Формы обеспечения возвратности кредита. 4

Казанский Национальный Исследовательский Технологический  Университет

Кафедра Менеджмента  и Предпринимательской деятельности

 

 

 

 

 

 

Реферат на тему:

«Формы обеспечения возвратности кредита»

 

 

 

 

Выполнила:

ст-ка гр.3201-11

Спиридонова С.В.

 

 

 

Казань,2013

 

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………….

1.Понятие кредита и принципы кредитования………………………………...

2.Сущность банковского обеспечения и основные формы обеспечения возвратности кредитов………………………………………………………….

3. Залог как  основа обеспечения кредита………………………………………

4. Банковская  гарантия и поручительство……………………………………..

5. Уступка требований (цессия) и передача права собственности…………..

Заключение………………………………………………………………………

Список использованной литературы…………………………………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Кредит во многом является  условием  и  предпосылкой развития  современной  экономики,  неотъемлемым   элементом   экономического роста. Необходимость  и  возможность  кредита  обусловлена  закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе производства: на  одних  участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают  как  источник кредита, а в других возникает потребность в них. В рыночных условиях хозяйствования основной  формой  кредита  является банковский кредит,  т.  е.  кредит,  предоставляемый  коммерческими  банками разных типов и видов.  Субъекты  в  кредитной  сделке  всегда выступают как кредитор и  заёмщик.  Кредиторы  –  юридические  и  физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и  предоставляющие их в распоряжение  заёмщика  на  определённый  срок.  Заёмщик,  как другая сторона  кредитных   отношений,   получает   эти   средства   во   временное пользование. Также кредитор,  предоставляя  свои  денежные  средства  в пользование другому лицу, идёт на риск. Риск не возврата существует  всегда. Даже у самого  первоклассного  заёмщика  может  сложиться  такая  финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее  исполнение  своих обязательств  по  полученному  кредиту.  Поэтому   у   кредитора   возникает естественное желание обезопасить себя от риска  потерь.  Существующие  формы обеспечения  возврата  кредита  (обеспечения  выполнения   заёмщиком   своих обязательств перед кредитором) призваны не только обезопасить кредитора,  но и  оказывать  стимулирующее  воздействие  на  заёмщика,   побуждая   его   к рациональному и разумному использованию заёмных средств. Возвратность ссуд – один из принципов, невыполнение которого ведёт к тому,

что кредит просто теряет свой смысл.

       Под  формой  обеспечения  возвратности   кредита   следует   понимать конкретный  источник  погашения  имеющегося  долга,  юридическое оформление права  кредитора  на  его  использование,  организацию  контроля  банка   за достаточностью и приемлемостью данного источника.

      Цель данной курсовой работы –  определение  принципов кредитования и классификация кредитов  по  обеспечению,  рассмотрение  таких наиболее часто используемых  форм  обеспечения  возвратности  кредитов  как: залог, уступка требований (цессия) и передача права собственности,  гарантии

и поручительства и др. Предметом исследования являются формы и виды обеспечения, традиционно применяемые в действующей практике.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Понятие кредита и принципы кредитования

Понятие  "кредит" происходит от латинского "credere", что означает "верить, доверять". Владимир Даль в "Толковом словаре" дает следующее толкование слова "кредитъ" - (купеч.) доверие, вера в долг, забор, дача и прием денег или товаров на счет, на срок. К.Маркс определял банковский кредит как кредит, предоставляемый ссудными капиталистами функционирующим капиталистам и другим заемщикам в виде денежных ссуд, предоставляемых за определенную плату. Фундаментальной основой кредитных отношений, его необходимым элементом можно полагать доверие между заемщиком и кредитором (латинское «сгеdо» означает «верю»). Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере и на нормальных условиях, а второй должен быть уверен, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму. Вместе с тем это один из тех случаев, когда следует четко придерживаться известного принципа: доверяй, но жестко проверяй. В любом случае доверие — это такой фактор кредитных отношений, в силу которого они не могут полностью базироваться на каких-либо формальных процедурах проверки. 
 
  Банковский кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные цели, самыми распространенными из которых являются: 
- увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствующей организации; 
- финансирование производственных затрат, включая реализацию инвестиционных проектов (проекта расширения, реконструкции или модернизации предприятия), т.е. в целом — увеличение капитала; 
- потребительские цели отдельного физического лица (приобретение или ремонт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потребительского (личного) кредита.

