Характеристика банковской системы России

Содержание

                                                         Введение

          История  возникновения и развития банков  является очень интересной и  продолжительной. А что собственно  представляет собой банк? Большинство  ответит банально, что это место,  где хранятся деньги. Но подобное  трактование понятия банка не  способно в полной мере раскрыть  его суть, роль и место, которое  он занимает на рынке. Банки  являются неотъемлемой частью  товарно-денежных отношений. Точную  дату появления банков установить  практически невозможно. Многие  историки склоняются к тому, что  возникновение банков совпадает  со временем возникновением денег.

        Банки - крайне  древнее  экономическое  изобретение.  Они  появились  в глубокой  древности  как  фирмы,  специализирующиеся  на  оказании особого  рода  услуг:  хранении  сбережений  и предоставлении  кредитов. Со  временем банки изучили также  деятельность, связанную с организацией  расчетов за покупаемые и продаваемые   товары  внутри  страны и на  мировом  рынке. Это позволило  ускорить платежи и повысить  их надежность, что оказало положительное  влияние на развитие торговли  и мировой экономики в целом.

Банки составляют неотъемлемую черту  современного денежного хозяйства, их деятельность близко связана с  потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки обусловливают  связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением.

         Вся банковская  система состоит из двух уровней:

         Первый  уровень – ЦБ РФ

         Второй  уровень - коммерческие банки,  специализированные банки.

         Банки - это определение не отдельно  взятого экономического региона  или какой-либо одной страны, сфера  их деятельности не имеет ни  географических, ни национальных  границ, это планетарное явление,  обладающее большой финансовой  мощью, и большим денежным капиталом.  Деятельность банковских учреждений  так разнообразна, что их действительная  сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными  видами операций. Они не только  организуют денежный оборот и  кредитные отношения, через них  осуществляется финансирование  промышленности и сельского хозяйства,  страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а иногда   посреднические сделки, и управление  имуществом. Кредитные учреждения  выступают в качестве консультантов,  участвуют в обсуждении народнохозяйственных  программ, ведут статистику, обладают  своими подсобными  предприятиями.

      Роль банковской  системы в современной рыночной  экономике велика. Все изменения,  совершающиеся в ней, тем или  иным образом затрагивают всю  экономику. Правильная организация  банковской системы необходима  для нормального функционирования  хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и чрезвычайно сложных задач для экономического развития России.

      Банковская система  - одна из основных и неотъемлемых  структур рыночной экономики.  Развитие банков, товарного производства  и обращения шло параллельно  и тесно переплеталось. При  этом банки, проводя денежные  расчёты, кредитуя хозяйство,  выступая посредниками в перераспределении  капиталов, существенно увеличивают  общую эффективность производства, способствуют росту производительности  общественного труда. Её практическая  роль определяется тем, что  она управляет в государстве  системой платежей и расчётов; большую часть своих коммерческих  сделок реализовывает через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки обращают  сбережения населения к фирмам  и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя  в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют  движение денежных потоков, воздействуя  на скорость их оборота, эмиссию,  общую массу, включая количество  наличных денег, находящихся в  обращении.

Вся история возникновения и  развития банков растянулась на тысячи лет. Российский экономист Лавришин О.И. предложил свой подход к вопросу  возникновения банка. По его мнению, для определения точной даты для  начала необходимо выяснить, что на самом деле считалось банком в  то или иное время. И действительно, если существует кредит и заемщик, то это еще не банк, а лишь предпосылка  к его зарождению. Поэтому данный вопрос нельзя считать полностью  решенным, так как невозможно определить время появления настоящих банков.

           1.1 Сущность и принципы организации банковской системы России

           Современная  банковская система России создана  в результате реформирования  государственной кредитной системы,  сформировавшейся в период централизованной  плановой экономики. Банки в  РФ создаются и действуют на  основании  Федерального закона  от 7 июля 1995 г. № 395-1 "О банках  и банковской деятельности" (в  ред. от 03.03.08 № 20-ФЗ), в котором  дано определение кредитных организаций  и банков, перечислены виды банковских  операций и сделок, определен  порядок создания, ликвидации и  регулирования деятельности кредитных  организаций и т.п.

В действующем законодательстве зафиксированы  основные принципы организации банковской системы России, к числу которых  относятся следующие:

• осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком;              
• универсальность деловых банков;
• коммерческая устремленность деятельности банков.

