Эволюция развития банковской системы России

                                                Введение

Банковская система  в качестве составной органической части входит в большую систему  — экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и  развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговыми системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Если в стране в достаточном количестве имеются  действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные  банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т. д. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Актуальность выбора темы реферата  связана с тем, что банки занимают значительно важную роль в современной российской экономике, так как от их эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых они осуществляют свою деятельность, во многом зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Целью данной работы является исследование теоретических аспектов построения банковской системы, роли Банка России в современной банковской системы и анализ проблем и перспектив развития банковской системы России.

Поставленная  цель определяет следующие задачи:

• рассмотреть историю развития банковской системы;
• показать роль Банка России в современной банковской системе Российской Федерации;
• проанализировать развитие банковского сектора и рассмотреть перспективы его развития.

Объектом изучения является банковская система Российской Федерации, проблемы и перспективы ее развития.

Предметом исследования  являются экономические отношения, возникающие в процессе осуществления банковской деятельности, их государственное регулирование и направления развития. Для этого проводится анализ структуры банковской системы Российской Федерации, ее функций, задач, анализ теоретических аспектов денежно-кредитной политики.

                    1.История развития банковской системы в России

                         1.1. Создание первых банков и их развитие

Начало развития банковского дела в России можно отнести к первой половине XVIII столетия.

Первые попытки упорядочить  и организовать кредитные учреждения исходили от императорской власти, которая и явилась покровителем развития финансового дела в России. Уже в царствование Анны Иоанновны в России существовала "Монетная контора", создание которой считается первым шагом к развитию банков и других кредитных учреждений. В то время существовала большая потребность в кредите, и Анна Иоанновна, для того, чтобы облегчить положение лиц, нуждавшихся в нем, приказала "Монетной Конторе" выдавать ссуды под обеспечение золота и серебра с "взысканием" 8%.

Дальнейшее развитие банковского  дела наблюдается при Елизавете  Петровне, по указанию которой в 1754г. были учреждены первые Дворянские Заемные  Банки в Санкт-Петербурге и Москве, а также "Купеческий Банк" в  Санкт-Петербурге, специально организованный для торговых людей. Одной из главных  функций "Дворянского Заемного Банка" была выдача ссуд дворянам под залог  движимого и недвижимого имущества, в размере 500-1000 рублей одному лицу. По указу 1766г. банк стал выдавать ссуду  и крестьянам в размере 20 рублей на душу под 6% годовых.

Стараниями графа И.И. Шувалова в 1760г. был учрежден "Банк Артиллерийского  Инженерного Корпуса". Однако все  учрежденные кредитные организации  не смогли оказать значительного  влияния на развитие кредита в  ту эпоху.

Дальнейшее развитие банковского  дела продолжается при Екатерине II. В 1769г. были созданы Ассигнационные банки, занимавшиеся главным образом введением в обращение бумажных денег. Несмотря на контроль, сосредоточенный в руках губернаторов и городничих, деятельность всех этих контор оказалась неуспешной, и они постепенно стали закрываться. В 1786г. Ассигнационные банки были переименованы в один "Государственный Ассигнационный Банк". После выкупа правительством всех ассигнаций и заменой их в 1843г. Государственными кредитными билетами, он сам по себе прекратил свое существование.

В 1796г. был основан "Государственный  Заемный Банк", занимавшийся выдачей  ссуд землевладельцам из дворян для  улучшения их хозяйства. Он выдавал  ссуду под имения, дома и фабрики  сроком на 20 лет под 8% годовых дворянам и на 22 года под 7% городам.

В царствование императора Александра I банковское дело, а с ним и  кредитные учреждения подверглись  значительным изменениям. Для установления единства между всеми кредитными организациями было образовано особое учреждение "Совет государственных  кредитных установлений", которое  заведовало всеми кредитными постановлениями.

В 1817г. императором был основан "Государственный Коммерческий Банк", необходимость создания которого заключалась  в том, чтобы оживить промышленность и оказать помощь развитию мелкого  кредита.

В начале царствования императора Александра II вся система кредитных организаций  была преобразована самым коренным образом. В 1860г. был учрежден устав  Государственного банка, а в 1861г. устав  первого кредитного учреждения "для  городских недвижимостей" - "Санкт-Петербургское  Государственное Кредитное Общество".

Период с 1862г. по 1872г считается  временем беспрерывного исторического  развития банковского дела в России. В этот период зародилось 33 акционерных  банка, 11 акционерных земельных банков, а 1873г. функционировало 222 городских  общественных банка.

Для усовершенствования вопроса кредитования сельского населения в 1883г. правительство  выработало устав и положение  Крестьянских Поземельных Банков, а  в 1885г. были учреждены Государственные  Дворянские Земельные Банки. Государственные  Дворянские Земельные Банки были учреждены с целью дать возможность дворянам выйти из их "стеснительного положения" и обремененного долгами хозяйства.

