Фальшивоменетничество в РФ
Оглавление
ВВЕДЕНИЕ
На рубеже перехода к рыночной экономике финансовая надежность Российской Федерации сильно ослабела. Сейчас из 24 имеющихся характеристик финансовой сохранности 2 /3 ниже лиминального значения. В случае если отправляться из оценки профессионалов, то нынешнее положение экономики РФ характеризуется как финансовое падение. Исключительно отрицательное воздействие обнаруживают на финансовую надежность государства правонарушения в охвате финансовой деятельности, в частности это популярное злодеяние в наш век, как имитация денежных знаков.
Проблема фальшивомонетничества была злободневной неизменно. Это разъясняется тем, что подделка значительно подрывает экономику государства, истощает ее денежные резервы. В особенности в реальное время, когда в обстоятельствах перехода к рыночной экономике и после разделения СССР некоторое количество раз изменялись денежные знаки, обозначается мощный импульс фальшивомонетничества. Основная масса профессионалов полагает, что прежние деньги (образца 1961 г) были гораздо лучше предохранены от имитации, чем нынешние.
Материал складывается из 2-х глав. В первой главе будет рассмотрено фальшивомонетничество в России и других странах мировых держав. Во 2-ой главе - методы и проблемы борьбы с фальшивомонетничеством.
Актуальность курсовой работы состоит в том, что показатели распространения фальшивомонетничества формирует опасность для экономической сохранности России и считается одной из основных проблем в подрывании экономики стран СНГ, Западной Европы и США.
Объект и предмет исследования. В качестве объекта исследования были выбраны общественные отношения, складывающиеся в сфере борьбы с мошенничеством, совершаемым в экономической сфере. Предметом исследования - являются средства воздействия на эти отношения в целях повышения их эффективности в предупреждении экономического мошенничества. А также предметом исследования является зарубежное и российское законодательство, статистические показатели экономического мошенничества, теоретические концепции, позиции, взгляды, представления, выводы о феномене экономического мошенничества и его предупреждении.
Целью данной курсовой работы является исследования теоретических и практических проблем связанных с фальшивомонетничеством в экономики, а также методами борьбы с мошенничеством, совершаемым в экономической сфере в современных условиях.
Указанная цель определила необходимость решения в рамках данной работы следующие задачи:
1. Провести анализ исторического развития мошенничества в российском и зарубежном законодательстве;
2. Обосновать понятие «фальшивомонетничество, совершаемое в экономической сфере (экономическое мошенничество)»
3. Исследовать наиболее значимые критерии классификации мошенничества, совершаемого в экономической сфере;
4. Исследовать и охарактеризовать основные причины и иные значимые факторы мошенничества, совершаемого в экономической сфере;
5. Изучить современные тенденции развития мошенничества, совершаемого в экономической сфере;
Методологической основой
написания работы явилось использование и анализ специальной
экономической литературы, научных статей,
публикаций и статистического материала;
Глава 1. ВИДЫ ФАЛЬШИВОМОНЕТНИЧЕСТВА В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ
1.1 Виды экономического
мошенничества в Российской
Деньги изобрели раньше, чем возникло фальшивомонетничество, но временная разница между этими событиями невелика. Фальшивомонетничество - одна из древнейших отраслей черного бизнеса, процветающая по сей день и приносящая огромные доходы изготовителям фальшивых денежных знаков и ценных бумаг.
Подделка платежных средств восходит к эпохе, когда в обращении еще не было денежных знаков, а в их качестве выступали немонетизированные (не оформленные в виде монет) куски золота и серебра, орудия и продукты труда. Например, древние мексиканцы разрезали стручки какао, вынимали бобы, которыми определялась ценность продукта. Затем, подложив в стручки какой-нибудь другой — бросовый — наполнитель, мошенники склеивали их и выдавали за полноценные экземпляры природной сокровищницы. Эволюция денежных знаков всегда сопровождалась их подделкой, при этом фальшивомонетчики быстро находили самые изощренные способы к извлечению для себя "прибыли".