Под принципами кредитования следует понимать основные правила данного вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев. 
Исходя из этого можно считать, что имеются безусловные принципы банковского кредитования: 
- срочности (кредит дается на однозначно определенный срок); 
- возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью); 
- платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов).  
- подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ); 
- неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении, либо в специальном приложении к нему; 
- взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон). 

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные, диспозитивные принципы): принцип целевого использования кредита; принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе). Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики. С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких как дифференцированность и обеспеченность.     
Принцип дифференцированности состоит в том, что банк при предоставлении кредита учитывает репутацию заемщика, на какие цели использует заемщик кредит, кредитный риск, сроки кредитования, своевременность возврата и некоторые другие обстоятельства. 
Дифференциация кредитования обусловлена необходимостью возврата выданных кредитов и селекцией наиболее надежных заемщиков. Как правило, банки не предоставляют кредиты ненадежным заемщикам, так как это связано с повышенным риском. Наиболее высокая степень риска характерна для просроченных кредитов, которые могут вызвать убытки. Поэтому банки не предоставляют новые кредиты при наличии хронической просроченной задолженности у клиентов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Сущность банковского обеспечения и основные формы обеспечения возвратности кредитов

Форма обеспечения  возвратности  кредита  -  это  конкретный  источник

погашения имеющегося долга, юридическое оформление права  кредитора  на  его использование, организация контроля банка за достаточностью и  приемлемостью данного источника. Кредитование для банка – это процесс, всегда связанный с возможным риском потери значительных денежных ресурсов. Именно поэтому особенно тщательно анализируются формы обеспечения кредита. По мере развития общественного производства растет не только ее актуальность, но и сложность нахождения приемлемых для практики решений. Развитие технологий и возрастание сложности производственных систем, вовлекая в оборот все большее количество капитала при каждом обновлении цикла создания продукции, не обеспечивают при этом ни адекватного увеличения конкурентоспособности данной продукции, ни повышения вероятности успешного развития бизнеса в целом. Серьезное влияние на изменение качества обеспечения кредита во времени оказывает внешняя, по отношению к данному бизнесу, деловая среда. Возврат кредита – это операция, противоположная выдаче кредита, перемещение кредитных ресурсов от заемщика к кредитору на принципах возвратности, срочности, платности. Вместе с тем возврат кредита – достаточно сложный, а подчас и весьма продолжительный процесс, который нуждается в особом механизме обеспечения, включающего:  
– порядок погашения конкретной ссуды за счет выручки (дохода); 
– юридическое закрепление ее порядка погашения в кредитном договоре; 
– использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости. 
 
В учебнике О.И. Лаврушина «Банковское дело» приводится следующее определение формы обеспечения возвратности кредита: «Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника»[3] 
 
А.И. Ольшанный в своей книге «Банковское кредитование» приводит следующее определение: «Обеспечение – это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению кредита в случае его возможного не возврата заемщиком»[4]^. 
По мнению К.Р. Тагирбекова «под способами обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника»[6]^. 
 
