Функции денег. Особенности и роль денег в выполнении их функций
- РОЛЬ ДЕНЕГ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИС
ТЕМЕ ГОСУДАРСТВА
- Происхождение денег и их эволюция
Происхождение денег связано с 7-8 тыс. лет до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались - с переменным успехом - скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения - это и есть деньги. Действительно, деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров. При натуральном хозяйстве, когда товар менялся на товар, потребность в деньгах не была столь острой, как при развитом рынке. И, тем не менее, даже самые примитивные государства создали свои виды денег. Роль денег, эталона всех обменов, всегда выпадала тому товару, который был в изобилии или на который был наибольший спрос.
Выделение пастушечьих племен в результате первого крупного общественного разделения труда превратило домашний скот в основное орудие обмена. Его многоцелевое назначение (мясо, молоко, шкура), с одной стороны и транспортабельность, сохраняемость в течение длительного времени, с другой стороны служили притягательной силой для выделения домашних животных в качестве всеобщего эквивалента. Сращивание денежных функций со скотом оставило глубокий след в истории времени и народов. Много доказательств этого содержится в преданиях, поэзии.
Богатство у
древних германцев, по свидетельству
Тициана, отождествляется с обладанием
многочисленными стадами, согласно
сборнику древнегерманского законодатель
Древнеславянское слово «скот», означающее животное, послужило основой ряда финансовых терминов: «скотница» - казна, сокровище; «скотник» - казначей. В Древне Руси деньги носили название «скот» долгое время и после того, как совершился переход к металлическим деньгам.
Северные народы применяли в качестве первого товар для обмена мех. Меховые деньги были широко распространены в Монголии, Тибете, Северной Сибири и районе Памира. В Древней Руси куний мех (куны) стал единицей меховой денежной системы.
В последствии в отдельных частях Центральной Европы орудием обращения становится хлеб, на территории современной Мексики - маис, в Малой Азии - оливковое масло, на полуострове Юкатан - мешочки с бобами какао, на Филиппинских островах - рис и т.д.
Развитие ремесел и особенно плавки металлов несколько упростило дело. Роль посредников в обмене прочно закрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо. Эти обменные эквиваленты расширяют сферу действия и стабилизируются, превращаясь тем самым в подлинные деньги в современном смысле. Обмен осуществляется уже по формуле «товар-деньги-товар».
Слово «деньги» возникло потому, что древние римляне использовали Храм богини Джуно Монета в качестве мастерской для чеканки монет. Со временем все места, где изготавливались монеты, стали называть «монета». Английский вариант этого слова «минт», французский – «моне»; от этого слова и произошло английское слово «мани» - деньги. Монеты, как таковые, существуют повсюду приблизительно уже в течение 2500 лет, но, как известно, им предшествовали разные предметы, используемые в качестве денег. В настенных рисунках Древнего Египта взвешивают на весах золотые кольца. В самых ранних рукописях (времён древней Месопотамии) упоминается использование в качестве денег отвешенного металла. В Китае, по меньшей мере, 3000 лет назад, в качестве денег применяли скорлупки каури, раковины некоторых видов моллюсков из Индийского океана. (Некоторые североамериканские индейцы тоже использовали в качестве денег чешую моллюсков, которую они называли вампум). Есть также свидетельства того, что тысячи лет назад в примитивных обществах использовали камни. У бумажных денег были предшественники в виде документов, обещающих платежи золотом, серебром или другими ценными предметами. Известные истории первые находившиеся в обращении банкноты были выпущены китайскими банкирами в восемнадцатом веке (банки и банкиры существовали повсюду уже в течение многих веков до появления первых банкнот). На ранней стадии банкноты поддерживались монетами, и именно благодаря этому их стали воспринимать как деньги. К семнадцатому веку бумажные деньги были в обращении в очень ограниченных количествах всего в нескольких странах.
Отечественное денежное обращение историография делит на несколько основных этапов.
Домонгольская Русь. В первом тысячелетии новой эры собственных источников Древняя Русь не знала. Первыми металлическими деньгами в славянских землях были иностранные серебряные монеты. В I – III в. В землях юго-восточных славян широкое хождение имели римские динарии, позднее - иранские драхмы, а с VIII в. – арабские дирхемы.
В IX – X вв. сложилась древнерусская система денежного счёта, появились и закрепились названия денежных единиц. Основной денежной единицей было счётное понятие – гривна кун. К 30-м годам X в. Денежная система Руси принимала следующий вид, зафиксированный в своде древнерусского права «Русская Правда»: гривна (68,22 г) = 22 ногатам (3,41 г) = 25 кунам (2,73 г) = 50 резанам (1,63 г).