Наиболее развитой формой банков в  то время были Акционерные Коммерческие Банки, которые появились в России с 60-х гг. XIX века.

Банки имели право открывать  свои отделения, где им кажется нужным.

Складочный капитал должен был  быть не менее 500 тыс. руб. и образовываться выпуском акций номиналом не ниже 250 руб. каждая. Акции общества могли  быть как именными, так и на предъявителя. Они принимались в залог во всех присутственных местах и казенных учреждениях по ценам, которые были установлены министром финансов.

Одними из первых таких банков были следующие:

1. "Санкт-Петербургский Коммерческий  Банк", учрежденный в 1864г. Его  основной капитал составлял 8 млн. руб. Управление банка  находилось в Санкт-Петербурге, а  отделения - в Москве, Ростове-на-Дону, Нижнем Новгороде.

2. "Киевский Частный Коммерческий  Банк", который был организован  в 1868г. Складочный капитал банка  составлял 2,5 млн. руб. Кроме  обычных операций, производимых  банками, он выдавал ссуды и  авансы под сахар, хлеб и  другие товары, для чего банк  имел специальные "Товарные  отделения".

3. В 1870г. был основан "Нижегородский  Купеческий Банк". Его основной  капитал был свыше 1/2 млн. руб.  Утвержденный на акционерных  началах, он был разделен на 120 паев, по 5 тыс. руб. каждый. Этот  банк выдавал ссуды под процентные бумаги и товары, покупал и продавал бумаги, принимал денежные переводы во всех городах России.

4. "Русский для Внешней Торговли  Банк" был основан в 1871г.  с капиталом в 30 млн. руб.  Киевское его отделение наряду  с другими операциями принимало  также поручения на покупку  и продажу сахара, хлеба и других  товаров, а также по экспорту  сахара за границу.

В дореволюционной истории банковской системы России ключевую роль играл  Государственный банк Российской Империи, основанный в 1860г. в процессе реорганизации  российской банковской системы. Его  создание происходило в условиях вступления России в капитализм и было первой из “великих реформ”, проведенных в стране Императором Александром II. Значительное государственное вмешательство в развитие экономики, вызванное особенностями экономического развития России, обусловило генезис Государственного банка как органа экономической политики правительства.

С начала 80-х годов XIX века Госбанк  готовил денежную реформу, которая  началась в 1895г. и закончилась в 1898г. введением в России золотого монометаллизма. В ходе этой же реформы Госбанк  получил эмиссионное право.

С принятием в 1894г. нового устава начался  второй период в деятельности Госбанка. После денежного кризиса 1905-06 гг., вызванного Русско-японской войной и  революцией, началась трансформация  Госбанка в банк банков. Накануне первой мировой войны Госбанк стал одним  из влиятельнейших европейских кредитных  учреждений. Он имел огромный золотой  запас, коэффициент которого, за исключением  кризисного 1906г., не опускался ниже 93%, а в среднем был выше 100%.

Во время первой мировой войны  деятельность Госбанка была направлена в основном на ее финансирование. Большая  часть его активов накануне Октябрьской революции 1917г. состояла из обязательств казначейства и ссуд под процентные бумаги. Золотой запас банка за это время сократился с 1604 млн. руб. (на 16 июня 1914г.) до 1101 млн. руб. (на 8 октября 1917г.). История дореволюционного Государственного банка закончилась 25 октября (7 ноября) 1917 года. С этого момента началась история Государственного банка советского типа.

                1.2. Банковская система Советского государства

25 октября (7 ноября) 1917г. большевики  захватили здание Государственного  банка в Петрограде, но прошло  еще два месяца, прежде чем  они стали реально контролировать  работу банка. Утром 14(27) декабря  были захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР).

Формально до своего упразднения в 1920г. Народный банк функционировал на основании устава 1894г., в который  был внесен ряд изменений. Однако реально его деятельность регулировалась Декретами и Постановлениями  СНК, Постановлениями ВЦИК и ВСНХ и приказами по Наркомфину. Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег. С осени 1918г. Народный банк, находившийся в составе Наркомфина, стал финансировать народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой. Внедрение в период проведения политики военного коммунизма безденежных расчетов между государственными предприятиями и учреждениями привело к тому, что банк прекратил осуществление кредитных операций. Функции банка как расчетного центра также были сведены к минимуму, поскольку все расчеты велись с госбюджетом в порядке сметного финансирования предприятий и их доходы зачислялись на счета бюджета. Таким образом, в течение двух лет изменилась сама сущность Народного банка. Из банка он трансформировался в орган, который наряду с финансовыми органами обслуживал в основном бюджетные операции. Функционирование двух параллельных структур было нецелесообразным. Более того, само существование учреждения под названием Народный банк противоречило идее безденежного хозяйства, которое в то время пытались построить большевики. В результате 19 января 1920г. Народный банк РСФСР был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

В условиях проведения новой экономической  политики постановлениями ВЦИК и  СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921г. банк был восстановлен под названием  Государственный банк РСФСР. Он начал  свои операции 16 ноября 1921 года. В 1923г. Государственный банк РСФСР был  преобразован в Государственный  банк СССР.

