Финансовая политика в Российской Федерации проблемы и перспективы

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………….………………………………..3

1. Сущность  и  содержание финансовой политики……………………………….4

 1.1 Содержание финансовой политики………………...………………………....4

 1.2 Значение  финансовой политики……………………………………………….6

2. Виды финансовой  политики……………………………….……………………..8

 2.1 Реализация  финансовой политики…………………….………………………9

3. Проблемы финансовой политики России в циклическом развитии экономики……………………………………………………….…………………..12

 3.1 Влияние  кризиса 2008-2009 г.г. на финансовую  политику государства……………………………………………………….……………..…..12

 3.2  Повышение  ликвидности финансовых институтов…………………..……14

4. Стратегия  финансовой политики в  XXI в……………………………………..17

 4.1 Обеспечение  экономического роста…………………………………………17

 4.2 Равноправное  положение рубля среди других  валют………………………18

 4.3 Обеспечение  сбалансированности бюджета………………………………...20

 4.4 Фондовый  рынок……………………………………………………………...22

Заключение………………………………………………………………………….25

Список использованных источников………………………………………………..27 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Введение 

  Успешное  функционирование и развитие экономики  любого государства во многом определяется возможностью реализации государственными и муниципальными органами власти возложенных  на них функций по обеспечению  экономической стабильности, обороноспособности государства, развитию социальной сферы, повышению уровня жизни населения. Осуществление указанных функций невозможно без формирования финансовой базы деятельности органов власти, регулирования финансовых отношений в обществе, создания финансового механизма их реализации в соответствии с целями экономического развития.

  Изменение цели развития экономики обусловливает  необходимость изменения финансовых отношений в её отраслях, сферах деятельности, пересматриваются источники  формирования финансовых ресурсов и  формы их использования. В этих условиях государство вырабатывает соответствующую финансовую политику.

  Целью данной работы является исследование таких объектов как: финансовая политика государства, особенности и современные проблемы финансовой политики Российской Федерации.

  Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд конкретных задач:

  ─ исследовать содержание и значение финансовой политики государства;

  ─ охарактеризовать отдельные виды финансовой политики;

  ─ обозначить важность финансовой политики для государства и её цели;

  ─ проанализировать основные проблемы и перспективы развития финансовой политики Российской Федерации. 
 
 
 

  1. Содержание и значение финансовой политики Российской Федерации

  1.1 Содержание финансовой политики 

        Финансовая политика – основополагающий элемент в  системе управления финансами. Исходя из определения финансов как экономических  отношений по формированию,  распределению, перераспределению и использованию  денежных средств государство при  организации этих отношений определяет главные цели и задачи, стоящие  перед обществом и соответственно перед финансовой системой. 

  Во  все времена главной целью  финансовых отношений являлась такая  их организация, которая была бы направлена на обеспечение роста общественного  богатства. Достижение этой цели возможно лишь при эффективности конкретных форм распределения, перераспределения  и использования имеющихся финансовых ресурсов и финансового потенциала государства. Обобщающим показателем  эффективности финансового механизма  являются темпы роста внутреннего  валового продукта и национального  дохода - основного источника роста  благосостояния общества. 

  Финансовая  политика – это самостоятельная сфера деятельности государства в области финансовых отношений. Это комплекс мероприятий государства по использованию финансовых отношений, мобилизации финансовых ресурсов, их распределению и использованию для реализации той или иной государственной программы экономического и социального развития. 

     Финансовая политика является составной частью экономической политики, которая присущими ей специфическими способами и методами содействует достижению целей и выполнению задач, поставленных экономической политикой.

  Субъектами  финансовой политики являются органы законодательной (представительной) и  исполнительной власти, которые определяют и утверждают основные направления  развития финансовых отношений, разрабатывают конкретные пути их организации в интересах субъектов хозяйствования, населения и государства.

  Объектами финансовой политики является совокупность финансовых отношений и финансовых ресурсов, образующих сферы и звенья финансовой системы государства.

  Содержание  финансовой политики многогранно и может быть представлено как единство трех составных частей:

  •   выработка научно обоснованных концепций развития финансов;

• определение основных направлений использования финансов 
  на перспективу и текущий период;
• осуществление практических действий, направленных на достижение поставленных целей.