С середины XI в. Приток дирхемов в Древнюю Русь прекратился, и на его смену пришёл денарий стран Западной Европы. Гривна кун в этот период представляла собой 50 денариев.
Наряду с вышеназванными монетами в русские земли активно проникали монеты Византии: серебряные милиарисии, золотые номисмы и медные фолисы.
Чеканка собственных монет на Руси началась на рубеже X – XI вв. Первыми русскими монетами были сребреник и златник Киевского князя Владимира Святославовича и его преемника Святополка Окаянного, чеканенных по подобию византийских монет. Некоторые монеты этих веков дошли до наших дней.
В XII – XII вв. в Древней Руси произошёл упадок внутренних и внешних торговых связей это привело к резкому сокращению сферы монетного обращения и окончательному вытеснению монет из денежного обращения серебряными слитками. Этот исторический период охватывающий XII – XIII вв. и первую половину XIV в., называют «безмонетным».
Конец XIII в. ознаменован рождением новой русской денежной единицы – рубля. Это название получил новый вид так называемого «горбатого» слитка весом около 171 г. Новгородская рублёвая система выглядела следующим образом:
1 рубль = 13 гривнам = 91 беле = 364 кунам = 171,1 г серебра;
1 гривна = 7 белам = 28 кунам = 13,08 г серебра;
1 бела = 4 кунам = 1,87 г серебра;
1 куна = 0,467 г серебра.
В начале XIV в. рубль, как платёжная единица была введена и в других городах. В 50-е годы XIII в. ордынские ханы стали вводить систему налогообложения, поощряли торговлю. В этот же период в Золотой Орде началась чеканка серебряных монет – дангов и дирхемов – и медных монет – пуло.
Послемонгольская Русь. В конце XIV – начале XV в., в период ослабления Золотой Орды, в других княжествах началась чеканка монет. В силу политической обособленности русских княжеств каждое из них чеканило монеты по их собственным стандартам, основанным на весе собственного рубля-слитка.
Во второй половине XV в. усилился процесс объединения некогда враждовавших русских княжеств в единое государство, получившее название Московия. Основными номиналами денежной системы стали серебряные монеты – московская денга, новгородская денга и полушка.
Общерусская денежная система XVI – XVII вв. К 30-м годам XVI в. разразился кризис денежной системы российского государства, выразившийся в массовом появлении «худых» денег – поддельных и обрезанных монет. Проблема усугублялась дефицитом серебра.
В 30-е годы XVI в. была проведена первая денежная реформа. В ходе реформы были проведены меры против многочисленных фальшивомонетчиков, после чего выпущены в обращение новые монеты с изображением всадника с саблей массой 0,9 – 0.20 г. От этого всадника и произошло наименование «копейная деньга», или «копейка». Монеты чеканились по старинному методу.
Начиная с XV в. в денежном обращении России все более заметную роль играют золотые монеты. Первоначально это были привозимые в Московию купцами дукаты и нобли. Начиная с годов правления Ивана III чеканка российских подражаний венгерскому дукату приобрела регулярный характер. С 1701 – 1797 гг. чеканился золотой червонец.
К середине XVII в. обострилась потребность в монетах как крупных номиналов, так и более мелких. Алексеем Михайловичем была предпринята попытка разрешения проблем в ходе денежной реформы. Эта реформа потерпела неудачу и царь был вынужден отменить её.
Денежная система России периода становления абсолютной монархии. 1700 г. Разделил историю русской денежной системы на архаичный и новый периоды. Петр I постепенно вводил в денежное обращение новые номиналы монет.
К концу 50-х годов XVIII в. денежное обращение отчистилось от проволочной серебряной копейки и легковесных пятаков. 85% всех серебряных монет составляли рубли, 11% - полтинники и четвертаки, 4% - гривенники и пятаки. Роль золотых монет была незначительной.
На протяжении нескольких десятилетий на российских монетах последовательно сменяли друг друга портреты и вензеля императоров и императриц.
В России первые бумажные деньги были выпущены в 1769 году. Их появление связано с огромными расходами государства.
В 1769 г. Были выпущены первые ассигнации – письменные долговые обязательства. В качестве их обеспечения были определены рублёвые медные монеты весом 1 кг. Непомерная эмиссия ассигнаций привела к их обесцениванию. В 1755 г. появились золотые монеты с номиналами 10 руб. и 5 руб.
Деньги эпохи буржуазных реформ и развития капитализма в России (XIX – начало XX в.). В XIX в. была организована массовая скупка и уничтожение ассигнаций, которые выкупались на монету с лажем 30 коп. на рубль.
