Финансы, денежное обращение и кредит

Федеральное агентство по образованию 

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский  государственный

инженерно-экономический  университет» 

Кафедра финансов и банковского дела 

Контрольная  работа по дисциплине 

Финансы, денежное обращение  и кредит 
 
 
 

Выполнил: Комбарова Дарья Владимировна

Студентка 1-го курса заочной формы обучения 3г.10мес.  

Специальность: 080506 «Логистика и управление цепями поставок»

Группа: 8/2281 № зачетной книжки: 22719

Подпись:_________________________________ 
 

Преподаватель: Петрова Наталья Павловна

Должность: доцент

Оценка:_______________ Дата_______________

Подпись:__________________________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Санкт-Петербург

2009 
 

Содержание 

1. Сущность  закона денежного обращения
2. Государственная и негосударственная система страхования в Российской Федерации
1. Страхование. Основные понятия.
2. Государственное страхование
3. Негосударственное страхование.
4. Государственное регулирование страховой деятельности.
3. Список литературы.

1. Сущность  закона денежного  обращения.

      Денежное  обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

      Товарно-денежные отношения требуют определенного  количества денег для обращения.

        Закон денежного обращения, открытый  Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

      Количество  денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

• количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);
• уровня цен товаров и тарифов (связь прямая);
• скорости обращения денег (связь обратная).

      Вес факторы определяются условиями  производства. Чем больше развито  общественное разделение труда, тем  больше объем продаваемых товаров  и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены. Формула в этом случае такова:

Сумма товарных цен

Среднее число оборотов одноименных денежных единиц (скорость обращения денег) 
 
 

      С появлением кредитных денег закон, определяющий количество денег в обращении приобретает следующий вид: 

      Скорость  обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный  период, так как одни и те же деньги в течение определенною периода постоянно переходят их рук к руки, обслуживая продажу товаров и оказание услуг.

      С появлением функции денег как  средства платежа общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает  обратное влияние на количество денег. Такое уменьшение вызывается погашением путем взаимного зачета определенной части долговых требований и обязательств. Количество денег для обращения и платежа определяется следующими условиями:

• общим объемом обращающихся товаров и услуг (зависимость прямая);
• уровнем товарных цен и тарифов на услуги (зависимость прямая, поскольку чем выше цены, тем больше требуется денег);
• степенью развития безналичных расчетов (связь обратная);
• скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег (связь обратная).

      Таким образом, закон, определяющий количество денег в обращении, приобретает  следующий вид. 

Uк.д. =	Sр.т.- Sк.т.+ Sд.п.- Sв.п.
	Zо.б.

      Где:

      Uк.д.- Количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа.

      Sр.т.- Сумма цен реализуемых товаров и услуг.

      Sк.т.- Сумма цен проданных товаров в кредит, срок оплаты по которым не наступил.

      Sд.п.- Сумма платежей по долговым обязательствам

      Sв.п.- Сумма взаимно погашающихся платежей

      Zо.б.- Среднее число оборотов денег как средства обращения, так и средства платежа 

      При металлическом обращении количество денег стихийно регулировалось функцией сокровища, т.е. денежная масса увеличивалась  и сокращалась, свободно приспосабливаясь к потребностям товарного производства, количество денег всегда сохранялось на требуемом уровне. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

      При отсутствии золотого стандарта стал действовать закон бумажно-денежного  обращения, в соответствии с которым  количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможным их обесценение.

      Ныне  в условиях демонетизации золота, т.е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращении претерпел  модификацию. Теперь уже нельзя оценить количество денег с точки зрения даже приблизительного их расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функции не только средства обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

      Мерой стоимости товаров и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимости не на рынке при обмене путем приравнивания товара к деньгам, а в процессе производства — товара к товару. Следовательно, количество неразменных кредитных денег должно определяться стоимостью всех ценностей в стране через денежный капитал. Стихийный регулятор общей величины денег при господстве кредитных денег отсутствует. Отсюда вытекает роль государства в регулировании денежного обращения. Эмиссия кредитных денег без учета реальной стоимости произведенных товаров и оказанных услуг в стране в процессе производства, распределения и обмена неизбежно вызовет их излишек и в конечном счете приведет к обесценению денежной единицы. Главное условие стабильности денежной единицы страны — соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный оборот. В условиях бумажно- денежного обращения роль регулятора денежного обращения принадлежит государству. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Государственная и негосударственная  система страхования в Российской Федерации.

