Формы, виды и законы кредита

Введение

Глава 1. Понятие кредитного договора и его отличие от договора займа

Глава 2. Права и обязанности  сторон кредитного договора

Глава 3. Отдельные разновидности  кредитного договора

Глава 4. Договоры товарного  и коммерческого  кредита

Глава 5. Уступка права  требования по кредитному договору

Заключение

Список  использованных источников и литературы

Приложение

Введение

Потребности хозяйствующих субъектов  в заемных денежных средствах удовлетворяются, в основном, за счет банковского кредита, который выдается на основании заключенного между банком и  заемщиком кредитного договораПристансков  Д. В. О существенных условиях кредитного договора: теория и  практика // Правосудие в Поволжье. 2004. № 5. июль-август..

В хозяйственной деятельности иногда возникает  потребность во временном  заимствовании не денежных средств, а  сырья, материалов, семян  и тому подобных вещей  в натуре. При этом получатель нередко  заинтересован в  стабильности таких  отношений, которую  не может обеспечить реальный договор  займа. В таких  случаях используется договор товарного  кредита.

Коммерческое  кредитование (коммерческий кредит) на договорных условиях является новеллой ГК. Ранее коммерческий кредит разрешался лишь в исключительных случаях, установленных  гражданским законодательством. Теперь подобные нормы  содержатся и в  новом ГК. К примеру, авансирование и  предварительная  оплата предусмотрены  по договорам купли-продажи (ст. 487-89 ГК), подряда (ст. 711 ГК) и др.

Развитие  кредитных отношений  в современной  России способствует расширению оборота  имущественных прав, вытекающих из кредитного договора. Имущественное  право кредитора  требовать возврата кредита нередко  становится объектом сделок. Возможность  уступки данного  требования признана в юридической  литературе и в  арбитражной практике. Кроме этого, кредитный  договор содержит в себе ряд прав и обязанностей, которые  также требуют  анализа с точки  зрения возможности  выступать объектом гражданского оборота.

Вышеизложенное  определяет актуальность и своевременность  исследования вопроса  кредитного договора в гражданском  праве РФ и в  регулировании банковских отношений применительно  к современным  политико-правовым и  социально-экономическим  условиям.

Предметом данной работы являются - достижения гражданско-правовой науки, законодателя и правоприменительной  практики по вопросам кредитного договора.

Целью данного исследования является систематизация и анализ теоретического и практического материала, связанного с кредитным договором в гражданском  законодательстве РФ.

В рамках рассмотрения кредитного договора в гражданском  праве представляется целесообразным рассмотреть такие проблемные вопросы  правового регулирования кредитного договора как уступка права требования по кредитному договору, определение  понятия процентов.

Помимо вышеуказанного в курсовой работе будут рассмотрены  вопросы, раскрывающие сущность и содержание кредитного договора. Это вопросы:

-понятия кредитного  договора и его отличия от  договора займа; 

-прав  и обязанностей  сторон кредитного  договора;

-характеристика  отдельных разновидностей  кредитного договора.

Структура работы обусловлена  целью и задачами исследования, обеспечивает логическую последовательность в изложении результатов  и состоит из нескольких глав, в которых  в логической последовательности и взаимосвязи  освещены вопросы, являющиеся предметом данного  исследования.

При подготовке и написании  данной работы были использованы учебные  пособия по курсу  гражданского права, комментарии к  гражданскому законодательству, Федеральные законы, а также научные  статьи в таких  журналах как «Хозяйство и право» и «Финансовая  газета».

Глава 1. Понятие кредитного договора и его  отличие от договора займа

Кредитный договор является особой, самостоятельной  разновидностью договора займа. Именно это  обстоятельство дает возможность в  субсидиарном порядке  применять для  его регулирования  правила о займе, если иное не вытекает из существа кредитного договора.