Источники возврата ссуд подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является доход заемщика, то есть для юридических лиц считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией - в наличной и безналичной формах, а для физических лиц - это заработная плата или другие поступления. Вторичными источниками считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией. Банкиры считают своим «золотым» правилом при рассмотрении возможности заключения кредитной сделки ориентироваться, прежде всего, на первичный источник. Поэтому в процессе изучения кредитной заявки основное внимание уделяется анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента, состоянию отношений клиента с поставщиками и покупателями. Если у банка возникают сомнения относительно перспектив поступления ссудополучателю дохода, кредитная сделка не состоится. 
Реальной гарантией возврата кредита является выручка лишь у финансово устойчивых предприятий. К ним относятся: предприятия, имеющие высокий уровень рентабельности и высокую обеспеченность собственным капиталом. У таких предприятий происходит не только систематический приток денежных средств, но и прирост денежных средств в части образования прибыли, а также пополнения собственного капитала. 
Чаще на практике складывается ситуация, когда возникает определенный риск своевременного поступления выручки. Факторы риска могут быть связаны как с процессом производства, или реализацией ценностей, так и состоянием расчетов с покупателями, изменением конъюнктуры рынка, сезонными колебаниями и т.д. 
Во всех этих случаях возникает необходимость иметь дополнительные гарантии возврата кредита, что требует изыскания вторичных источников. К их числу относятся: залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства, страхование. Указанные формы обеспечения возвратности кредита оформляются специальными кредитами, имеющими юридическую силу и закрепляющими за кредитором определенный источник для погашения ссуды в случае отсутствия у заемщика средств при наступлении срока исполнения обязательства. Использование вторичных источников погашения ссуд является трудоемким и длительным процессом. Обеспечение возвратности кредита должно иметь законодательную базу. Так, наличие договора не может дать кредитору полную уверенность в его исполнении; чтобы дать сторонам дополнительные гарантии, закон предусматривает возможность заключения ими специальных соглашений об обеспечении основного обязательства. В соответствии со статьей 329 ГК РФ исполнение обязательств должниками может обеспечиваться несколькими способами:  
1) Неустойка(штраф, пеня) - денежная сумма, которую должник обязан уплатить в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства. Неустойка удобна тем, что штрафная сумма взыскивается за сам факт нарушения обязательства и кредитор не обязан доказывать причиненные ему убытки. Уплата неустойки может быть предусмотрена договором или залогом.  Неустойка является самым распространенным способом обеспечения исполнения обязательства на практике и выполняет две функции - меры обеспечения исполнения обязательства и санкции за ненадлежащее его исполнение, то есть меры имущественной ответственности[5]. 
 
 2) Банковская гарантия (Банковская гарантия представляет собой письменное обязательство банка, иного кредитного учреждения или страховой компании, выдаваемое кредитору принципала (бенефициару) и заключающееся в уплате 
определенной денежной суммы в соответствии с ее условиями и по 
письменному требованию последнего). 
3) Задаток (способ обеспечения исполнения обязательств, при котором денежная сумма, признаваемая задатком, выдается одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с неё по договору платежей другой стороне в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения. 
Соглашение о задатке всегда совершается в письменной форме, в противном случае эта сумма считается уплаченной в качестве аванса, если не доказано иное). 
4) Залог (способ обеспечения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо, как сам собственник вещи, так и лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения. Залог без основного обязательства существовать не может. Он возникает в силу договора или закона при наступлении указанных в нем обстоятельств, если в законе предусмотрено, какое имущество и для обеспечения исполнения какого обязательства признается находящимся в залоге. Договор о залоге заключается только в письменной форме, простой либо нотариально удостоверенной. 

Залог прав. Предметом  залога могут быть принадлежащие  залогодателю права владения и пользования, в том числе права арендатора, другие права (требование), вытекающие из обязательств, и иные имущественные права. 
Право с определенным сроком действия может быть предметом залога только до истечения срока его действия. В договоре о залоге прав, не имеющих денежной оценки, стоимость предмета залога определяется по соглашению сторон. 
 
В договоре о залоге прав наряду с условиями, предусмотренными статьей Закона о залоге, должно быть указано лицо, которое является должником по отношению к залогодателю. Залогодатель обязан уведомить своего должника о состоявшемся залоге прав.

Твердый залог. Бесспорно, одним из надежных способов сохранности передаваемого в залог имущества является твердый залог. Твердый залог означает, что по соглашению сторон предмет остается у залогодержателя, но хранится под замком и печатью залогодержателя, т.е. сам залогодержатель не имеет права, ни пользоваться им, ни израсходовать его. В этом случае нотариальное удостоверение режима хранения оформляется посредством наложения определенного знака.

Залог товаров в обороте - предмет залога может оставаться во владении, пользовании и распоряжении залогодателя. В этом случае последний вправе заменять товары другими экземплярами подобного же рода, но таким образом, чтобы масса стоимости товаров не стала меньше указанной в договоре. Другими словами, предметом залога здесь оказывается не товарная масса, а некая сумма стоимостей. Данный вид залога чаще всего применяется при кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых организаций и предприятий, включая малые. При этом залогодатель должен вести специальный учет выбывающих и поступающих взамен выбывших предметов залога, имея в виду, что необходимо поддерживать обязательный их остаток на каждый день.