2.1 Страхование. Основные  понятия. 

     Страхование – это экономическая категория, являющаяся составной частью категории финансов. Суть страхования – создание целевых денежных фондов за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц с последующим их использованием на возмещение ущербов.

     Страхование является основным методом снижения степени риска при наступлении определенных событий, на случай которых проводится страхование.

     Экономические отношения между страховщиком и страхователем регулируются специальным договором страхования. При этом страхование по одному договору может осуществляться совместно несколькими страховщиками. Такое совместное страхование называется сострахованием. Уменьшение страхового риска может осуществляться и путем перестрахования: страховщик полностью или частично страхует свои договорные обязательства перед страхователем у другого страховщика, называемого перестраховщиком.

     Страховщик  выдает страхователю страховой полис, подтверждающий договор страхования. Период его действия называется сроком страхования.

     В страховом полисе указываются:

     Наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика, ФИО или  наименование страхователя и его  адрес, объект страхования, размер страховой  суммы, страховой риск, размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения, срок действия договора, другие условия по соглашению сторон, подписи сторон.

     Сущность  и роль страхования наиболее полно  находит свое выражение в его  функциях – рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

     Рисковая  функция, призванная возмещать риск, обеспечивает перераспределение денежной формы стоимости между участниками  страхования при наступлении  страховых событий.

     Предупредительная функция предполагает своевременное заключение договора страхования и перечесление страховых взносов с целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска.

     Сберегательная  функция призвана обеспечивать с  помощью страхования накопление определенных догоором страхования страховых сумм.

     Контрольная функция позволяет обеспечить целевое  формирование и использование средств  страхового фонда.   

2. Государственное страхование.

     Государственное страхование - система социальной защиты, основанная на страховых взносах, гарантирующая получение денежного дохода в старости, в случае болезни, инвалидности и в других установленных законом случаях, а также медицинское и другие виды обслуживания.

      Государственное социальное страхование состоит из четырех видов страхования: пенсионного, медицинского, социального страхований и страхования занятости (страхования по безработице).

     Финансовую  базу государственного социального  страхования составляют государственные  внебюджетные страховые фонды - Пенсионный фонд РФ, Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования РФ, Государственный фонд занятости населения РФ. Они обеспечивают сбор и накопление обязательных к уплате страховых взносов - основного источника средств, за счет которого финансируются денежные выплаты и услуги, предоставляемые трудящимся по системе государственного социального страхования. Денежные средства и иное имущество фондов являются федеральной собственностью.

     Государственное социальное страхование носит обязательный характер, что выражается в обязательности уплаты страховых взносов и в обязательности предоставления обеспечения, гарантированности реализации прав застрахованных. В соответствии со ст.236 КЗоТ все работники подлежат обязательному государственному социальному страхованию. На них распространяются все виды социального страхования независимо от каких-либо условий (места работы, характера и продолжительности работы, форм оплаты труда), а также независимо от того, состоят они в штате организации или работают внештатно, являются постоянными, временными или сезонными работниками. Соответственно они имеют право на получение всех видов обеспечения по социальному страхованию на условиях и в размерах, установленных законодательством.

     Обязательное медицинское страхование распространяется на всех работающих граждан, в том числе самостоятельно обеспечивающих себя работой, и на неработающее население. Пенсионному страхованию подлежат все работающие граждане независимо от правовых оснований применения их труда. В систему социального страхования (страхования по болезни) в обязательном порядке включается только одна категория самостоятельно занятых работников - члены крестьянских (фермерских) хозяйств. Однако законодательство допускает добровольную уплату взносов иными самостоятельно занятыми работниками (индивидуальными предпринимателями, аудиторами и т.д.) в целях получения соответствующего обеспечения.

     Взносы  на социальное страхование работников уплачиваются работодателями. В Пенсионный фонд взносы взимаются также с личного заработка работника. Граждане, самостоятельно обеспечивающие себя работой, уплачивают взносы из доходов от своей деятельности. Страховые платежи (в твердом размере за каждого застрахованного) на обязательное медицинское страхование неработающего населения вносят органы исполнительной власти субъектов Федерации и органы местного самоуправления.