  В зависимости от длительности периода  и характера решаемых задач финансовая политика подразделяется на финансовую стратегию и финансовую тактику.

  Финансовая  стратегия — долговременный курс финансовой политики, рассчитанный на перспективу и предусматривающий решение крупномасштабных задач, определенных экономической и социальной стратегией, и касающийся важных крупных изменений финансового механизма, пропорций распределения финансовых ресурсов.

  Финансовая  тактика направлена на решение задач конкретного этапа развития общества путем изменения способов организации финансовых отношений, перегруппировки финансовых ресурсов. Финансовая тактика предусматривает решение задач текущего периода (в пределах года и меньше), отличается гибкостью, подвижностью.

  Главной составной частью финансовой политики является бюджетная политика государства. Она определяет условия и принципы организации финансовых отношений  при формировании доходной базы бюджетов, в ходе осуществления бюджетных  расходов, при организации межбюджетных отношений. Бюджетная политика непосредственно  влияет на размеры и пропорции централизуемых государством финансовых ресурсов и определяет не только текущую структуру расходов бюджетов, но и перспективы использования бюджетных средств для развития экономики и социальной сферы. Кроме того, бюджетная политика предопределяет организацию финансовых отношений между субъектами хозяйствования и государством в ходе осуществления налоговой политики, проведения государственной инвестиционной политики, при выработке бюджетной политики в отношении приоритетных отраслей и видов деятельности. Основные цели и задачи бюджетной политики на текущий финансовый год и среднесрочную перспективу определяются в ежегодном Бюджетном послании Президента РФ Федеральному Собранию РФ. 

  1.2 Значение финансовой политики 

  Значение  финансовой политики проявляется в том, что правильно выбранная финансовая политика:

• стимулирует рост производства, рациональное размещение производительных сил по территории страны;
• повышает заинтересованность регионов в развитии хозяйства, использовании местных ресурсов;
• способствует укреплению и развитию экономических связей со всеми странами мира;
• Приводит к повышению материального и культурного уровня населения.

  При выработке финансовой политики необходимо учитывать: экономические и финансовые возможности государства; внутреннюю и международную обстановку; отечественный  и зарубежный опыт финансового строительства; историю развития финансов.

  К основным целям финансовой политики, можно отнести следующие:

  1) Повышение объема и эффективности  использования финансовых ресурсов. Последнее очень важно для  проверки воздействия финансовой  политики на экономику. Отказ от учета повышения эффективности и использования финансовых ресурсов при разработке и проведении финансовой политики может привести к распылению средств, сокращению источников удовлетворения  постоянно  растущих  экономических  и  социальных потребностей общества.

  2) Оздоровление и структурная перестройка  экономики: повышение в общем  объеме производства доли отраслей  второй группы, снижение затрат  на ВПК, упорядочивание денежного  обращения, и в перспективе  восстановление конвертируемости  рубля.

  3) Достижение более высокого уровня  жизни населения на основе  развития отраслей промышленности  и сельского хозяйства. Социальная  направленность финансовой стратегии  проявляется не только в изыскании  возможностей увеличения финансовых  ресурсов, направляемых на повышение  благосостояния народа, но и в  новом подходе к главной цели  экономической политики. Уровень  жизни выступает теперь величиной,  определяющей развитие производства, направление и структуру использования  финансовых ресурсов.

  Некоторые экономисты выделяют также и другие цели проведения финансовой политики, такие как: снижение темпов инфляции (чему уделяется особенно много внимания, в настоящее время, так как  уровень последней в России сейчас один из самых высоких в мире), сглаживание экономических циклов (при этом в первую очередь, понимается использование финансовой политики в качестве инструмента для борьбы со спадами). Однако легко заметить, что указанные цели являются по своей сути производными от задачи финансовой политики обеспечить высокое благосостояние всего населения.

  Итак, исходя из вышесказанного, мне представляется возможным определить финансовую политику как государственное регулирование  финансовых ресурсов с целью повышения уровня жизни граждан. 
 