Залог ценных бумаг. Предметом заклада могут быть облигации, акции, сертификаты, векселя и другие ценные бумаги в форме абсолютных 
документов, котирующиеся на фондовых биржах или выпущенных 
эмитентами, финансовая солидность и надежность которых не вызывает 
сомнений. Эти ценные бумаги должны принадлежать заемщику на праве собственности. Для кредитных правоотношений наиболее характерно использование таких институтов, как залог, поручительство и банковская гарантия. Задаток и удержание имущества должника не типичны для кредитного договора и поэтому они или не используются вовсе (задаток), или крайне редко (удержание). Что касается неустойки, то вряд ли этот способ обеспечения обязательств может в современных условиях полностью удовлетворить интересы банков и иных кредитных учреждений, ибо наличие такой нормы в договоре не гарантирует реальной возможности возврата заемных средств. Заложенные ценные бумаги передаются заемщиком на хранение банку. Возврат заемщику с хранения принятых от него в заклад ценных бумаг производится банком только после полного погашения задолженности по кредиту, процентов за его использование и неустойки (штрафы, пени). Частичная выдача ценных бумаг не допускается.

5)Поручительство (поручитель обязывается отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства полностью или его определенных пунктов. Тем самым поручительство повышает для кредитора вероятность исполнения обязательств, поскольку в случае их нарушения должником кредитор может предъявить свои требования поручителю. 
Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства (ст. 362 ГК РФ)). 
6) Удержание имущества должника (способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику или третьему лицу, указанному должником, вправе в случае неисполнения должником в срок обязательства по оплате этой вещи или возмещению кредитору связанных с ней издержек и других убытков, удерживать её, пока соответствующее обязательство не будет исполнено. Удержание удобно в случае, когда у кредитора находится вещь, подлежащая передаче должнику). 
 

3. Залог как  основа обеспечения кредита

Залог  имущества  клиента  является  одной  из  распространенных  форм

обеспечения возвратности банковского кредита.  Залог  имущества  оформляется

договором о  залоге,  подписанным  двумя  сторонами  и  подтверждающим  право кредитора  при  неисполнении  платежного  обязательства  заемщиком  получить преимущественное   удовлетворение   претензий   из   стоимости   заложенного имущества. Залоговый механизм возникает в момент  рассмотрения  кредитной  заявки как условие заключения кредитного  договора.  Он  сопровождает  весь  период пользования ссудой. Реальное обращение  к  исполнению  залогового  механизма возникает на завершающей стадии движения кредита – погашении ссуды – и  лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду выручкой. В банковской практике операции по оформлению и  реализации  залогового механизма  называют   залоговыми   операциями.   Залоговые   операции,   это производные от ссудных операций и они  гарантируют  своевременное  и  полное погашение ссуды.  Ссуды,  выданные  под  залог  имущества  клиента  или  его имущественных прав, называют ломбардными. В России правовая основа залогового механизма  определена  Законом  «О залоге», в соответствии с которым [1]:

- право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику;

     -владение   заемщиком    заложенным    имуществом    может    быть

непосредственное  и опосредствованное;

      -залог может сопровождаться правом пользования предметами  залога  в

соответствии  с его назначением.

 Основными этапами реализации залогового механизма являются:

  • выбор  предметов и видов залога;

  • осуществление  оценки предметов залога;

  • составление  и исполнение договора о залоге;

  • порядок  обращения взыскания на залог.

Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество  и

имущественные права. В то  же  время  это  имущество  для  отнесения  его  к

объекту   залога   должно   отвечать   двум   критериям:   приемлемости    и

достаточности.

В зависимости  от материально-вещественного содержания предметы  залога

подразделяются  на следующие группы:

  1. Залог  имущества клиента:

• залог товарно-материальных ценностей:

    залог сырья, материалов, полуфабрикатов;

    залог товаров и готовой продукции;

    залог  валютных  ценностей  (наличной  валюты),  золотых   изделий,

украшений, предметов  искусства и антиквариата;

    залог прочих товарно-материальных ценностей;

• залог ценных бумаг, включая векселя;

• залог депозитов, находящихся в том же банке;

• ипотека (залог  недвижимости).

  2. Залог  имущественных прав:

• залог права  арендатора;

• залог права  автора на вознаграждение;

• залог права  заказчика по договору подряда;

• залог права  комиссионера по договору комиссии.