В 1809 г. в результате реформы денежная система России сложилась на базе серебряного рубля с разменной серебряной и медной монетой, золотой монетой и ассигнациями.
С распространением фальшивых ассигнаций в 1819 -1821 гг. старые ассигнации заменили на новые образцы.
В 1839 0 1843 гг. были созданы депозитные кассы и кредитные билеты. С 1843 г. денежное обращение Российской империи обслуживалось государственными кредитными билетами и монетой.
Начало 60-х годов XIX в. считается точкой отсчёта истории буржуазной России. Серия реформ 60-70-х годов, отмена крепостного права создали условия для буржуазного роста капитализма. Важной вехой буржуазных реформ явилось учреждение в 1860 г. Государственного банка России. Основной его задачей было «оживление торговых оборотов» и «упрочение денежной и кредитной системы».
К рубежу XIX – XX вв. денежное обращение России обслуживалось государственными кредитными билетами номиналом 1, 3, 5, 10, 25, 50, 100 и 500 руб., золотыми монетами номиналом 5, 7, 10, 15 руб. и 50 коп., серебряными номиналами 1 рубль, 50, 25, 20, 15, 10 и 5 коп. и медными монетами в 5, 3, 2, 1,1/2 и ¼ коп.
В августе 1914 г. был отменён обмен кредитных билетов на золото, и оно исчезло из обращения. Вскоре исчезли из обращения серебряные и медные монеты. В 1915 г. в обращение были выпущены вместо монет почтовые марки с номиналами 1, 2, 3, 5, 10, 15, 20 коп. и казначейские знаки номиналами 1, 2, 3, 5, 10, 15, 20 и 50 коп. К 1916 г. денежное обращение России стало бумажным.
Новое время. В России продолжался выпуск денежных знаков Российской империи, в качестве денежных знаков использовались так же облигации государственных займов. В качестве новых денежных знаков с символикой буржуазной республики – развенчанного двуглавого орла – Временное правительство успело выпустить в обращение в 1917 г. кредитные билеты номиналами 250 и 1000 руб. и два вида казначейских билетов в 20 и 40 руб. Появились денежные суррогаты.
С 1919 г. в обращении появились
расчётные знаки РСФСР с
В 1922 г. в ходе первой демонстрации были выпущены в обращение государственные денежные знаки РСФСР номиналом от 1 до 10 000 рублей, которые обменивались на денежные знаки всех прежних выпусков по паритету 1:10 000. В конце 1922 г. в обращении появились дензнаки типа гербовых марок номиналами от 1 до 50 руб. В октябре 1922 г. декретом СНК Государственному банку РСФСР было предоставлено право эмиссии банковских билетов номинированных в червонцах (1 червонец = золотой монете номиналом в 10 руб.). В1992 г. началась чеканка золотой монеты номиналом 1 червонец.
К началу 1930 годам разменные серебряные монеты уступили место монетам из сплавов меди и никеля. В 1961 г. существовавший с 20-х годов номинальный ряд разменных монет в 1, 3, 5, 10, 15 и 20 коп. дополнен монетами в 50 коп. и 1 руб., а в 1991 г. монетами в 5 и 10 руб. (впервые появилась надпись «Государственный банк СССР»).
Следующие ступеньки номиналов – 5000 и 10 000 руб. появились на первых банкнотах Центрального банка РФ в 1992 г. В 1993 г. Банк России ввел в обращение новый образец банкнот номиналом от 100 до 50 000 руб. В 1992 – 1993 гг. радикально изменился номинальный ряд и внешний вид монет – исчезли разменные монеты, номиналы 5, 10 и 20 руб. доросли до 50 и 100 руб.
В связи со стабилизацией экономики Российской Федерации в 1998 г. была проведена демонстрация российского рубля, в ходе которой в денежное обращение введены билеты Банка России номиналами 5, 10, 50, 100 и 500 руб. В 2001 и 2006 гг. к ним добавились билеты более крупных номиналов – 1000 и 5000 руб. Одновременно были введены в обращение разменные и курсовые монеты номиналами 1, 2, 5 и (с 2009 г.) 10 руб. В процессе модификации монет образца 1997 г. в их производстве произошёл переход от традиционных сплавов цветных металлов к плакированной стали, а затем к стали с гальваническим покрытием.
- Сущность денег, их виды и особенность
Деньги – это очень многогранная и сложная категория. Поэтому дать всеобъемлющее определение достаточно трудно. Будем рассматривать деньги как особое экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое для оплаты всех товаров и услуг измеряющее их стоимость. Данное определение позволяет включать в понятие денег не только бумажные купюры и монеты, которые используют ежедневно, но и все другие их формы (в первую очередь безналичные).