Большинство участников имущественного оборота, прежде всего  профессиональные предприниматели, испытывают постоянную потребность в  денежном кредите. Ее удовлетворение в  рамках договора займа  невозможно, так как  он носит реальный характер и не может  создать у заемщика уверенности в  получении денег  в нужный ему момент, поскольку заимодавца невозможно принудить  к выдаче займа. Поэтому  финансовый рынок, в  рамках которого, по сути, осуществляется «торговля деньгами», нуждается в другом договоре консенсуального  характера. Данное обстоятельство и предопределило появление относительно самостоятельного кредитного договора в рамках общего института  кредитных или  заемных обязательств.

В соответствии с п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или  иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере  и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик  обязуется возвратить полученную денежную сумму с процентамиГражданский  Кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30.11.1994 г. №51-ФЗ // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301..

В действующем российском законодательстве нет  единого понятия  процентов. Среди  юристов существуют различные мнения по поводу определения  процентов в кредитном  договоре. Наиболее правильным нам представляется определение, согласно которому процентом  по кредитному договору является денежное вознаграждение за возможность использования  кредита в размере, который зависит  от срока его предоставления и не зависит от результатов распоряжения им заемщиком. В этом определении уточняется, что вознаграждение выплачивается заемщиком  не за пользование, а  за возможность использования  переданного кредитором капитала, так как  заемщик самостоятельно решает, каким образом  употребить полученный капитал.

Другой  особенностью процентов  в кредитном договоре является то, что  заемщик за предоставление капитала в его  распоряжение обязан уплатить проценты кредитору  без всяких оговорок независимо от финансовых результатов своей  деятельностиПопова О. Понятие процентов  в кредитном договоре // Финансовая газета. 2005. № 39, сентябрь. С. 23-25..

В российском праве  при отсутствии в  договоре условия  о процентах кредитор вправе требовать  их уплаты в размере, определяемом согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ, т.е. по ставке рефинансирования по месту нахождения кредитора на день уплаты заемщиком  суммы долга или  его соответствующей  части.

Данная  позиция подтверждается судебной практикой. Отсутствие в договоре о предоставлении кредитов конкретной процентной ставки за пользование кредитом не влечет признание  сделки, не заключенной  в целомТам же..

Начислять проценты кредитор вправе начиная с момента  предоставления кредита, каковым считается  момент выдачи кредита  наличными через  кассу или момент зачисления денежной суммы на счет заемщика.

В соответствии с п. 2.1 действовавшего ранее  Положения о порядке  начисления процентов  и отражения их по счетам бухгалтерского учета в учреждениях  банков, утвержденного  письмом Госбанка СССР от 22.01.91 г. N 338, начисление и взыскание процентов  авансом в момент выдачи кредита не допускались. Сейчас это ограничение  снято (письмо N 338 утратило силу с 1 января 1999 г. согласно Положению  Банка России от 26.06.98 г. N 39-П). Остался вопрос о возможности начисления процентов после истечения срока кредита, т.е. после возврата кредита. По мнению некоторых специалистов, срок начисления процентов на сумму кредита истекает вместе с истечением срока кредита. Однако есть аргументы и против этого, так как в кредитовании повышенные проценты при просрочке срока возврата кредита - это определенная мера ответственности.

Существуют  также сроки уплаты процентов на сумму  кредита - установленные  кредитным договором  сроки, при наступлении  которых у кредитора  возникает право  требовать уплаты процентов, а у  заемщика - обязанность  эти проценты уплатитьПопова О. Сроки в кредитном  договоре // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2005. № 2, январь. С.8..

По  своей юридической  природе кредитный  договор является консенсуальным, возмездным и двусторонним. В  отличие от договора займа он вступает в силу уже в  момент достижения сторонами  соответствующего соглашения, до реальной передачи денег заемщику, тем  более что во многих случаях такая  передача производится периодически, а не однократно. Это дает возможность заемщику при необходимости  понудить кредитора  к выдаче кредита, что исключается  в заемных отношениях.