Бумажные деньги в России были введены в обращение в Петербурге и Москве манифестом Екатерины II от 29 декабря 1768 г.
Первоначально бумажные деньги - ассигнации - не имели собственной стоимости и представляли собой, скорее всего ценные бумаги, заметающие в обращении фиксированное количество металлической монеты. В Петербурге и Москве учреждалось по одному банку для размена ассигнаций, которые должны были иметь хождение наравне с металлической монетой и приниматься во все государственные сборы за наличные деньги без малейшего затруднения.
После введения в денежный оборот бумажных денег «казначейские враги» недолго раздумывали, что им делать. Простота исполнения ассигнаций первого образца облегчала их подделку. Подделкой занимались представители многих слоев населения: купцы, мещане, чиновники, крестьяне, дворяне, военные и даже духовные лица.
Распространение фальшивомонетничества в этот период сдерживалось сравнительной несложностью обнаружения подделок, ужесточением контроля над денежным обращением со стороны государства, суровостью наказания за это преступление. Фальшивомонетничество наказывалось смертной казнью, в редких случаях оно заменялось вечной каторгой.
Ассигнации первого
образца выпускались достоинств
Правительственный указ от 1771 г. констатировал массовое изготовление подложных 75-рублевых ассигнаций, переписанных из 25-рублевых. По тому же правительственному указу повелевалось провести изъятие всех ассигнаций 75-рублевого номинала и впредь бумажные деньги этого достоинства не вводить в обращение.
Появление и широкое распространение фальшивых ассигнаций побудили правительство изменить их внешний вид и выпустить новые, которые имели хождение до 1818 г. Наибольший наплыв поддельных бумажных денег в России наблюдался в период 1812-1814 гг. Их массовый выпуск был налажен и осуществлялся военным противником России с целью разрушения ее финансовой системы.
Фальшивые ассигнации из-за
границы. Попытки сброса в Россию
фальшивых денег
Поддельные ассигнации (чаще всего достоинством 25 и 50 рублей) получили в 1812г. довольно широкое распространение в России и с их помощью изымались огромные ценности. Учитывая, что большинство населения было неграмотно и в основном обращало внимание на цифровые значения денежных купюр, изготовители фальшивых денег допускали на них опечатки. Например, вместо слов «государственная ассигнация» было напечатано «государственная ассинация». В некоторых купюрах встречается слово «халячий», вместо «ходячий». Подпись на поддельных французских ассигнациях выполнена литографическим способом, в то время как на подлинных - чернилами. Однако за исключением этих нелепостей поддельные ассигнации были выполнены на отличной бумаге с применением стойких красителей, что и способствовало их использованию наравне с подлинными денежными купюрами. Интересно отметить, что из-за высокого качества бумаги, они хорошо сохранились до нашего времени в коллекциях нумизматов.
Уже после войны русское правительство изъяло из обращения фальшивые 25- и 50-рублевые купюры французского производства на общую сумму 70 млн. рублей (эта цифра сравнима с половиной всех затрат России на Отечественную войну).
В дальнейшей истории денежного обращения России известны многочисленные случаи появления фальшивых бумажных денег, особенно в период войн и экономических неурядиц2.
Много фальшивых денег появилось и в период Крымской войны. Источники их изготовления являются тайной, однако, по использованию для фальшивок отличной бумаги с водяными знаками, высокому полиграфическому качеству работы, по номерам банкнот, эмиссии подписных кредитных билетов можно предположить, что они выпускались фабричным путем, возможно не без ведома государственных органов страны, где обосновался «монетный двор» по выпуску фальшивок.
Во время русско-японской войны 1904-1905 г.г. в Корее и Маньчжурии также получили распространение фальшивые русские рубли, изготовленные на этот раз Японией.