Критерий приемлемости отражает  качественную  определенность  предмета

залога, критерии достаточности – количественную.

Приемлемость  товарно-материальных ценностей  для  залога  определяется

двумя факторами:

      • качество ценностей;

      • возможность кредитора осуществлять  контроль за их сохранностью.

Критериями  качества товарно-материальных ценностей  являются:  быстрота

реализации,  относительная  стабильность   цен,   возможность   страхования,

долговременность  хранения. В  этой  связи  наиболее  надежным  способом  обеспечения  сохранности заложенных ценностей является передача их кредитору, т.е.  банку.  В  данном случае   заемщик   остается   собственником   заложенного    имущества,    с опосредованным  владением.  Указанный  вид   залога   называется   закладом. Кредитор приобретает при закладе право  пользования  заложенным  имуществом. Одновременно на него переходит обязанность надлежащим  образом  содержать  и хранить предмет заклада, нести ответственность за утрату и порчу. При отсутствии  у банка складских помещений этот  вид залога  по отношению  к  товарно-материальным  ценностям   имеет   ограниченную   сферу применения.  В  качестве  предметов  заклада   могут   выступать:   валютные ценности, ценные металлы, изделия искусства,  украшения.  Поскольку  в  этом случае заемщик не имеет право использовать заложенные ценности,  данный  вид залога называется твердый залог.

Более распространенным видом залога являются залог товаров  в обороте и

залог  товаров  в  переработке.  В  этом  случае  залогодатель   не   только

непосредственно владеет заложенными ценностями, но и может их расходовать.

Залог товаров  в обороте  применяется  в  настоящее  время  в  практике

отечественных и зарубежных банков  при  кредитовании  торговых  организаций.

Торговые организации  постоянно должны  иметь  у  себя  запас  ценностей  для

выставления их на продажу. Такая гарантия распространяется лишь  на  реально

существующие  товарные запасы.  Близок  по  содержанию  к  залогу  товаров  в

обороте  залог  товаров  в  переработке.  Он  применяется  при  кредитовании

промышленных   предприятий,   в   частности,    перерабатывающих    сельско-

хозяйственное сырье. Особенностью этого вида залога является право  заемщика

использовать  заложенное сырье и материалы, включенные в предметы  залога,  в

производстве  и заменять их на готовую продукцию.

Таким образом, различные виды залога материальных  ценностей  обладают

неодинаковой  степенью  гарантии   возврата   кредита.   Наиболее   реальной

гарантией обладает заклад. Остальные виды  залога  имеют  условные  гарантии

возврата кредита. Поэтому в практике  иностранных  коммерческих  банков  эти

виды  залога  применяются  по  отношению  к  клиентам,   положительно   себя

зарекомендовавшим. Кроме  залога   товарно-материальных   ценностей,   в   зарубежной   и отечественной практике банки практикуют выдачу  ломбардных  ссуд  под  залог ценных бумаг. Критерием качества ценных бумаг, с точки зрения  приемлемости  их  для  залога,  служат:  возможность  быстрой  реализации  и  финансовое  состояние выпускающей стороны. В этой связи  в  зарубежной  и  отечественной  практике наиболее высокий рейтинг качества  имеют  государственные  ценные  бумаги  с быстрой оборачиваемостью. Критериями качества залога являются:

      -соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита;

      -ликвидность заложенного имущества;

      -возможность  банка  осуществлять  контроль  за  залогом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Банковская  гарантия и поручительство

Банковская  гарантия,  поручительство  являются  наиболее  действенными

способами обеспечения  исполнения кредитных обязательств. Их  практическая  привлекательность  связана  с  тем,  что  исполнения обязательства  должником  обеспечивается  обязательством  других  лиц  перед кредитором, которые гарантируют своим имуществом исполнение должником  своих

обязательств. Банковская  гарантия  призвана  обеспечить  надлежащее   исполнение должником    (принципалом)    своего    обязательства    перед    кредитором (бенефициантом). В качестве гаранта могут выступать  банки,  иные  кредитные  учреждения  или  страховые  организации. Банковская  гарантия  является  односторонней  сделкой,  в  соответствии   с которой банк  (гарант)  даёт  письменное  обязательство  уплатить  кредитору оговоренную денежную  сумму.  Принадлежащее кредитору   по банковской гарантии право  требования  к  гаранту  не  может  быть  передано другому  лицу  (если  это  конечно   не   предусмотрено   в   договоре),   а ответственность  гаранта  ограничивается  суммой,  оговоренной  в  гарантии, независимо от реальной задолженности принципала по  основному  обязательству. 