От  договора займа кредитный  договор отличается также по субъектному  составу. Лицо, предоставляющее  денежные средства в  кредит, именуется  кредитор, а лицо, получающее денежные средства, - заемщик. В качестве кредитора  может выступать  только банк или иная кредитная организация. В соответствии с  Законом о банках кредитной организацией является юридическое  лицо, основной целью  деятельности которого является извлечение прибыли и которое  на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет  право осуществлять банковские операции. Кредитные организации, в свою очередь, делятся  на банки и небанковские кредитные организации. Отличие банков от небанковских кредитных  организаций состоит  в том, что только банки могут в  совокупности осуществлять банковские операции по привлечению денежных средств физических и юридических  лиц, размещению этих денежных средств, открытию и ведению банковских счетов физических и  юридических лиц. Небанковские кредитные  организации могут  осуществлять только отдельные банковские операции, сочетание  которых устанавливается  Банком России. По действующим  нормативным актам  Банка России выделяются два типа небанковских кредитных организаций: расчетные и депозитно-кредитные  и только последние  вправе предоставлять  кредиты. Таким образом, кредитором по кредитному договору может выступать  только банк или небанковская депозитно-кредитная  организацияГражданское право России. Обязательственное  право: Курс лекций (Отв. ред. О.Н. Садиков). - М.: Юристъ, 2007. С. 154..

Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не вещи. Более  того, выдача большинства  кредитов осуществляется в безналичной  форме, т.е. предметом  кредитных отношений  становятся права  требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). Именно поэтому закон  говорит о предоставлении кредита в виде «денежных средств» (п. 1 ст. 819 ГК), а не «денег или других вещей» (п. 1 ст. 807 ГК), как это  имеет место в  договоре займа. Таким  образом, предметом  кредитного договора являются безналичные  деньги («денежные  средства»), т.е. права  требования, а не вещи. Если же в договоре речь идет об обязанности  предоставить в кредит вещи (определенные родовыми признаками), а не деньги, то такой  договор подпадает  под действие специальных  норм о товарном кредите (ст. 822 ГК).

Следовательно, кредитный договор  и по субъектному  составу, и по предмету имеет более узкую  сферу применения, чем договор займа. Кроме того, и к  его оформлению предъявляются  более жесткие  требования. Согласно ст. 820 ГК он должен быть заключен в письменной форме под страхом  признания его  ничтожным, что вовсе  не требуется для  договоров займа.

Наконец, кредитный договор  в отличие от договора займа всегда является возмездным. Вознаграждение кредитору определяется в виде процентов, начисленных на сумму  кредита за все  время его фактического использования. Размер таких процентов  определяется договором, а при отсутствии в нем специальных  указаний - по правилам п. 1 ст. 809 ГК, т.е. по ставке рефинансирования.

К отношениям по кредитному договору применяются  правила, предусмотренные  в ГК для договора займа, если иное не установлено § 2 гл. 42 ГК и не вытекает из существа кредитного договора. Помимо ГК кредитные отношения  регулируются банковским законодательством: Законом о ЦБР, Законом о банках, нормативными актами Банка России, определяющими  порядок предоставления и возврата кредитов, порядок начисления и уплаты процентов  и др. Особенности  предоставления и  возврата кредитных  денежных средств  определяются Законом  о валютном регулировании, устанавливающим  случаи использования  специальных счетов при предоставлении и погашении кредитов. Значительную роль в кредитных отношениях играют обычаи делового оборота, в особенности если речь идет о синдицированных кредитах, когда заемщика одновременно кредитуют несколько банков, образуя так называемый синдикат. Во взаимоотношения с заемщиком обычно вступает один банк-агент, который действует по поручению синдикатаГражданское право. Том II. Полутом 2 (под ред. доктора юридических наук, профессора Е.А.Суханова) - М.: Издательство БЕК, 2007. С. 243. .

В ст. 30 Федерального закона "О  банках и банковской деятельности" указан ряд условий, подлежащих обязательному согласованию сторонами кредитного договора: проценты за кредит, стоимость  банковских услуг, имущественная  ответственность  сторон за нарушение  договора, порядок  его расторженияФедеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности" // ВСНД РСФСР от 6 декабря 1990 г. № 27. ст. 357. .

В Постановлении ФАС  Московского округа от 21.09.2000 г. N КГ-А40/4228-00 судебная инстанция  указала, что исходя из положений ст. 819 ГК РФ, существенными  условиями кредитного договора являются размер и условия выдачи кредита, срок, на который  предоставляются  кредитные средства, проценты за пользование  кредитом. Обоснована ли подобная позиция?