  2. Виды финансовой политики 

  Итак, исходя из задач, поставленных перед  финансовой политикой, ведущие экономисты разделяют последнюю на три вида: политика экономического роста, политика стабилизации и политика ограничения  деловой активности.

  Под первой, то есть политикой экономического роста понимают систему финансовых мер, направленных на увеличение фактических  объемов валового национального  продукта и повышение уровня занятости. Данная стимулирующая финансовая политика включает:

  — рост государственных расходов;

  — снижение налогового бремени.

  Другими словами, если в настоящее время  имеется сбалансированный бюджет, финансовая политика должна двигаться в направлении  бюджетного дефицита в период спада  или депрессии.

  Если  же правительство использует меры фискальной политики и политики государственных  расходов, пытаясь удержать объем  выпуска продукции на его типичном для рассматриваемой страны уровне и поддержать стабильность цен, то считается, что государством проводится политика стабилизации. При этом было бы неверно  считать, что политика стабилизации подменяет стимулирующую и сдерживающую финансовую политику в их стремлении к выравниванию экономической ситуации в государстве, так как между  данными понятиями существуют серьезные  различия. Например, политика экономического роста может проводиться государством и в период, когда свойственный стране объем производства уже превышен и производство стремится к его  потенциальному уровню, в то время  как стабилизационная политика таких  целей преследовать не имеет права.

  В свою очередь политика ограничения  деловой активности, напротив направлена на уменьшение реального объема ВНП  по сравнению с его потенциальным  уровнем и применяется правительством в период подъема или бума с целью избежания кризиса перепроизводства, и инфляции возникающей вместе с избыточным спросом.

  Сдерживающая  политика подразумевает:

  — уменьшение правительственных расходов;

  — увеличение налогов.

  Иначе говоря, финансовая политика должна ориентироваться  на положительное сальдо правительственного бюджета, если перед экономикой стоит  задача контроля над инфляцией.

  Теперь, рассмотрев какие виды финансовой политики применяет правительство в той  или иной ситуации, сложившейся в  национальной экономике, следует подробнее  остановиться на самом механизме  воздействия финансовой политики на хозяйство страны. 

  2.1 Реализация финансовой политики 

  Итак, реализация финансовой политики проводится в три этапа:

  1. Выработка научно обоснованных концепций развития финансов, которая формируется на основе изучения требований экономических законов, всестороннего анализа перспектив совершенствования производства и состояния потребностей населения.

  2. Определение основных направлений  использования финансов на перспективу  и текущий период, то есть выработка  стратегии и тактики финансовой  политики. Здесь, исходя из поставленных целей учитывают возможности роста и падения финансовых ресурсов, а также внешние и внутренние политико-экономические факторы.

  3. Собственно осуществление практических  действий, направленных на достижение  поставленных целей.

  Естественно, что прямое влияние финансовой политики на экономику начинается лишь на третьем этапе, но определяется оно содержанием двух предыдущих ступеней. Однако такой механизм верен только частично, так как не учитывает все возможности финансового регулирования.

  Известно, что существуют два типа финансовой политики:

  а) дискреционная политика или политика, проводимая непосредственно правительством;

  б) недискреционная финансовая политика, то есть встроенные стабилизаторы.

  Описанный выше способ реализации финансовой политики, несомненно, относится к первому  ее типу. Для второго же он будет  абсолютно неверен, что объясняется  особенностями последнего.

  Под недискреционной финансовой политикой понимают ряд способностей налоговой системы к самостоятельной стабилизации, то есть некоторые ее особенности, позволяющие регулировать экономическую деятельность в стране без непосредственного вмешательства каких-либо управляющих органов.

  Несмотря  на безусловно полезные способности налоговой системы к стабилизации, без целенаправленного воздействия правительства на экономическую ситуацию все-таки нельзя обойтись. Этому есть две причины:

  1) Саморегулирования недостаточно  при сильном изменении экономической  ситуации, так как, продолжая изымать  часть каждого дополнительного  дохода, налоги, однако, не смогут  преодолеть влияние оставшихся  денег, при этом не учитывается  эффект мультипликации, который  существенно ослабляет действие  стабилизатора.

  2) Политические и другие внеэкономические  соображения, препятствующие пассивным  действиям правительства.