В условиях строгой секретности проходили перед первой мировой войной работы по подделке иностранных денег в Германии и Австро-Венгрии. В архиве отдела департамента России хранится письмо о том, что почти по всей России получили распространение государственные кредитные билеты 500-рублевого достоинства, отпечатанные на специальной бумаге с водяными знаками таким способом, который применялся исключительно Экспедицией заготовления государственных бумаг и считался, безусловно, защищающим кредитные билеты от подделок. Вскоре после этого в городах Поволжья и на Кавказе были обнаружены фальшивые кредитные билеты достоинством до 100 руб. Аналогичные донесения поступали из Курска, Иркутска, Варшавы и других городов России.
В годы гражданской войны
и иностранной интервенции
Особое место в годы гражданской войны занимали бумажные деньги, выпускаемые различными союзными правительствами, белогвардейскими армиями и атаманами.
Выпуски колчаковских денег субсидировались странами Антанты под Золотой запас Российской империи, как денежной системы "единой и неделимой" России. В Берлине печатались петлюровские "гривны", в Англии — денежные знаки генерала Врангеля.
После Октябрьской революции на территории бывшей Российской империи, каких только денег не существовало. Наряду с рублевыми ассигнациями продолжали ходить почтовые марки, выпущенные к 300-летию дома Романовых: 1, 2 и 3-копеечные приравнивались к медной монете, 10, 15 и 20 - к серебряной. Появлялись новые деньги, причем из-за катастрофической нехватки бумаги их печатали на шелке и даже на винных этикетах, что, разумеется, не могло не сказаться на внешнем виде.
В 1994 в структуре фальшивомонетничества преобладала подделка российских денежных знаков (6387 из 7061 преступлений). В 462 случаях фальсифицировалась иностранная валюта, а в 163 случаях - ценные бумаги. Было изъято купюр различного достоинства: рублей - 9,5 тыс. купюр, иностранной валюты - 6 тыс. купюр.
В 1996 году ущерб, причиненный России от подделки денег, составил 1 млрд. 120 тыс. 600 руб. Из обращения изъято 24050 купюр. Поддельной иностранной валюты в России в 1996 году было изъято 4249 купюр различного достоинства на сумму 357620 долл. США и 147 тыс. купюр немецких марок на сумму 18080 марок.
За последние годы
резко возросло число фактов данного
преступления, связанного с подделкой
иностранной валюты. В подавляющем
большинстве случаев
За последние 5 лет количество изъятых из обращения поддельных денежных банкнот на территории Беларуси возросло в 2,5 раза.
Крупные партии фальшивых долларов были изъяты в Москве, Московской области, Свердловской области, Калининградской области. В целом по России в 1996 году было выявлено 6918 фактов фальшивомонетничества.
По итогам исследования, из всех названных государств, именно в России находится наибольший объем наличных долларов и по всем данным, совершается значительное число подделок. В работе также отмечается, что основным средством подделки сейчас является компьютерная техника. Вместо полиграфических офсетных технологий все шире используются компьютеры и принтеры.
Ситуацию в стране многократно усложнил неконтролируемый масштабный импорт цветной множительной копировальной техники. С падением в России железного занавеса страну заполонили импортные товары, в том числе цветная высококачественная множительная техника. Развитие цифровых технологий привело к появлению на рынке достаточно доступных печатающих устройств, обеспечивающих высокое качество отпечатков. Цветные принтеры стали настоящими лидерами в деле криминального производства денежных знаков. Новому фальшивомонетчику достаточно иметь компьютер, сканер и цветной принтер, стоимость всего этого оборудования не превышает одну-две тысячи долларов, при этом сам процесс абсолютно бесшумен, безотходен и может быть организован в условиях небольшого жилого помещения.
Так, по некоторым оценкам, при изготовлении фальшивых банкнотов на территории России струйная печать используется более чем в 80-ти процентах случаев. Электрофотография используется в 16-ти процентах случаев. Значительно отстают по частоте использования такие способы, как составление "смешанной" купюры (из подлинных и поддельных элементов) и полиграфический способ.