С одной стороны, так  как действующее  законодательство предусматривает  возможность определения  размера и порядка  уплаты процентов  за пользование займом (ст. 809 ГК РФ), срока выдачи займа (ст. 810 ГК РФ), имущественной  ответственности  сторон (ст. 395 ГК РФ), порядка расторжения  договора (ст. 451, 811 и 813 ГК РФ), а также  условия выдачи кредита (Положение  ЦБ РФ от 31.08.1998 г. N 54-П "О  порядке предоставления (размещения) кредитными организациями  денежных средств  и их возврата (погашения)»Наумова Л. Существенные условия  кредитного договора // Хозяйство и право. № 12. 2003. С. 40. ), все  эти условия считаются  автоматически включенными  в договор и  поэтому не обязательно  должны находить отражение  в кредитном договоре, а соответственно, согласно ее утверждению, не являются существенными  условиями, ибо кредитный  договор может  существовать и без  включения в него этих условий. Таким  образом, в качестве существенного условия  кредитного договора следует рассматривать  только его предметБелов В.А. Банковское право  России: теория, законодательство, практика: Юридические  очерки. М.: ЮрИнфоР, 2000. С. 349. .

Н.Д. Егоров отмечает, что  наиболее важным признаком  существенных условий  является то, что  они в обязательном порядке должны быть согласованы сторонами, иначе договор  нельзя считать заключенным. В этом заключается  отличие существенных условий договора от всех остальных (обычных  и случайных условий). Содержащиеся же в  императивной или  диспозитивной норме  условия вступают в действие автоматически  при заключении договора без предварительного их согласования. Вследствие чего их следует относить к обычным условиям договораПристансков  Д. В. О существенных условиях кредитного договора: теория и  практика // Правосудие в Поволжье. 2004. № 5. июль-август. .

Необходимо  отметить, что одним  из условий банковского  кредитования является условие о платности  предоставления денежных средств. В качестве платы банк взимает  проценты за пользование  деньгами. Согласно ст. 29 Закона о банках процентные ставки по кредитам устанавливаются  кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено  федеральным законом. А из содержания ч. 1 ст. 819 ГК РФ следует, что условия предоставления денежных средств  также должны быть согласованы сторонами  и определены в  договоре.

Согласно  абз. 2 ч. 1 ст. 432 ГК РФ существенными являются условия о предмете договора, условия, которые  названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые  для договоров  данного вида, а  также все те условия, относительно которых  по заявлению одной  из сторон должно быть достигнуто соглашение. Иными словами, существенными  признаются условия, которые необходимы и достаточны для  заключения договораКомментарий  к Гражданскому кодексу  Российской Федерации: В 3 т. Т. 1. Комментарий  к Гражданскому кодексу  Российской Федерации, части первой / Под  ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина. М., 2007. С. 1001. . Гражданско-правовая доктрина отмечает, что необходимыми, а значит, и существенными  следует считать  условия, выражающие природу соответствующего договора, а потому при отсутствии любого из них достигнутое  соглашение не способно придать отношениям сторон те качества, которые превращали бы эти отношения  именно в обязательства  данного конкретного  вида.

В ч. 1 ст. 432 ГК РФ указывается, что при установлении наличия в договоре всех существенных условий  следует руководствоваться  непосредственно  требованием закона для договоров  данного типа, определенностью  положений договора относительно предмета договорного обязательства, а также согласованием  воли сторон по кругу  условий, предварительно названных существенными  одной из сторон. Если в законе нет  указания о том, какие  условия договора следует считать  существенными, руководствуются  особенностями соответствующего договора.

По  мнению В.А. Белова, из-за отсутствия специальных  предписаний законодательства следует заключить, что существенными  условиями кредитного договора являются лишь те, которые отражены в его определении, а именно: 1) условие  о его предмете - наименовании и количестве (сумме) денег, передаваемых в кредит; 2) обязанность  возвратить кредит; 3) обязанность уплатить проценты за пользование  кредитомБелов В.А. Банковское право  России: теория, законодательство, практика: Юридические  очерки. М.: ЮрИнфоР, 2000. С. 349. .