Деньги как особый тип экономического блага обладают реальной и представительной стоимостью.
Реальная, или внутренняя, стоимость денег – это рыночная стоимость того денежного материала, который пошёл на их создание, ее величина определяется издержками производства денег.
Деньги имеют номинальную стоимость, т.е. нарицательную стоимость, которая указана на денежных знаках. Если номинальная стоимость совпадает с реальной, то деньги называются полноценными.
За долгую историю своего существования человечество использовало огромное количество различных видов денег. Исторически выделяют четыре основных вида денег: товарные, обеспеченные, фиатные и кредитные.
Товарные (вещественные, натуральные, действительные, настоящие) деньги — деньги, в роли которых выступает товар, обладающий самостоятельной стоимостью и полезностью. Они могут использоваться не только в качестве денег: например, золотую монету можно переплавить в ювелирное украшение. Именно такими деньгами являются все виды товаров, которые выступали эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения, а также металлические деньги — медные, бронзовые, серебряные, золотые, платиновые полновесные монеты.
Золотые, серебряные, платиновые монеты, как и слитки из этих благородных металлов, одновременно представляют собой и деньги, и товар, поэтому называются товарными деньгами.
Обеспеченные (разменные, представительские) деньги — деньги, в роли которых выступают знаки или сертификаты, которые могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определенного товара или товарных денег, например на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями товарных денег.
Фиатные деньги (от лат. fiat — декрет, указание) — деньги, законные платёжные средства, номинальная стоимость которых устанавливается, обеспечивается и гарантируется государством посредством его авторитета и власти. При этом самостоятельной стоимости такие деньги не имеют или она несоизмерима с назначенным номиналом.
Фиатные (символические, бумажные, декретированные, ненастоящие) деньги — деньги, не имеющие самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Фиатные деньги имеют ценность и способны выполнять функции денег, поскольку государство принимает их в качестве уплаты налогов, а также объявляет законным платёжным средством на своей территории.
На сегодня основной формой фиатных денег являются банкноты и безналичные деньги, находящиеся на счете в банке.
Кредитные деньги
возникают, когда купля-продажа
Кредитные деньги развивались постепенно: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
Банкноты – денежные знаки, в настоящее время один из основных видов бумажных денег. Как правило, эмитируются центральными банками. В России выпускаются по заказу ЦБ РФ и изготавливаются на ФГУП «Гознак» из высококачественной хлопковой бумаги. В бумагу внедрены фиолетовые, красные и светло-зеленые волокна, а также защитная нить, расположенная вертикально и видимая на просвет. Бумага имеет локальные водяные знаки, размещенные слева и справа на купонных полях банкноты.
Современные российские банкноты имеют номинал 50 (150x65 мм), 100 (150x65 мм), 500 (150x65 мм), 1 000 (157x69 мм), 5 000 (157x69 мм) рублей. Наиболее распространена банкнота 1 000 рублей (в общем объеме наличного обращения банкнот - более 35%).
Современные банкноты
содержат защитные признаки, как воспринимаемые
непосредственно
Монета — денежный знак, изготовленный из металла (золота, серебра, медных сплавов, а в настоящее время из различных сплавов меди, никеля, алюминия). В монетах различают лицевую (аверс) и обратную (реверс) стороны, а также обрез (гурт). Основы монетного дела определяются денежной системой, принятой в государстве: законодательно регламентируется вес монеты, металл из которого она чеканится, относительная стоимость монетных металлов по отношению друг к другу и пр. По словам представителей Центробанка Российской Федерации, сегодня наше государство только выпускает монеты, но не получает их обратно. Эксперты объясняют это тем, что себестоимость российских монет выше их номинала. Монеты представляют собой разменные деньги, позволяющие совершать мелкие покупки. Металлические монеты составляют небольшую часть денежного предложения, около 10 %.
В настоящее время выпускаются разменные, коллекционные, памятные и инвестиционные монеты. Чаще всего монеты изготавливаются из металла методом чеканки и имеют форму правильного круга.
Основной монетной формой является монетный кружок, но монеты могут быть четырёхугольными, многоугольными, неправильной формы.
Почти каждая монета имеет лицевую сторону, или аверс, и оборотную сторону, или реверс. Исключение составляют односторонние монеты, в том числе брактеаты (монеты из тонкой серебряной пластинки XII—XV веков). Но их по сравнению с огромной массой двусторонних монет сравнительно немного.
Сейчас принято при практической работе лицевой стороной монеты считать ту, которая своим изображением или легендой определяет её государственную принадлежность. При определении сторон предпочтение отдаётся легенде.