Сегодня фальшивомонетничество
благодаря фантастическим достижениям
в области копировальной
Больше всего таких бумажек было выявлено в Голосеевском, Деснянском и Днепровском районах столицы. В состав таких группировок все чаще теперь входят студенты, специалисты с высшим образованием. Иногда к изготовлению и сбыту привлекаются несовершеннолетние.
Значительная часть подделок, причем наиболее качественных, завозится в нашу страну из-за рубежа как иностранцами, так и гражданами Украины. В основном из России, Польши, Болгарии, Молдавии и Белоруссии.
Столичное управление по борьбе с экономическими преступлениями уделяет этой разновидности криминала самое серьезное внимание. Интересно, что большинство подделок — это банкноты номиналом 10 и 20 гривен, 50 и 100 долларов.
1.2 Фальшивомонетничество в экономики зарубежных стран
Самая масштабная операция по подделке банкнот под кодовым названием "Бернгард" была проведена нацистами в 1940-1941 годах с целью подрыва британской экономики. В обращение было пущено 150 миллионов фунтов стерлингов фальшивых банкнот 5-фунтового достоинства.
В результате этой акции война приняла несколько другие обороты, исход которых всем известен.
Два года потребовалось нацистской Германии на то, чтобы подделать так называемую восковку, необходимую для изготовления английских фунтов. Два бумажных завода, один в Рейнской провинции, другой в Судетах, были целиком заняты изготовлением фальшивых купюр. Был разработан план, в соответствии с которым на территорию Англии с самолетов должны были быть сброшены тонны фальшивых денег.
Известно, что в результате этой операции, английский банк был вынужден в 1945 году выпустить новые пятифунтовые банкноты и изъять из обращения старые, не без основания полагая, что значительная их часть - искусно сработанные фальшивки.
Гитлер не был первооткрывателем такого коварного и опасного "секретного оружия", как государственное фальшивомонетничество. Это оружие не раз использовали и другие диктаторы и самодержцы, пытаясь таким образом решать и внутренние проблемы, и достигать определенных внешнеполитических целей. Наполеон еще в 1806 году наладил в Париже подделку австрийских и английских банкнот, для чего на бульваре Монпарнас была создана специальная типография, работавшая под бдительным оком тайной канцелярии императора.
Сегодня экономисты всех стран признают, что подделка национальной валюты, как в самой стране, так и за ее пределами представляет самую серьезную угрозу для экономики страны.
Так, по результатам исследования, проведенного экспертами министерства финансов США и Федеральной резервной системы, выполняющей роль Центробанка, подделка долларов представляет самую серьезную угрозу для этой страны.
По данным исследования, в последнее время в мире циркулирует от 70 млн. до 150 млн. фальшивых долларов. То есть каждые три из 10 тыс. банкнот, находящихся в обращении, являются поддельными. При этом 60% фальшивок "гуляют" за пределами Соединенных Штатов.
Фальшивомонетчики Колумбии, ЮАР, Италии, России, Германии, Вьетнама и государств Ближнего Востока представляют собой наибольшую угрозу для Соединенных Штатов.
За рубежом объем
поддельных долларов США от общего
количества фальшивых денег составляет
80%. Преступления, связанные с
Вывод по первой главе: История фальшивомонетничества показывает, что обилие фальшивых денег всегда было следствием кризисного состояния той или иной страны. Причина этого лежит в несоответствии растущих экономических потребностей различных стран, развивающихся товарно-денежными отношениями с несовершенством государственной монеты.
Несмотря на то, что правительство принимало меры по защите денежных знаков от подделок путем ужесточения наказания за фальшивомонетчество, путем введения дополнительных защитных элементов при выпуске новых банкнот, усложнения их внешнего оформления, проведения регулярного изъятия из обращения фальсифицированных денежных знаков, которые наносили ущерб национальной экономике, но должного эффекта данные меры не приносили.
Суровость наказания за подделку и сбыт фальшивых денег не останавливала фальшивомонетчиков, так как прибыль от данного деяния была намного значительнее того страха, которым правительство пыталось обуздать разгул фальсификаций. При разработке правительством мер по борьбе с фальсификацией было допущено недооценка фактора снижения монетной стопы, вследствие чего подделка этих денег уже не могла бы дать дохода, который хоть в какой-то мере оправдывал бы смертельный риск связанный с такого рода деятельностью.
Совершенству нет предела, на каждый новый метод защиты фальшивомонетчики рано или поздно находят способ подделки, и так продолжается без конца.
Такова история
Глава 2. МЕЖДУНАРОДНЫЕ МЕТОДЫ БОРЬБЫ С ФАЛЬШИВОМОНЕТНЕЧЕСТВОМ.
2.1 Международное сотрудничество в борьбе с фальшивомонетничеством
Средства составляют базу финансовой организации страны. Исключительно принципиально, чтоб сообщество было убежденным в своей денежной единице. Следственно, борьба с этим злодеянием не утратила своей актуальности, но имеет необходимость в постоянном совершенствовании законодательной и правоприменительной основы. Экономистами различных стран издавна замечено, что смещение в худшую сторону финансового положения в государстве содействует буйному развитию фальшивомонетничества.
Подделка денег имеет отношение к правонарушениям интернационального характера. Интернациональная направленность злодеяний этого типа состоит не лишь в том, что они учтены интернациональными договорами и причиняют вред в диапазоне интернациональных взаимоотношений, но и в том, что соединены с "международным", "иностранным" компонентом.
Значимая функция в
формировании интернационально-правового
партнерства в войне с
Так, VIII Конгресс ООН по предотвращению преступности и обращению с преступниками, произошедший в 1990 г. в Гаване, сформировал ключевые ходы к суждению организованной преступности, ее структуре и видам, каковые приобрели свое формирование на Международном семинаре ООН по проблемам борьбы с преступностью (Суздаль, СССР, 21--25 октября 1991 г.). Члены семинара относительно поделили организованную преступность на некоторое количество типов, в том числе: классическую преступность, которую составляют криминальные семьи, живущие по принципу иерархии, имеющие свои внутренние уставы бытия, нормы поведения и имеющие отличия большим многообразием беззаконных деяний, и высококлассную преступность, члены каковой сплачиваются с целью выполнения конкретного противозаконного плана. Системы такового вида переменчивы и не имеют жесткой структуры, как организации классического вида. К этой категории касаются формирования, занятые фальшивомонетничеством.
Фальшивые средства и ценные бумаги употребляются как способ подрыва экономики развивающихся стран. Например, в 1967 г. в Париже была найдена нелегальное предприятие, которое отпечатывало купюры Республики Заир. При этом было изъято средств на сумму 15 млн. франков
По информации Интерпола, только лишь за промежуток с 1946 по 1972 г. г. этой организации выдалось с поддержкою работников полиции прочих государств найти и систематизировать почти 6 млн. имитаций денег и ценных бумаг в 89 странах мира. Впрочем эксперты полагают, что даже эти по своим масштабам значения не отвечают реальности. Случаев фальшивомонетничества неизмеримо больше, далеко не все из них встречаются в поле зрения полиции и обнаруживаются. Эти правонарушения делают хорошо организованные группы, поддерживаемые подчас резидентами коррумпированных властей. В 1968 г, к примеру, изобличена организация интернациональных злоумышленников количеством больше 100 человек. Они фальсифицировали американские доллары и путевые чеки с сигнатурой 26 особо узнаваемых банков разных держав мира. Сердце организации находилось в Латинской Америке, а одно из филиалов в Италии. Поддельные чеки и доллары распространялись через «туристов» на всех континентах земного шара. Вскоре в округах Болоньи в Италии была найдена типография фальшивомонетчиков, печатное оснащение коей оценивалось в 50 млн. итальянских лир. Члены этого противозаконного «синдиката» были задержаны и осуждены во многих государствах мира
2.2 Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков.