Представляется, что следует согласиться  с данной точкой зрения.

Глава 2. Права и обязанности  сторон кредитного договора

С момента подписания кредитного договора у кредитора возникает  обязанность предоставить указанную в договоре сумму заемщику. Вместе с тем в договоре могут быть условия, которые заемщик  обязан выполнить  до получения кредита. Такими условиями  может быть предоставление обеспечения исполнения заемщиком обязательств по возврату кредита, открытие счетов у  кредитора и т.п. Кредитор может, как  и в договоре займа, отказаться от предоставления заемщику кредита  полностью или  частично при наличии  обстоятельств, очевидно свидетельствующих  о том, что предоставленная  заемщику сумма не будет возвращена в срок. Кредитор также имеет право  отказаться от дальнейшего  кредитования заемщика, если последний не соблюдает условия  о целевом использовании  кредита. Условие  о целевом предоставлении кредита наиболее часто включается именно в кредитные  договоры, а не договоры займа. Это связано  с осуществлением банками контроля за финансовыми потоками заемщика и получением им доходов, которые  являются источником погашения кредитовГражданское  право России. Обязательственное  право: Курс лекций (Отв. ред. О.Н. Садиков). - М.: Юристъ, 2007. С. 154..

Сумма кредита может  выдаваться частями; такое предоставление кредита называется открытием кредитной  линии. При открытии кредитной линии  кредитор либо определяет общую сумму, которая  будет выдана заемщику в течение обусловленного срока (кредитная  линия с лимитом  выдачи), либо предоставляет  заемщику право в  течение действия кредитного договора получать денежные средства при условии соблюдения постоянного лимита задолженности. Установление лимита задолженности  означает, что заемщик  имеет право получить определенную сумму  денежных средств, погасить полностью или  частично полученную сумму кредита  и получить вновь  ранее возвращенную сумму в течение  действия кредитного договора. Иными словами, заемщик при установлении лимита задолженности  может по одному кредитному договору получать указанную  в нем сумму  многократно, главное, чтобы его сумма  долга перед кредитором в каждый момент времени  не превышала определенный ему лимит. Заключение нового договора для  этого не требуется. Допускается и  одновременное установление в кредитном договоре лимита выдачи и лимита задолженности. На практике в кредитных договорах  часто определяется срок, в течение  которого заемщик  имеет право получить сумму кредита; если по истечении этого  срока он не использовал  свое право на получение  всей или части  суммы кредита, он утрачивает в дальнейшем такую возможность.

Не  только кредитор при  определенных условиях может отказаться от исполнения кредитного договора, такое право  предоставлено и  заемщику, который  вправе отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитора  до установленного договором  срока его получения, если иное не установлено  законом или иными  правовыми актами. Стороны могут  предусмотреть в  кредитном договоре отсутствие возможности  заемщика отказаться от получения кредита.

Как правило, одним из условий кредитного договора является обязанность  заемщика предоставить обеспечение исполнения его обязанности  по возврату кредита. Это связано, прежде всего, с желанием кредитных организаций  минимизировать свои риски в случае неплатежеспособности заемщика, а также  с требованиями Банка  Росси о создании резервов на возможные  потери по выданным кредитам. Сумма резервов, образованных банком, зависит от наличия  или отсутствия обеспечения, а также от вида обеспечения. Наиболее часто в качестве обеспечения используется залог имущества, поручительство и банковская гарантияГражданское право: Учебник. Том II (под ред. доктора юридических наук, профессора О.Н. Садикова) - "Контакт", "ИНФРА-М", 2007 г. С. 345..

Несмотря  на то, что ГК и  банковские правила  не устанавливают  исключения для кредитного договора в части  возможности определения  срока возврата кредита  моментом востребования, на практике редки  случаи предоставления кредита без указания срока его возврата.