В период НЭПа практиковались такие виды банковского кредита, как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, а также срочные ссуды под залог векселей. В дополнение к этим кредитам банк, спустя три года после своего создания, стал осуществлять прямое целевое кредитование. В октябре 1924г. был впервые составлен сводный кредитный план Госбанка по всем конторам.

Во второй половине 20-х годов  функции и направления деятельности Госбанка коренным образом изменились. Это было связано в основном с  ускоренными темпами проведения индустриализации, которые требовали  крупных вливаний в тяжелую промышленность в течение короткого времени.

Проведение индустриализации в  СССР традиционными путями, т.е. за счет накопления денежных средств внутри страны и внешних займов, было невозможно. В результате индустриализация в  стране проводилась за счет эмиссионного финансирования. Поиск способа, который  позволил бы государству в наиболее простой форме перераспределять денежные средства между секторами  экономики, продолжался в течение  всего периода свертывания НЭПа.

В июне 1927г. в связи с усилением  регламентации движения краткосрочных  капиталов на Госбанк была возложена  обязанность непосредственного  оперативного руководства всей кредитной  системой при сохранении общего регулирования  ее деятельности за Наркоматом финансов. Госбанк должен был наблюдать  за деятельностью остальных кредитных  учреждений в соответствии с правительственными директивами в области кредитной  политики. Спецбанки должны были хранить свободные средства и кредитоваться только в Госбанке, которому предоставлялось право участвовать в их советах и ревизионных органах. Кроме того, Госбанк должен был увеличить свою долю в акционерных капиталах спецбанков.

В феврале 1928г. в связи с реорганизацией банковской системы в Госбанке начал  сосредоточиваться основной объем  операций по краткосрочному кредитованию. При этом в его ведение перешла  большая часть филиалов акционерных  банков, которые стали играть вспомогательную  роль в кредитовании хозяйства. Операции по долгосрочному кредитованию осуществлялись в основном в специально созданном  Банке долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства (БДК), Центральном банке коммунального  хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанке) и отчасти в Центральном сельскохозяйственном банке (ЦСХбанке).

В июне 1929г. был принят первый Устав  Госбанка, согласно которому банк являлся  органом регулирования денежного  обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР.

В марте 1931г. были определены функции  Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового  центра хозяйства.

В июне 1931г. было проведено разделение оборотных средств предприятий на собственные и заемные, и определены основные принципы краткосрочного банковского кредита.

В мае 1932г. были окончательно разграничены функции между Госбанком и  банками долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком, Всекобанком и Цекомбанком).

В результате кредитной реформы  деятельность Госбанка окончательно утратила коммерческий характер, и сформировались основные функции Госбанка советского типа - плановое кредитование хозяйства, организация денежного обращения  и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных  расчетов. Одновременно сложилась структура  кредитной системы, просуществовавшая  с небольшими модификациями 55 лет.

Во время Великой Отечественной  войны 1941-45 гг. Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию  наличных денег, в результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза.

В декабре 1949г. был принят второй Устав  Госбанка.

В апреле 1959г. в связи с реорганизацией кредитной системы Госбанку была передана часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков. C 1960г. Госбанк начал составлять планы кредитования долгосрочных вложений.

В октябре 1960г. был принят третий Устав  Госбанка, а с 1963г. в ведение Госбанка были переданы государственные трудовые сберегательные кассы.

В сентябре 1988г. был утвержден четвертый  Устав Госбанка СССР, в соответствии с которым он являлся главным  банком страны, единым эмиссионным  центром, организатором кредитных  и расчетных отношений в народном хозяйстве.

С марта 1989г. в связи с переходом  спецбанков на полный хозяйственный расчет и самофинансирование, на Госбанк была возложена обязанность доводить до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.

В январе 1990г. Госбанку был передан  Сберегательный банк СССР.

Период с июля 1990г. до декабря 1991г. был временем противостояния Российского  государственного банка и Госбанка СССР.

20 декабря 1991г. Государственный  банк СССР был упразднен и  все его активы и пассивы,  а также имущество на территории  РСФСР переданы Центральному  банку РСФСР (Банку России).