Банковской  гарантия вступает в силу со дня  её выдачи, а  обязательство

гаранта перед  кредитором по гарантии прекращается:

      -с уплатой бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;

      -с окончанием определённого в гарантии срока, на который она выдана;

      -вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии.

Банковская  гарантия выгодно отличается от других способов  обеспечения

исполнения  обязательств.  Прежде  всего,   она   является   обязательством,

независимым от договора, исполнение которого она  обеспечивает.  Кроме  того,

в отличие от поручительства, залога, других способов обеспечения  исполнения

обязательств  она  сохраняет  силу  и  в случае   недействительности   того

основного обязательства, во исполнение которого она была выдана.  Банковская

гарантия характеризуется  независимостью от основного обязательства,  которая

проявляется в  том,  что  истечение  срока  исковой  давности по  основному

обязательству  не  влечёт  за   собой   истечение   срока   действия   срока

обязательства, вытекающего из банковской гарантии. [7]

Поручительство  является договором,  заключаемым  между  поручителем  и

кредитором  в  основном  обязательстве  по  правилам,  которые предусмотрены

главой 28 ГК  РФ.  В  соответствии  с  требованиями  ст.  362  для  договора

поручительства  предусмотрена письменная  форма,  поскольку  её  несоблюдение влечёт  недействительность  договора  поручительства. [8]

Одним из центральных вопросов при заключении  договора  поручительства

является вопрос, связанный с определением объёма ответственности  поручителя

перед кредитором (степени распространения поручительства на долг). В  случае  неисполнения   или   ненадлежащего   исполнения   должником

обеспеченного поручительством  обязательства,  должник  и  поручитель  несут

перед кредитором солидарную ответственность.

Существуют  следующие основания прекращения поручительства [2]:

      1.С   прекращением   обеспеченного   поручительством   обязательства

         (прекращение обязательства влечёт  прекращение поручительства);

      2. В случае изменения  обязательства,  обеспеченного  поручительством,

         влекущее  увеличение  ответственности   или   иные   неблагоприятные

         последствия для поручителя без  согласия последнего;

      3. С переводом на другое лицо  долга по  обеспеченному  поручительством

         обязательству, если поручитель  не дал кредитору  согласие  отвечать

         за нового должника;

      4. С отказом кредитора  принять  надлежащее  исполнение,  предложенное

         должником или поручителем;

      5. С истечением указанного в  договоре поручительства срока.

     

 

 

 

 

5. Уступка требований (цессия) и передача права собственности

Уступка (цессия) – это документ  заемщика  (цедента),  в котором он

уступает свое требование (дебиторскую задолженность)  кредитору  (банку)  в

качестве обеспечения  возврата кредита. Кроме уступки  индивидуальных  требований,  например,  банки  Германии используют общую и глобальную цессии. Общая цессия означает, что заемщик обязуется  перед  банком  регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг  на  определенную сумму. При этом право  банка  на  получение  денежных  средств  в  погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об  общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов. При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку  все  существующие требования  к  конкретным   клиентам   и   вновь   возникающие   в   течение определенного  периода  времени.  Этот  вид  уступки  требований   считается предпочтительным. При общей и глобальной цессии максимальная  сумма  кредита составляет 20 – 40% от стоимости уступленных требований.

Для того чтобы движимое имущество могло быть в пользовании заемщика  и

в то же время  служить  гарантией  возврата  кредита,  используется  передача

права собственности  на него кредитору в обеспечение  имеющегося долга.

В отличие  от  заклада  при  передаче  права  собственности  кредитору

 в обеспечение  долга движимое  имущество   клиента  остается  в  его

 пользовании.  Это происходит, когда передача  ценностей кредитору невозможна

 и нецелесообразна  и если заемщик  не  может   отказаться  от  использования

 объекта  обеспечения ссуды. Заемщик в данном случае  несет  ответственность