Принимая  во внимание, что  кредитный договор  всегда возмездный, одним из его условий  является размер и  порядок уплаты процентов. Наиболее распространенным является ежемесячное  погашение суммы  процентов, что связано  с особенностями  налогообложения  кредитных организаций. Проценты могут начисляться  одним из четырех  способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки. Если в договоре способ не указан, то используется формула  простых процентов  с фиксированной  процентной ставкой. При начислении суммы  процентов в расчет принимаются величина процентной ставки (в  процентах годовых) и фактическое  количество календарных  дней, на которое  предоставлены денежные средства в кредит. При этом за базу берется действительное число календарных  дней в году (365 или 366 соответственно). Проценты начисляются кредитной  организацией только на остаток задолженности  по основному долгу.

Например, Вы покупаете автомобиль с рассрочкой на 1 год (цены условные). Цена а/м 10 000 денежных единиц. Первый взнос  составляет 20%, плата  по кредиту - 10%.

Рассчитаем  ежемесячный взнос  и сумму, в которую  обошлась покупка  автомобиля:

1.Первый  взнос за автомобиль  составляет 2000 руб. (10000 руб. х 20%).

2.Рассчитаем  ежемесячный взнос  по кредиту он  составляет:

Таблица № 1

где среднемесячный долг по кредиту - 10000 руб. - 2000 руб.= 8000 руб.:12 мес.= 667 руб.;

процент начисления по кредиту  составляет - 10% : 12 мес.=0,834%.

Таким образом, сумма, в  которую обошлась покупка автомобиля, составила 10433 руб. 53 коп. (2000 руб. + 8433 руб. 53 коп.).

Глава 3. Отдельные разновидности  кредитного договора

Кредитный договор может  предусматривать  условие об использовании  заемщиком полученного  кредита на определенные цели. В этом случае речь идет о целевом  кредите, к которому применяются нормы  об отношениях целевого займа. В этом случае кредитор получает право  контроля за целевым  использованием предоставленного кредита, а заемщик  обязан обеспечить ему  необходимые для  этого условия. Нецелевое  расходование кредитных  средств дает кредитору  право на односторонний  отказ от дальнейшего  исполнения договора, в частности на отказ от дальнейшего  кредитования (п. 3 ст. 821 ГК), и на досрочное  взыскание полученного  кредита с причитающимися кредитору процентами (п. 2 ст. 814 ГК).

В банковской практике кредиты различаются  по способу их оформления и выдачи. Так, кредитование может осуществляться путем «кредитования  счета» (ст. 850 ГК). В  этом случае банк оплачивает требования кредиторов своего клиента (заемщика) в пределах обусловленного договором лимита даже при отсутствии средств на счете  клиента либо на большую  сумму, чем находится  на счете. Такой кредит называется также  контокоррентным (итал. conto corrento - текущий счет) или  овердрафтом (англ. overdraft - сверх счета)Гражданское  право. Том II. Полутом 2 (под  ред. доктора юридических  наук, профессора Е.А.Суханова) - М.: Издательство БЕК, 2007. С. 251. .

Онкольный кредит (англ. on call - до звонка, до предупреждения)Там  же. предусматривает  право клиента (заемщика) пользоваться кредитом банка со специально открытого для  этого счета, обычно до определенной договором  суммы (лимита), и  право банка (кредитора) в любой момент в одностороннем  порядке прекратить кредитование и потребовать  от заемщика полного  или частичного погашения  задолженности. Онкольный  кредит предусматривает  обязательное обеспечение  в виде залога банку  принадлежащих заемщику ценных бумаг, рыночная стоимость которых  может колебаться и потому является неопределенной. Со своей стороны, клиент вправе в любое  время внести на счет снятую им сумму (с  процентами) и потребовать  возврата обеспечения.

Аваль или акцепт векселя  банком в качестве плательщика, по существу, также является формой банковского кредитования. В международном  обороте он нередко  именуется рамбурсным или акцептным  кредитом. В современной  отечественной практике вексельным кредитом стала называться выдача банками своих  векселей заемщикам-клиентам, при которой в  роли кредиторов формально  выступают уже  не банки, а векселедержатели (заемщики), рассчитывающиеся этими  векселями со своими контрагентами. Ситуация, при которой кредитор становится векселедателем, а заемщик - векселедержателем, искажает назначение и смысл вексельного  обязательства.