     Размеры страховых взносов (как правило, в процентах от фонда оплаты труда, заработка (дохода) работающих граждан) устанавливаются федеральным законом  по каждому виду страхования с  учетом расходов, необходимых для  обеспечения гарантированных государством выплат и услуг. Взносы начисляются на все виды оплаты труда работников независимо от источников финансирования. Порядок уплаты страховых взносов (круг плательщиков, порядок их регистрации, правила начисления сумм страховых взносов, сроки их уплаты и т.д.) регулируется законодательством.  

     2.3 Негосударственное страхование в РФ. 

     Переход к рыночным отношениям привел к созданию негосударственного сектора экономики и появлению слоя собственников, которые сами отвечают за последствия своей деятельности. Сейчас на рынке России существует большое количество страховых компаний, оказывающих услуги личного страхования, страхования имущества, ответственности, страхование предпринимательских рисков и другие виды.

     Страхование в рыночных условиях должно стать  одним из инструментов, обеспечивающих стабильность как физическим, так и юридическим лицам. Прежде всего, это должно касаться защиты имущественных интересов предприятий и граждан от катастроф, стихийных бедствий, аварий и других серьезных рисков. Ликвидация их последствий должна осуществляться с участием страховых компаний.

     Среди разнообразных видов имущественного страхования в настоящее время наиболее важное значение имеет страхование грузов, противопожарное страхование, страхование морских и воздушных судов.

     Обычно  страховые компании предлагают застраховать имущество клиента от таких случаев как:

·  ПОЖАР. Самый частый и тяжелый по последствиям случай. Жилье и имущество страхуется  от пожара по любой причине.

·  ВЗРЫВ ГАЗА  В практике встречается не часто, но, как правило, приводит к возникновению значительного ущерба

·  УДАР МОЛНИИ. Очень редкий случай для средней полосы России. По статистике молния чаще всего попадает в загородные дома, не оборудованные громоотводом.

·  СТИХИЙНЫЕ БЕДСТВИЯ. На протяжении последних 10 лет статистика ущербов, причиненных жилью в результате стихийных бедствий, заметно выросла. Страховой случай может быть квалифицирован как  "Стихийное бедствие" представителями  государственной гидрометеорологической службы.

·  ПАДЕНИЕ ОБЪЕКТОВ. Тоже довольно редкий случай. Обычно серьезные убытки наблюдаются при падении самолетов и вертолетов, реже - спутников и их частей.

·  ЗАЛИВ ВОДОЙ. Случай довольно частый. Обычно происходит из-за прорыва труб парового отопления, водопровода или канализации. Либо может быть следствием такой аварии у соседей. Кроме этого залив квартиры обеспечен при тушении пожара у соседей верхних этажей.

·  ПРЕСТУПЛЕНИЯ. В список "Преступлений" вошли всевозможные варианты повреждения злоумышленниками жилья и имущества Страхователя. Это прежде всего самый распространенный после риска «Пожар» случай – «Кража со взломом». Также в этот список входят « Грабеж», « Разбой»  и «Хулиганство».

     Очень популярным является страхование автотранспорта, учитывая опасность его угона, повреждений, а так же потенциальную опасность, которую несет в себе само транспортное средство.

     На  данном этапе в России существует 2 вида страхования транспортных средств: 

     ОСАГО — обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств

     Фактически  ОСАГО — заранее оплаченная вина водителя. При наступлении страхового случая по вине страхователя на территории РФ по полису ОСАГО, страховая компания возмещает ущерб имуществу и здоровью третьих лиц.

     Когда ущерб превышает установленный  в полисе ОСАГО лимит, оставшуюся часть виновник возмещает за счет собственных средств, или за счет программы дополнительного страхования - ДСАГО.

     Тарифы  на страхование ОСАГО в независимости  от страховой компании едины. Стоимость  полиса ОСАГО зависит от типа автомобиля, его мощности, водительского стажа, а также возраста допущенных к управлению лиц, региона регистрации автомобиля, наличия или отсутствия страховых выплат по предыдущим договорам ОСАГО. Следует знать, что законодательством предусмотрены скидки по ОСАГО, за безубыточную езду. 

     КАСКО - добровольное страхование автомобиля.

     Этот  вид страхования автомобиля предполагает возмещение при наступлении одного из страховых событий. Можно  застраховать риски ущерба от повреждения, гибели или угона транспортного средства.

     Страхование КАСКО не включает ответственность  страховщика за ущерб, возникший  в результате страхового случая в  связи со смертью и причинением  вреда здоровью пассажиров, повреждением имущества и т.п.