Каждая монета имеет гурт — боковую поверхность монетного кружка, расположенную между плоскостями лицевой и оборотной сторон. Гурт оформлялся для того, чтобы предупредить злонамеренное обрезывание ценного металла в обращении.
В наше время боллее распространенные разменные монеты достоинством 1, 2, 5, 10 рублей и 10, 50 копеек.
Коллекционные монеты – это, прежде всего, монеты качества «пруф» («proof»). Качество «пруф» – это высшее качество чеканки монет, с идеальной зеркальной поверхностью поля монеты и матовым изображением. Монеты качества «пруф» всегда чеканятся малыми тиражами и, как правило, в свободное обращение не поступают, а распространяются только через банки. Качеством «пруф» чеканятся, как правило, юбилейные и памятные монеты, посвященные различным историческим событиям и лицам, юбилеям исторических , культурных, научных и религиозных деятелей, флоре и фауне, знакам зодиака и др. Такие монеты чеканятся монетными дворами разных стран, как из драгоценных, так и не драгоценных металлов.
Памятные и инвестиционные монеты — это монеты различного номинала, выпущенные из драгоценных металлов, обычно золотые или серебряные. Эти монеты являются валютой Российской Федерации, что позволяет им обращаться как в качестве средства платежа по номинальной стоимости (например 1 рубль), так и в качестве предмета для коллекционирования или инвестирования, причем стоимость этих монет может превышать номинал в тысячи раз. Отличие заключается в том, что памятные монеты при продаже облагаются НДС в размере 18%, которое берется с покупателя. В отличие от памятных монет, инвестиционные золотые и серебряные монеты освобождены от налогообложения.
Ценность памятных монет складывается из нескольких составляющих:
- Драгоценные металлы. Монеты производятся из золота и серебра высшей пробы. Стоимость драгоценных металлов постоянно увеличивается, поэтому покупка инвестиционных монет является одним из способов сохранения Ваших сбережений.
- Художественная ценность. Высокое качество чеканки и разнообразные сюжеты делают монеты настоящим произведением искусства. Они могут быть как оригинальным и стильным подарком, так и объектом коллекционирования.
- Нумизматическая ценность. Памятные монеты из драгоценных металлов обычно выпускаются ограниченным тиражом. Со временем большинство из них становится нумизматической ценностью.
Вексель
- письменное долговое
Акцептованный вексель — вексель (счет) с обязательством оплатить его при предъявлении и наступлении обусловленного срока, указанного в этом документе, или имеющий согласие банка гарантировать оплату указанной в нем суммы.
Чек (англ. cheque, амер. check) — один из распространенных видов ценных бумаг, представляющих денежный документ установленной формы. По своей сути чек есть безусловное распоряжение, приказ чекодателя (лица, выписавшего чек) банку или другому кредитному учреждению о выплате держателю чека (лицу, которому выдан чек) указанной суммы денег. Эта сумма снимается с чекового счета чекодателя в банке и переводится или непосредственно выдается банком чекодержателю. Такая чековая операция предварительно предусмотрена чековым договором между банком и чекодателем. Банк может оплатить чеки и в счет кредита чекодателю. Чеки бывают именные (выписанные на определенное лицо), ордерные (выписанные в пользу какого-либо лица) либо предъявительские (на предъявителя). Чеки действительны в течение определенного срока. Для расчета между банками используются банковские чеки.
Электронные денежные средства — это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
Преимущества электронных денежных средств:
- превосходная делимость и объединяемость — при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче;
- высокая портативность — величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;
- очень низкая стоимость эмиссии электронных денежных средств — не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т. д.;
- не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;
- проще, чем в случае с наличными деньгами, организовать физическую охрану электронных денежных средств;
- момент платежа фиксируется электронными системами, воздействие человеческого фактора снижается;
- при платеже через фискализированное эквайринговое устройство торговцу невозможно укрыть средства от налогообложения;
- электронные денежные средства не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;
- идеальная сохраняемость — электронные денежные средства не теряют своих качеств с течением времени;
- идеальная качественная однородность — отдельные экземпляры электронных денежных средств не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах);
- безопасность — защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п., обеспечивается криптографическими и электронными средствами.
Недостатки электронных денежных средств:
- отсутствие устоявшегося правового регулирования, — многие государства ещё не определились в своем однозначном отношении к электронным денежным средствам;
- несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;
- как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денежных средств, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;
- отсутствует узнаваемость — без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;
- средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денежных средств, ещё не имеют длительной истории успешной эксплуатации;
- теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денежных средств вне банковской системы;
- безопасность (защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п.) — не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей;
- теоретически возможны хищения электронных денежных средств, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.