  Таким образом, регулирование экономики  нельзя осуществлять исключительно  при помощи встроенных стабилизаторов, поэтому проведение дискреционной  политики, несмотря на возражения экономистов  проповедующих невмешательство  в экономику, представляется необходимым.

  Под дискреционной политикой понимается сознательное манипулирование налогами и правительственными расходами  с целью изменения реального  объема национального производства и занятости, контроля над инфляцией и ускорения экономического роста.

  Основными орудиями дискреционной финансовой политики являются:

  — общественные работы и другие программы, связанные с расходами;

  — социальные программы;

  — правительственные закупки;

  — государственные инвестиции;

  — изменение расходов трансфертного  или перераспределительного типа;

  — управление налоговым гнетом.

  Таким образом, можно найти два главных  элемента, составляющих финансовую политику:

  1) Политика в области государственных  расходов.

  2) Фискальная политика.

  Однако  дискреционная фискальная политика, как и политика, основанная на использовании  встроенных стабилизаторов, также имеет  ряд своих недостатков. Помимо очевидных политических трудностей, связанных с длительным обсуждением в Государственной Думе относительно принятия закона об изменении ставок налогов, существует еще один недостаток: возражение против временного снижения налогов для борьбы со спадом проистекает из того политического факта, что в демократическом обществе может быть трудно снова повысить налоги после преодоления спада.

  Подводя итог, хотелось бы особенно отметить, что  в любом случае государство, имея возможность применять все элементы финансовой политики, обладает мощнейшим  инструментом, позволяющим весьма эффективно бороться с любыми трудностями, которые  бы не постигли российскую экономику. Важно лишь со знанием дела использовать имеющиеся средства, последовательно  и правильно продвигаться по пути укрепления и развития экономики  России. 
 

  3. Проблемы финансовой политики России в циклическом развитии экономики

  3.1 Влияние кризиса 2008-2009 г.г. на  финансовую политику государства 

     Для российской экономики с преобладанием нефтегазового сектора и низкой диверсификацией основной причиной финансовых и экономических кризисов является снижение мировых  цен на нефть.

     Кризис 2008-2009 годов был инициирован в России общим мировым финансовым и экономическим кризисом, наступившим в период взлета цен на нефть на их исторические максимумы в районе 150 долл. за баррель. Сверхвысокие и экономически несправедливые цены на нефть, в которых превалировала спекулятивная составляющая, наряду с другими факторами, включая неконтролируемые спекуляции с финансовыми инструментами, затормозили развитие мировой экономики, подтолкнули ее к рецессии. В итоге цены на нефть (а также на другие сырьевые товары и продукцию) обвалились в район 30-40 долл. в начале 2009 года и спровоцировали финансовый и общий экономический кризис и спад экономики в России.

     И если в странах ЕЭС (во Франции и Германии в 1 полугодии 2009г. рост ВВП на 0.3%, в целом по ЕЭС спад всего 0.1%) и США уже обозначились признаки выхода экономики из рецессии, а Китай и не входил в рецессию (ожидается рост ВВП 8-9% в 2009г.), то в России экономический кризис приобрел более тяжелый и длительный характер из-за его полисистемности и фундаментальности. Связан перманентный полисистемный российский кризис с сырьевым характером экономики, с ее сильнейшей зависимостью от нефтегазовых доходов, от экспорта нефти и газа.

     Глубокий полисистемный кризис в России продолжается уже около 30 лет. Связан он корнями с голландской болезнью экономики, с ее слабой диверсификацией, с отсутствием сектора инновационной экономики, с низким качеством российского человеческого капитала (ЧК) и, в частности, с неэффективностью управленческой элиты. В последние два десятилетия связан и с повальной криминализацией страны, в частности, с коррупцией.

     Кризис в России, как и в США, и во всем мире внешне начался с финансового рынка. Обрушился мировой фондовый рынок, включая российский рынок ценных бумаг (РЦБ). Этот финансовый российский рынок, при всех его огромных пороках (манипулирование ценами, мошенничество), выполнил свои функции. РЦБ всегда опережает будущие и настоящие скрытые изменения в реальном секторе экономике. Это и есть одна из его основных функций - индикатора, как роста экономики, так и угроз, рисков и реалий спада реальной экономики. Потеряла свою ликвидность банковская система. Резко усилились проблемы с кредитованием реального сектора экономики. Начались банкротства, которые сдерживались организованными государством слияниями и поглощениями. Но финансовая система страны, включая ее банковскую составляющую, рынок ценных бумаг (РЦБ) и страховой рынок, призвана обслуживать реальный сектор экономики. Она не может существовать сама по себе и зависит от общего состояния экономики страны. Поэтому корни финансовых кризисов находятся в реальном секторе экономике. Хотя кризисы финансов сильно и негативно влияют на общее состояние и развитие экономики.

     Поскольку кризис начался в финансовой сфере: на рынках ценных бумаг, в банковском секторе, в финансовых корпорациях и институтах, для снижения его остроты были использованы стандартные инструменты и методы. Во всех странах, кроме России, перешли к политике дешевых денег для бизнеса, к политике дешевых кредитов. В США, помимо этого, был разработан комплекс мер и мероприятий для совершенствования регулирования финансового сектор, особенно, рынка деривативов. За вливаниями средств в финансовый сектор последовала финансовая и иная поддержка реального сектора экономики. 

  3.2  Повышение ликвидности финансовых институтов 

    Использованные меры и инструменты по повышению ликвидности финансовых институтов и повышению деловой активности в странах мира и в России:

  - Снижение  учетной ставки, ставки рефинансирования  и других ставок ЦБ и ФРС  (вплоть до нуля).

  - Выделение  денежных средств крупнейшим банкам в виде «дешевых» кредитов с целью повышения их собственной ликвидности и кредитования реального сектора экономики.

  - Снижение  норм обязательных резервов финансовых  организаций и банков.

  - Банкротство  (отзыв лицензий) неликвидных финансовых  организаций.

  - Национализация  крупнейших финансовых компаний, имеющих стратегическое значение.

  - Выкуп  государством плохих активов  у банков и финансовых корпораций  с последующей их продажей.

  - Поглощение  слабых банков сильными.

  - Помощь  населению по выплатам по ипотечным  кредитам.

  - Валютные  интервенции с целью стабилизации  курса национальной валюты (Россия).

  - Регулирование  денежной массы через процентную  ставку по депозитам в ЦБ.

  - Выкуп  и предложение государственных ценных бумаг (США).

  - Ужесточение  контроля за рынком деривативов.

  - Ужесточение  наказаний в виде штрафов (и  контроля) за чисто спекулятивные сделки на нефтяных биржах (США).

  - Ужесточение  контроля и введение ограничений,  направленных на ограничение  спекулятивных сделок с металлами  (Лондон).

  - Прямое (через госбанки) и косвенное (через  частные банки) государственное  кредитование реального сектора  экономики.

  - Показательное  уголовное преследование строителей  финансовых пирамид и мошенников.

  - Изменение  законодательства в направление  ужесточения регулирования рынков  деривативов.

  - Совершенствование  структуры государственных финансовых  управленческих институтов.

  - Стимулирование  потребительского спроса и спроса  на инвестиционную продукцию  (средства производства).

  - Лоббирование  интересов национальных компаний  и банков.

  - Разработка  и принятие совместных международных  решений по ускорению вывода  мировой экономики из кризиса.

     Политика дешевых денег и финансовая поддержка со стороны государства банковской системы и финансовой системы в целом несколько увеличило уровень инфляции в США в 2008 году (на 1.5%). Но уровень ее сохранился невысоким. И приемлемым для оживления деловой активности и постепенного выхода из кризиса. Сумели сохранить инфляцию низкой и страны ЕЭС. Причем финансовую политику поддержки реального сектора экономики проводят все страны мира, за исключением России. ЦБ всех основных стран мира снизили почти до нуля ставки рефинансирования или их аналоги, а Россия ее подняла на первом этапе до 13%, а затем постепенно снизил до докризисного уровня. Это привело к снижению процентных ставок на рынках межбанковских кредитов в развитых странах, и, соответственно, банковских кредитов. В России ставки по всем кредитам выросли в условиях кризиса. И под административным нажимом Правительства Российской Федерации банковские ставки по кредитам были снижены.