительских  стоимостей, необходимых для производства или личных нужд, а отложить на будущее. Деньги дают возможность сохранять  часть полученной прибыли,  до тех  пор, пока они не понадобятся. Конечно  же, для этих целей можно использовать драгоценности, ценные металлы, можно  вложить денежные средства в покупку  земельных участков или недвижимости, а потом при необходимости  продать это имущество и получит  наличные деньги. Однако деньги обладают преимуществом – абсолютной ликвидностью. 

  Ликвидность – это способность денежных накоплений принимать обратную стоимость. Для эффективного выполнения этой функции (как и для функции меры стоимости) очень важно, чтобы деньги сохраняли свою ценность, не обесценивались. В условиях инфляции, когда деньги теряют свою покупательскую способность (обесцениваются), сохранение богатства в денежной форме теряет смысл, поэтому люди приобретаю реальные ценности, обладающие большей надежностью – то есть способностью сохранять стоимость денежного накопления долгое время. Таким образом, что более надежно, то менее ликвидно, наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью, но низкой надежностью.

  Выполнение  функции накопления стало возможно из-за раздвоения кругооборота Т –  Д – Т , на два самостоятельных  акта (Т – Д и Д – Т). В  процессе обращения товаров у  товаропроизводителя появляется возможность  оставить у себя стоимость проданной  продукции в виде денег. На ранних ступенях развития товарооборота, это  проявлялось в виде изъятия денег  из обращения в качестве сокровища: золотых слитков, монет, предметов  роскоши. Образование сокровищ создает  резервуары в которые уходят избыточные деньги и из которых деньги возвращаются при возникновении потребности  увеличить находящуюся в обращении  массу денег. В условиях современного общества функция денег как сокровища имеет ряд особенностей. Она перестала исполнять роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Это обусловлено тем, что при обращении неразменных денежных знаков золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно, как это было при золотом стандарте. Однако золото продолжает выполнять функцию сокровища, как государственного, так и индивидуального. Золото рассматривают как надежную гарантию сбережений, и, кроме того, золотые запасы обеспечивают доверие к национальным валютам, используемым в настоящее время в международных платежах.

  С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из обращения  средством накопления становятся кредитные  деньги. Кредитные деньги по своей  природе не являются сокровищем, но они обладают представительной стоимостью, мобилизуют временно свободные доходы и накопления и превращают их в  ссудный капитал, т.е. участвуют в  осуществлении расширенного воспроизводства.

  В период  высокой инфляции или  в условиях происходит разделение функций  денег, денег как средства обращения  и как средства накопления. Национальная валюта теряет свою привлекательность, так как с каждым днем все меньшее  количество ценностей можно приобрести на определенную сумму денег. В таких  странах указанные функции денег  выполняют, как правило, стабильные иностранные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 1992 - 1994 гг., а также кризиса 1998 – 1999 гг. в  качестве меры стоимости и средства накопления выступали доллары США  или твердые валюты европейских  государств.

  В современном мире выполнение деньгами  функции накопления выражается в  образовании остатков денежных средств  на расчетных счетах предприятий  и населения в банках. Чем больше этих средств, тем богаче общество и  его возможности расширения производства и удовлетворения рыночного спроса[3].

5. Мировые деньги.

  Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах.

  Мировые деньги функционируют как всеобщее платёжное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства[7].

  Международным покупательным средством мировые  деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами, тогда их оплата производится наличными деньгами. При золотом стандарте мировыми деньгами выступало золото как средство регулирования платёжного баланса и кредитные деньги (банкноты) отдельных государств разменные на золото. В наше время расчёты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, немецкие марки и др.) либо в таких международных единицах, как ЭКЮ, или с 1999г. – евро[8]. Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг – они находятся в тесной связи и единстве. Из всего вышесказанного вытекают три основных свойства денег, раскрывающих их сущность:

• деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость. На них покупается любой товар.
• деньги выражают меновую стоимость товаров. Через них определяется цена товара.
• деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени, заключённого в товаре.

  Благодаря выполнению вышеназванных функций  деньги играют ключевую роль в развитии производства. Общественная роль денег  в экономической системе состоит  в том, что они являются связующим  звеном между независимыми товаропроизводителями. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Эволюция  форм денег.

1. Виды  денег.

  Исходя  из природы материала можно выделить два основных вида денег: натуральные  и символические деньги.

2. Натуральные деньги.

  Натуральные (вещественные) деньги, их нередко называют действительными деньгами, включают все виды товаров, которые являлись всеобщими эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, ракушки и т.п.), а также деньги из драгоценных металлов (золотые и серебряные).

  Характерная особенность натуральных денег  состояла в том, что они могли  существовать не только в качестве денег, но и в качестве товара. Номинальная  стоимость денег данного вида соответствовала их реальной стоимости (стоимости золота или серебра).

  Металлические деньги существовали сначала в форме  слитков определенного веса, а  затем монет. Металлические деньги возникли в глубокой древности. В России появление первых монет относят к IX—X вв.; в тот период имели хождение как серебряные, так и золотые монеты. Эпохой господства золотых монет считают XIX в. и начало XX в.

  Использование натуральных денег (прежде всего  — золотых) в качестве всеобщего  эквивалента имело ряд существенных преимуществ. Натуральные деньги имели собственную стоимость как товара. Поэтому в тот период не могло возникнуть ситуации несоответствия между объемом денежной массы и объемом товаров и услуг на рынке. Если на рынке возникал избыток денег, то золотые и серебряные монеты уходили из обращения, оседая в карманах их владельцев как сокровище. Ограниченность добычи золота и серебра являлась препятствием бесконтрольной эмиссии денег. Оба эти обстоятельства делали невозможной инфляцию, которая стала неизбежным злом при переходе от натуральных денег к их заменителям.