Когда во второй половине 20-х г. г. во Франции был замечен исключительный приток поддельных купюр, правительство боялось значимых финансовых утрат. Это явление предстало одной из первопричин, побудивших Францию выступить в Лиге наций с предложением о заключении многостороннего договора по борьбе с имитацией денежных знаков.
В 1929 году в Женеве была заключена Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков и подписан Протокол к ней. В ее составлении приняли участие 26 стран, в том числе СССР. Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков состоит из 28 статей. В них рассказаны ключевые основы международно-правового сотрудничества в борьбе с фальшивомонетничеством, определены виды уголовных преступлений, относящихся к категории фальшивомонетничества.
Страны-участники взяли на себя обязательства в борьбе с фальшивомонетничеством не совершать отличий между имитацией своих и иноземных денежных символов и ценных бумаг и с одинаковой строгостью наказывать преступников. Подделка объявлялось экстрадиционным интернациональным криминальным правонарушением, поэтому все страны - члены Конвенции были обязаны проявлять содействие причастным странам в поиске и возвращении скрывшегося за рубеж изготовителя, сбытчика денежных знаков или их соучастников.
Особенно принципиальным, в многом отличающим Конвенцию от остальных многоцелевых интернациональных соглашений, является постановка, укрепляющее принцип интернационального рецидива фальшивомонетничества. В Конвенции назначен орган - центральное бюро, каковой обязан вести в рамках государственного законодательства следствие по разбирательствам имитации денежных знаков.
При этом центральное бюро обязано быть в тесном контакте:
1) с эмиссионными органами,
2) с милицейскими (полицейскими) властями внутри державы,
3) с центральными бюро иных государств.
На эти аппараты возложены функции централизации всех данных, могущих упростить разыскание случаев имитации денежных знаков, предостережение и прекращение их. Центральные бюро разных государств обязаны взаимодействовать напрямую между собой, систематически делиться необходимыми данными о новых выпусках денежных знаков, выполняемых в государстве, об изъятии и аннулировании валютных знаков.
Произведенные Женевской конвенцией многоцелевые правила обнаружили существенное воздействие на формирование интернационального партнерства в войне с фальшивомонетничеством, действительно грозящим финансовой защищенности стран, прежде всего европейских. В большой степени Конвенция воздействовала на течение унификации общепризнанных мерок криминального законодательства о фальшивомонетничестве, улучшения интернациональной практики борьбы с этим злодеянием
В 1932 году к этой Конвенции примкнул Советский Союз. Надобность интернационального партнерства в поединке с этими правонарушениями привела к выводу в 1929 г. Женевской конвенции по борьбе с имитацией валютных знаков. Страны-члены взяли на себя обязательства в войне с фальшивомонетничеством, и не сверять отличия между подделкой своих и иноземных валютных символов и ценных бумаг и с подобной строгостью карать злоумышленников. Оно объявлялось экстрадиционным международным уголовным преступлением.
Поэтому все государства - члены конвенции должны оказывать помощь заинтересованным странам в нахождении и возвращении скрывшегося за границу изготовителя, сбытчика денежных знаков или их соучастников. С 1931 по 1995 г в рамках требований Женевской конвенции проведено восемь международных конференций по координации деятельности государств, крупнейших банков и эмиссионных учреждений в борьбе с этими преступлениями.
К валютным знакам Конвенция относит только оказавшиеся в обращении бумажные купюры и металлические монеты.
Страны-участники пришли к соглашению сурово карать:
1) все мошеннические деяния по производству или изменению валютных символов, какой бы ни был метод, используемый для свершения этого эффекта;
2) продажа фальшивых денежных знаков;
3) деяния, нацеленные к сбыту, ввозу в государство или получению, или добыванию для себя фальшивых валютных символов при соглашении, что их фальшивый характер был ведом;