                      2.Современная банковская система России

  2.1. Функции и кредитно-денежная политика Центрального банка РФ

Современная кредитная  двухуровневая система практически  сформирована: уровень – Центральный банк Российской Федерации, уровень – коммерческие банки и другие финансово – кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Таким образом, кредитная  система включает банк России, банки, филиалы и представительства  иностранных банков, небанковские кредитные  организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.

Банк России осуществляет свои функции и задачи в соответствии с Конституцией Российской Федерации  и Федеральным Законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)». Основная цель деятельности Банка России — защита и обеспечение  стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный Эмиссионный  центр, а также как орган банковского  регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен  в ст. 4 Федерального закона «О Центральном  Банке Российской Федерации (Банке  России)», в соответствии с которым  Банк России:

- во взаимодействии  с Правительством Российской  Федерации разрабатывает и проводит  единую государственную денежно-кредитную  политику, направленную на защиту  и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение;

- является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  рефинансирования;

- устанавливает  правила осуществления расчетов  в российской Федерации;

- устанавливает  правила проведения банковских  операций, бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы;

- осуществляет  государственную регистрацию кредитных  организаций, выдает и отзывает  лицензии кредитных организаций,  занимающихся их аудитом;

- осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций;

- регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральными законами;

- осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих  основных задач;

- осуществляет  валютное регулирование, включая  операции по покупке и продаже  иностранной валюты; определяет  порядок осуществления расчетов  с иностранными государствами;

- организует  и осуществляет валютный контроль  как непосредственно, так и  через уполномоченные банки в  соответствии с законодательство  Российской Федерации;

- принимает участие  в разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации;

- проводит анализ  и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации  в целом и по регионам, прежде  всего денежно-кредитных, валютно-финансовых  отношений;

Таким образом, Банк России по своей сути эквивалентен центральным эмиссионным банкам других стран. В качестве своей основной функции, Банк России формирует и претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства.

Он независим  от распорядительных и исполнительных органов государственной власти. Он может быть распущен и ликвидирован только специальным законодательным  актом. Банк России экономически самостоятелен, то есть осуществляет свои расходы  за счет собственных доходов.

Однако, Банк России в проведении кредитно-денежной политики не руководствуется стремлением к прибыли, а проводит политику улучшения состояния экономики в целом.

Банк России является «банком банков», он предоставляет  кредиты и принимает вклады только от депозитных учреждений. Он имеет  право выпускать в обращение  денежные знаки, которые, тем самым, образуют предложение бумажных денег. Такую функцию другие банки в  Российской Федерации не имеет.

Банк России возглавляется  Председателем Банка и имеет  свой Устав. Председатель назначается  сроком на 5 лет. Управление Банком России осуществляется на коллективной основе Советом Директоров Банка. Банк России имеет большое количество своих  отделений по всей стране.

Теория спроса и предложения денег, равновесия на денежном рынке дают научную основу для проведения обоснованной, взвешенной кредитно-денежной политики, направленной на стабилизацию экономического развития. Кредитно-денежная политика представляет собой комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринимаемых Центральным банком в целях регулирования деловой активности путем планируемого воздействия на состояние кредита и денежного обращения.

      2.2 Коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения

Современные коммерческие банки —  это банки, обслуживающие организации, а также население — своих  клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные  субъекты экономики. Их отношения с  клиентами носят коммерческий характер. Согласно банковскому законодательству банк — это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических  лиц, размещать их от своего имени  и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить  расчетные операции по поручению  клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (или должны осуществлять), комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных  организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

1) аккумуляцию (привлечение) временно  свободных денежных средств в депозиты;

2)  их размещение;

3)  расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические  кредитные институты, которые, с  одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с  другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные  финансовые потребности организаций  и населения.

Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных  ресурсов составляет движение денежных средств — объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам  поддержания стабильности денежного  обращения в стране, управления инфляцией  и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные  денежные средства клиентов, имеют  возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики,испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д.Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

Особое значение имеет деятельность банка в области окончательного урегулирования расчетов между субъектами экономики. Действительно, одно из важнейших  направлений деятельности банка  — осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные институты (кроме банков) эту задачу фактически не выполняют. Исключением являются лишь клиринговые палаты и расчетно-кассовые центры. Но последние либо входят в  состав банка (например, центрального, как РКЦ Банка России), либо, являясь  частными (акционерными) организациями, выполняют лишь операции по взаимозачету, предоставляя право окончательного урегулирования задолженности (выполнения платежных операций) банку.

Существуют и иные признаки, отличающие банки от небанковских финансово-кредитных  институтов:

• для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые действуют на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств;