Финансовая система государства. 15

    Учреждение  образования Федераций профсоюзов Беларуси

    «Международный  институт трудовых и социальных отношений» 
 
 
 

    Кафедра «Мировой экономики и финансов» 
 

    КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине «Теория финансов »

   на тему: Финансовая система государства. 
 
 

    Выполнила студентка 3 курса

    факультета МЭО и М, гр. №927з

    Блещик  Алла Леонидовна 

    Проверил: 
 
 
 
 
 
 

    Минск - 2011 
 
 

Содержание

1. Инфляция: понятие,  сущность, виды 
1.1. Понятие и факторы инфляции………………………………………………….5 
1.2. Виды инфляции и способы ее измерения……………………………….…….8 
2. Социально-экономические последствия инфляции………………………..….12 
3. Особенности антиинфляционной политики в Республике Беларусь 
3.1. Анализ инфляционных процессов в Республике Беларусь……………...….15 
3.2. Антиинфляционные меры……………………………………………………..17 
3.3. Направления антиинфляционной политики в Республике Беларусь……………………………………………………………………………..19

Заключение………………………………………………………………………….24

Список  использованных источников…………………………………….………..26 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     Проблема  инфляции занимает важное место в экономической науке, поскольку ее показатели и социально-экономические последствия играют серьезную роль при принятии экономических решений в масштабе национальной и мировой экономики, в оценке экономической безопасности страны. В условиях инфляции происходит обесценение денег, проявляющееся по отношению к товарам, золоту, иностранной валюте.

     Темп  инфляции является важнейшим индикатором  состояния экономики, в котором  отражаются как конъюнктурные внутренние и внешние факторы, так и более  фундаментальные, отражающие структурные характеристики экономики.

     Проблема  сокращения и сдерживания инфляции чрезвычайно актуальна как для  стран с переходной экономикой, так  и для экономически развитых государств. Проблема эффективного управления инфляцией, несмотря на значительные успехи Республики Беларусь в этой области, остается до конца не решенной. Разработка достоверных прогнозов инфляции и их учет при разработке мероприятий экономической политики государства относится к необходимым условиям для эффективного государственного регулирования экономики. Это определяет выбор темы и основные направления работы.

     Объект  исследования –  инфляционные процессы в экономике.

     Цель  работы проанализировать темп инфляции в Республике Беларусь и определить возможности разработки мероприятий антиинфляционной политики.

     В соответствии с целью определены следующие задачи работы:

- рассмотреть  сущность инфляции, ее виды и  способы измерения;

- проанализировать  особенности инфляционных процессов  в Республике Беларусь;

-выявить  направления антиинфляционного регулирования и методы, которые могут при этом применяться.

     При написании работы были использованы различные источники, включая научные  издания, учебные пособия, авторы которых  рассматривают вопросы социально-экономических  последствий инфляции, проблемы антиинфляционной политики, а также определяют пути ее реализации в Республике Беларусь. При выполнении работы использованы статистические данные Республики Беларусь о динамике инфляции и определяющих ее факторов за 1996-2010гг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                              1. Инфляция: понятие, сущность, виды

     1.1 Понятие и факторы инфляции

      Инфляция  представляет собой весьма сложное  явление, в котором тесно переплетаются  и преломляются экономические, политические и социальные элементы. Она связана с изменением денежной массы и зарождается на денежном рынке.

     Впервые термин «инфляция» стали употреблять  в Северной Америке в период Гражданской  войны 1861 – 1865 гг. для обозначения  разбухания бумажно-денежного обращения. Инфляция представляет собой переполнение каналов обращения денежной массой, не обеспеченной товарами.

     Инфляция  – это социально – экономическое  явление, порождаемое диспропорциями воспроизводства в различных  сферах рыночного хозяйства, которое  выражается в непрерывном, устойчивом и общем росте цен и оказывает воздействие на все стороны экономических отношений.[1, с. 342]

     Инфляция  проявляется в росте цен на товары. Однако если иногда повышаются цены на некоторые товары, то еще  нельзя говорить об инфляции. При инфляции речь идет об общем повышении уровня цен. Следует также отметить, что необходимо иметь в виду повышение цен на продукцию одного качества, т. к. удорожание товара вследствие улучшения качества не отражает инфляцию. Также не относят к инфляции сезонные колебания  цен на товары.

     Во  всех случаях инфляцию следует рассматривать  как:

- нарушение  действий законов денежного обращения,  что вызывает сбой в функционировании  государственной денежно-кредитной  системы,

- явный  или скрытый рост цен,

- натурализацию  процессов обмена (бартерные сделки),

- снижение  жизненного уровня населения.[2, с.102]

     Противоположным понятию инфляции является дефляция, выражающаяся в росте ценности бумажных денег и повышении их покупательной  способности

     Существуют  различные подходы к изучению инфляции. Кейнсианский подход заключается в том, что причина дисбаланса определяется чрезмерным спросом при полной занятости, то есть рассматривают инфляцию со стороны спроса. Сторонники неоклассического подхода ищут источники инфляции в чрезмерном росте производства, увеличении расходов или издержек производства. [3, c.328] Они рассматривают инфляцию со стороны предложения.

     Различают внутренние и внешние причины (факторы) инфляции.

     К внутренним факторам развития инфляции относят:

     - чрезмерные военные расходы, что способствует потере части общественного богатства, создает дополнительный денежный спрос за счет военных ассигнований без соответствующего поступления товаров в оборот, порождает дефицит государственного бюджета и увеличение государственного долга. Высокие социальные расходы, не соответствующие возможностям национальной экономики, также способствуют инфляционному росту цен;

     - монополизация экономики и произвольно-волевое ценообразование. Большинство отраслей в современной рыночной экономике представлено олигополистическими структурами - в них господствуют несколько крупных фирм. Ценовая конкуренция в таких отраслях подменяется соглашениями и сговорами, практикой «лидерства в ценах», при которой фирмы ориентируются на цены, установленные лидером. Такая практика создает потенциальные условия для всеобщего взвинчивания цен;[2, c.106]

     - инфляционные ожидания населения,  которые вынуждают людей приобретать товары сверх своих текущих потребностей. Во время инфляции человек планирует свое поведение, ожидая дальнейшего роста цен. Пытаясь избежать потерь от ожидаемой инфляции, население стремится избавиться от «лишних» денег. Порождаемый таким поведением ажиотажный спрос стимулирует рост цен. Кроме того, при повышении цен профсоюзы добиваются повышения заработной платы рабочих. Производители, повышая заработную плату, закладывают эти издержки в цены. Таким образом, цены вновь поднимаются, и происходит раскручивание спирали «заработная плата-цены»;

     -  чрезмерные инвестиции;

     -  кризис государственных финансов;

     - чрезмерная эмиссия денег в  наличной и безналичной форме,  увеличение скорости их обращения;[2, c.106]

     - кредитная экспансия — расширение  масштаба банковского кредитования  сверх реальных потребностей  хозяйства, что ведет к эмиссии  денег в безналичной форме; Кредитная экспансия развивается в условиях проведения государством политики «дешевых денег» - системы мероприятий, облегчающих доступ предпринимателей к кредитным ресурсам (понижение реальной процентной ставки, норм резервирования и др.);

     - особенности современного этапа развития общественного производства: уменьшение серийности производства, частая смена моделей, сокращение сроков амортизации, рост расходов на повышение квалификации рабочей силы - создают дополнительные стимулы повышения цен.

     Внешние факторы инфляции обусловлены ростом цен на импортируемые и экспортируемые товары, обменом банком иностранной валюты на национальную, мировыми кризисами. К внешним факторам относятся:

      - падение курса национальной валюты  по отношению к валютам других  стран. Это влечет за собой рост цен на импортные товары на внутреннем рынке. Помимо того, необходимость конвертации национальной валюты для поддержания импорта требует дополнительной денежной эмиссии;

      - «импортируемая» инфляция, которая  вызывается влиянием роста цен на внешних рынках на внутренние товарные цены; [4, c.107]

      - структурные мировые кризисы  (сырьевой, энергетический, экологический), сопровождающиеся многократным  ростом цен на сырье, нефть,  импорт которых стал поводом  для резкого повышения цен  монополиями, товары и услуги которых экспортируются в другие страны [2, c.106].

     При определенных упрощениях можно сказать, что сегодня глобальными причинами инфляции являются серьезные экономические диспропорции и длительное неравновесие рынков. Это в конечном итоге фокусируется на денежном рынке в обесценении денег и частичной (или полной) утрате ими своих функций. Если диспропорции своевременно не устраняются или неравновесие затягивается надолго, превращаясь вдобавок в характерную черту не одного - двух, а сразу многих рынков, то тогда наверняка можно говорить о развертывании инфляционного процесса в стране. 

2. Виды инфляции и способы ее измерения

     Различают следующие виды инфляции:

     а) по темпам роста цен:

1) нормальная  инфляция – темпы растут медленно, примерно 3-3,5 % в год, масштаб инфляции поддается контролю;[2, c.114]

2) умеренная  (ползучая) инфляция, когда цены растут  менее 10 % в год, такая инфляция  соответствует нормальному экономическому  развитию;

3) галопирующая  инфляция – рост цен от 10 до 200% в год, в условиях такой инфляции невозможно контролировать рост цен;

4) гиперинфляция  – цены растут астрономически, более чем на 50% в месяц, деньги  выходят из оборота, уступая  место бартеру. Во всей мировой  истории зарегистрировано всего  15 случаев гиперинфляции, но почти все они приходятся на последнее столетие. Четко выделяются временные вехи гиперинфляции: окончание первой мировой войны, окончание второй мировой  войны, долговой кризис 80-х годов.

     б) по форме проявления:

1) подавленная  инфляция – цены не повышаются при резком росте неудовлетворенного спроса. Возникает дефицит, товары уходят на черный рынок, ассортимент их сокращается. Этот вид инфляции характерен для административно – командной экономики с централизованным регулированием цен;

3) открытая  инфляция – рост уровня цен,  падение покупательной способности денежной единицы, рост стоимости потребительской корзины.[3, c.334]

     в) по степени синхронности:

1)  сбалансированная  инфляция, отличающаяся умеренным  и одновременным ростом цен;   

2) несбалансированную  инфляцию,  характеризующуюся неравномерным, скачкообразным ростом цен на отдельные товары и услуги. Это повышение общего уровня цен вызывается их ростом на отдельных рынках, в определенных отраслях экономики и регионах.

     г) по степени предсказуемости:

1) ожидаемая  инфляция, которая прогнозируется правительством и предвидится населением;

2) неожидаемая  инфляция,  характеризующаяся неожиданным  для правительства и населения  скачком цен.[1, c.353]

      В  качестве основных типов инфляции экономисты выделяют инфляцию спроса и инфляцию предложения (издержек).

      Инфляция  спроса означает нарушение равновесия между совокупным спросом и совокупным предложением со стороны спроса.[5, c.136] Она характеризуется появлением в экономике денег, не обеспеченных товарами. Это может быть вызвано инфляционными ожиданиями населения, растущими государственными расходами и другими факторами, которые увеличивают спрос. Это влечет за собой рост цен.                           

     Инфляция  предложения (издержек) означает рост цен, вызванный  увеличением издержек производства. Рост издержек может происходить вследствие  увеличения налогов, роста цен на сырье и энергоносители, борьбы профсоюзов за увеличение заработной платы, спада производства и других факторов.

     На  макроэкономическом уровне обычно рассматриваются  три типа инфляции: классический; рыночный и дисбалансовый.

     Классический  тип инфляции основан на изменении объемов денежной массы, находящейся в обращении: переполнение сферы обращения бумажными деньгами вследствие чрезмерного (по сравнению с потребностями в действительных деньгах — золоте) их выпуска. [2, c.142]

     Рыночный  тип инфляции характеризует повышение общего уровня цен и обесценение денег, вызванное нарушением равновесия между денежной массой и товарным предложением, т. е. инфляция может быть результатом сокращения товарной массы в обращении при неизменном количестве выпущенных бумажных денег. Выражается она в обесценении денег по отношению к золоту, сопровождается ростом цен и падением реальной заработной платы.

     Дисбалансовый тип инфляции вызывается хроническими диспропорциями на макро- и микроуровне как проявление циклического характера развития экономики.

     Несмотря  на всю сложность данного явления, инфляция поддается количественному  измерению. Для этого необходимо использовать индекс потребительских  цен (ИПЦ), который определяется как отношение цены потребительской корзины текущего периода к базисному периоду, выраженный в процентах.  Расчет в Беларуси производится по фиксированному набору потребительских товаров и услуг, состав которого должен периодически пересматриваться. Это, в свою очередь, приводит к проблемам сопоставимости данных в динамике. Расчет осуществляется Министерством статистики и анализа РБ.

     Рассчитывается  ИПЦ по формуле Ласпейреса (1):

  ;                                             (1)

     где - уровень цен i-го товара (услуги) в текущем периоде;

      - ассортиментный набор товаров  и услуг в базисном периоде;

      - уровень цен i-го товара (услуги) в базисном периоде.[5, c.138] 

     Для расчета уровня инфляции в каком-либо году необходимо из индекса цен этого  года вычесть индекс цен базисного  года, разница и будет составлять инфляционный прирост цен.

     Чтобы рассчитать темп инфляции необходимо из  индекса цен текущего года вычесть индекс цен базисного года, разделить разность на индекс цен базисного года, выразить в процентах.

     Для измерения инфляции существует и  так называемое «правило величины 70», позволяющее подсчитать, за сколько  лет происходит удвоение уровня цен. С этой целью число 70 делят на темп ежегодного увеличения уровня цен.

     Для отражения инфляции рассчитывают также  индекс цен производителей промышленной продукции и дефлятор валового внутреннего  продукта.

     Наиболее  полно изменение цен в экономике  отражает дефлятор валового внутреннего продукта. Он  равен отношению номинального ВВП, исчисленного в текущих ценах, к реальному – тому же объему товаров и услуг, рассчитанному по ценам базового года.[4, c.112] Дефлятор ВВП показывает, в какой степени объем ВВП увеличится за определенный период только за счет роста цен. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      2. Социально-экономические  последствия инфляции 

      При всем многообразии причин, вызывающих инфляцию, в повседневной экономической жизни она предстает в виде неуклонного роста цен, что чрезвычайно болезненно для общества.

      Последствия инфляции могут быть разнообразными. В основном они носят негативный характер, особенно при ее высоких уровнях. С позиции людей (бюджетников, пенсионеров), имеющих фиксированные или медленно растущие номинальные доходы, инфляция — крайне нежелательное явление. Индексация доходов таких категорий населения, сглаживая негативные последствия может привести к гиперинфляции и тем самым к еще большему отставанию увеличения заработной платы и социальных выплат от роста цен. В меньшей степени инфляция сказывается на лицах, ведущих частный бизнес. Они могут быть даже заинтересованы в ней, если их продукция и услуги пользуются постоянно высоким спросом.

     Инфляция  однозначно ведет к снижению реальной стоимости сбережений: срочных счетов в банках, страховых полисов, ежегодной ренты и т.п. При высоком уровне инфляции реальная ставка дохода по таким сбережениям может стать отрицательной. Инфляция перераспределяет доходы и расходы между кредиторами и их заемщиками в пользу последних, так как идет возврат обесцененных займов и выплата обесценивающихся процентов. Но это верно только в отношении займов в национальной валюте. Если они предоставлены в иностранной валюте, то возникает обратная ситуация, поскольку заемщику придется в будущем менять на эту валюту все большие суммы обесценивающихся национальных денег (высокий уровень инфляции, как правило, ведет к снижению курса национальной валюты). 
Увеличение уровня инфляции приводит к росту номинального уровня ВНП (ценовой составляющей), а, следовательно, доходов в номинальном выражении. Хотя в реальном выражении они могут уменьшаться, например, правительство увеличивает налоговые сборы, что ведет к облегчению бремени государственного долга в коротком периоде. Небольшой рост цен в определенной степени стимулирует деловую активность, так как предприниматели могут наращивать массу прибыли. При этом важно, чтобы такой рост способствовал увеличению качества и количества производимой продукции, инвестициям. Если рост цен значительный, то последствия для предпринимателей могут стать негативными. Во-первых, существенно увеличатся издержки производства. Попытка переложить этот рост на потребителей путем соответствующего повышения цен на собственную продукцию может привести к ограничению спроса. При этом имеет также значение эластичность последнего по ценам: при ее высоком уровне спрос может резко упасть. Во-вторых, При значительном росте цен на сырье, материалы и другие ресурсы, имеющиеся в распоряжении предпринимателей, средства могут оказаться недостаточными для расширения производства. Попытка же покрыть их дефицит за счет займов у банков в силу их подорожания в перспективе может привести к кризису ликвидности и даже банкротству.

     Таким образом, можно выделить следующие  последствия инфляции:

      - деформация механизма рыночного  ценообразования, обеспечивающего  всех хозяйствующих субъектов  информацией о величине экономических  издержек производства и реализации  продукции, а также изменении  общественных потребностей в  них. 

      - перераспределение дохода и богатства между различными группами населения – от кредиторов к дебиторам, так как долг возвращается обесцененными деньгами.[1, c.354]

      - снижение реальных доходов населения.  Особенно сильно это отражается  на лицах, получающих фиксированные  доходы (пенсии, стипендии). Сужаются мотивы к трудовой деятельности, усиливается дифференциация населения по уровню доходов;

      - обесценение сбережений населения;

      - ухудшение условий жизни социальных  групп с твердыми доходами. Возникновение опасности социальных потрясений;

      - ослабление позиции властных  структур, снижение доверия населения к правительственным программам и мероприятиям;

      - возникают трудности с долгосрочным  планированием, решения принимают спекулятивную направленность;

      - повышается риск инвестирования. Появляются требования более высоких прибылей и процентов в качестве платы за риск.[7, c.457] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Особенности антиинфляционной  политики в Республике  Беларусь

3.1. Анализ  инфляционных процессов в Республике  Беларусь

 
Основные причины и условия  белорусской инфляции лежат в  монетарной сфере и проявляются  в следующем:

• - на начальном этапе реформирования экономики происходит вынужденное наращивание эмиссии денег;
• обвальное падение курса белорусского рубля;
• высокая степень бюджетизации экономики;
• рост внешнего долга;
• наличие импортируемой инфляции, которая имеет следующие причины: рост цен на импортируемые товары и снижение валютного курса национальной денежной единицы;
• долларизация экономики, которая представляет собой фактическое превращение наличной иностранной валюты в один из компонентов внутренней денежной массы и создает дополнительный стимул возбуждения инфляции спроса.[8, c.40]

      Белорусская экономика имела чрезвычайно  высокие темпы инфляции в течение 1992-1994 гг., когда индекс потребительских цен составлял 1070% в 1992 г., 1290% в 1993 г., 2321% в 1994 г. По уровню инфляции республика за 1994г. удерживала одно из ведущих мест в мире – шестое, уступая Бразилии, Заиру, Армении и Туркменистану. [5, c.146] В 1996 г. гиперинфляция была приостановлена. Уменьшение инфляции в 1996 г. основывалось на монетарных мерах и жестком валютном регулировании, а не на пополнении рынка отечественными товарами и на развитии экспорта.

     В 2006 г. экономическая ситуация характеризовалась  замедлением инфляционных и девальвационных процессов. Существенную роль в ограничении темпов инфляции играла курсовая политика Национального банка.

     Однако  2007 год характеризовался резким повышением инфляции. В основном это связано с возникновением мирового финансово-экономического кризиса, вследствие которого повысился уровень цен во всех странах. Так, в 2007 г. Индекс потребительских цен составил 112,1%, в 2008  г. - 113,3% (таблица 1).   

Таблица 1

Индексы цен по отдельным секторам экономики 
(декабрь к декабрю предыдущего года; в процентах)