     Полное  КАСКО предполагает защиту от убытков, возникших в результате повреждения вследствие ДТП, пожара, самовозгорания, взрыва, стихийного бедствия, кражи, противоправных действий третьих лиц, за исключением ущерба, имеющего эксплуатационный характер.

     Частичное КАСКО предполагает возмещение убытков по сокращенному перечню страховых рисков, который, как правило, не включает риск угона автомобиля.

     Желание владельца застраховать автомобиль только от угона обычно не вызывает энтузиазма у представителей страховых  компаний. Однако, существуют страховые  компании предлагающие услугу страхования автомобили только от угона с установкой радиопоисковых систем.

     Дополнительное  страхование

     Совместно со страхованием КАСКО дополнительно  можно застраховать:

     Дополнительное оборудование. Это страхование всего оборудования, которое не входит в комплектацию, согласно инструкции завода-изготовителя. Например, акустические системы, спойлеры, осветительное оборудование, покрышки, молдинги и т.п.

     Страхование от несчастного случая пассажиров, находящихся в автомобиле.

     Страхование от несчастного случая водителя и  пассажиров может быть произведено  по паушальной системе или по системе  мест.

     Паушальная  система - единая страховая сумма  на все места в салоне автомобиля, при которой страховые выплаты за каждое застрахованное место производятся исходя из процентов, утвержденных правилами страхования.

     Система мест - в этом случае страхователь сам  вправе определить какая часть страховой  суммы за какое место в салоне автомобиля будет выплачен. 

     Если  рассматривать личное страхование, то по договору личного страхования страховщик обязан за обусловленную договором плату, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя иди другого названного в договоре гражданина.

     Личное  страхование обязательно при  перевозках пассажиров воздушного, железнодорожного, морского и других видах транспорта, которое осуществляется путем заключения договоров между соответствующими перевозчиками и страховщиками.

     Имущественное страхование охватывает также значительную часть страховых рисков, которые  принято называть страхованием ответственности.

     В соответствии с Гражданским кодексом РФ по договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред.

     Эта отрасль страхования начала свое развитие в нашей стране с добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредита.

     Важным  представляется страхование ответственности  за вред, причиняемый окружающей среде.

     Относительно  новым гражданской ответственности  является страхование профессиональной ответственности, позволяющее возместить ущерб своей клиентуре вследствие допущенных профессиональных упущений и ошибок.

     В нашей стране страхование ответственности  находится в стадии становления. 

     Если  рассматривать предпринимательские риски то основное место среди них занимают коммерческие риски, т.е. вероятность получения убытков страхователем при осуществлении им тех или иных коммерческих операций в связи с изменением экономической конъюнктуры, нарушением партнером своих обязательств.

     Таким образом, объектом страхования коммерческих рисков является конкретная коммерческая операция на случай возможных убытков вследствие нарушений контрагентом страхователя своих обязательств. К убыткам относятся неполучение ожидаемых доходов, повреждение или утрата имущества, которое было предметом коммерческой операции, другие неоправданные расходы, явившиеся следствием нарушения обязательств.

     Страхование коммерческих рисков, когда объектом страхования является коммерческая деятельность страхователя, позволяет  обеспечивать необходимую страховую  защиту имущественных интересов поставщиков, кредиторов и инвесторов. Тем самым, по существу, страхуется взаимовыгодное сотрудничество коммерческих фирм, инвестиционных компаний и других объектов хозяйствования. 

     С коммерческими рисками, как правило, связано и страхование экспортных кредитов – чаще всего на случай неплатежеспособности покупателя, отказа от принятия товара, нарушения установленного срока платежа и т.п. Тем самым защищаются интересы продавца и кредитора. В настоящее время российскими страховыми компаниями обычно страхуется риск неплатежей, а объектов страхования является договор купли-продажи. Важное значение имеет также страхование инвестиций.

     Во  внешней торговле получили распространение несколько видов торговых сделок, для каждого из которых предусмотрены условия и порядок страхования, а так же перечень рисков, от которых должен быть застрахован товар. Так, в соответствии со сделкой по экспорту товаров на условиях СИФ продавец страхует груз от морских рисков на весь период его перевозки вплоть до получения этого груза покупателем. Одновременно продавец (страхователь) высылает покупателю страховой полис с указанными в нем условиями страхования. Этот вид страхования относится к страхованию внешнеэкономических рисков.