     Принцип двухуровневой  структуры построения банковской  системы России реализуется путем  четкого законодательного разделения  функций центрального банка и  всех остальных банков. Центральный  банк РФ как верхний уровень  банковской системы выполняет  функции денежно-кредитного регулирования,  банковского надзора и управления  системой платежей и расчетов  в стране. Он может проводить  банковские операции, необходимые  для выполнения данных функций,  только с российскими и иностранными  кредитными организациями, а также  с Правительством РФ, представительными  и исполнительными органами государственной  власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными  фондами, воинскими частями. Банк  России не имеет права осуществлять  банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

       Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний уровень  банковской системы. Они осуществляют  посредничество в расчетах, кредитовании  и инвестировании, но не принимают  участия в разработке и реализации  денежно-кредитной политики, а ориентируются  в своей работе на установленные  Банком России параметры денежной  массы, ставок процента, темпов  инфляции и т.п. В процессе  своего функционирования эти  банки должны выполнять нормативы  и требования Банка России  по уровню капитала, созданию  резервов и др. Принцип осуществления  банковского регулирования и  надзора центральным банком находит  свое отражение в том, что  в РФ органом банковского регулирования  и надзора является Центральный  банк РФ. Наряду с Банком России  регулирование деятельности банков  как юридических лиц осуществляют  и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на  рынке банковских услуг, развитие  конкуренции между ними является  объектом регулирования со стороны  Министерства РФ по антимонопольной  политике и поддержке предпринимательства.  Работа банков на рынке ценных  бумаг регулируется и контролируется  Федеральной комиссией по рынку  ценных бумаг. Кроме того, банки  как налогоплательщики попадают  под регулирующее воздействие  Министерства финансов РФ и  Министерства РФ по налогам  и сборам, а как агенты валютного  контроля они взаимодействуют  с Государственным таможенным  комитетом РФ и Министерством  внешнеэкономических связей РФ. Однако все эти ведомства в  большинстве своем не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов.

       Принцип универсальности  российских банков означает, что  все действующие на территории  РФ банки обладают универсальными  функциональными возможностями,  иными словами, имеют право  осуществлять все предусмотренные  законодательством и банковскими  лицензиями операции - краткосрочные  коммерческие и долгосрочные  инвестиционные. В законодательстве  не отражена специализация банков  по видам их операций. Универсальный  статус банков позволяет снижать  риски за счет диверсификации  услуг, обеспечивает комплексное  обслуживание предприятий, максимальный  учет специфики каждой группы  клиентов при разработке новых  банковских продуктов. Вместе  с тем универсальный статус  банков скрывает в себе опасность  в виде консервации неэффективной  структуры банковских продуктов,  поскольку создает возможность  компенсировать низкую рентабельность  одних услуг высокой доходностью  других. Выполнение одним банком  коммерческих и инвестиционных  услуг обостряет так называемый "конфликт интересов" между  ним и клиентами, что повышает  значение систем внутреннего  контроля в таких банках. Однако  в настоящее время признано, что  универсальный статус банков  отвечает базовым потребностям  российской экономики и обеспечивает  благоприятные условия для развития  банковской системы, адекватной  потребностям экономического роста. 

         Принцип  коммерческой направленности банков  второго уровня выражается в  том, что согласно законодательству  основной целью деятельности  банков и кредитных организаций  в РФ является получение прибыли.  В РФ Закон "О банках и  банковской деятельности" (от 02.12ю1990 г. ) допускает создание кредитных  организаций и банков только  как коммерческих организаций,  работающих исключительно ради  получения прибыли. Современная  банковская система России включает  в себя Банк России, кредитные  организации, филиалы и представительства  иностранных банков.

       Следует еще  раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует  понятие кредитной организации,  понимая под ней юридическое  лицо, которое для извлечения  прибыли как основной цели  своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет  право осуществлять банковские  операции, предусмотренные законодательством.  Все кредитные организации, имеющие  лицензию Банка России, включаются  в состав банковской системы  РФ. При этом по Закону "О  банках и банковской деятельности" в РФ возможно создание кредитных  организаций двух видов: банки  и небанковские кредитные организации.  В свою очередь последние могут  быть трех типов: расчетные,  депозитно-кредитные и небанковские  кредитные организации инкассации.

            1.2 Основные цели деятельности, функции и операции Банка России

          Центральные  банки являются главным звеном  денежно-кредитных систем практически  всех стран, имеющих банковские  системы. Особые место и роль  центрального банка в финансовой  системе современного государства  определяются уровнем и характером  развития рыночных отношений,  при этом он всегда является  органом регулирования, сочетающим  черты банка и государственного  ведомства. Центральный банк - прежде  всего посредник между государством  и остальной экономикой через  банки. В качестве такого учреждения  он призван регулировать денежные  и кредитные потоки с помощью  инструментов, которые закреплены  за ним в законодательном порядке.  Статус, задачи, функции, полномочия  и принципы организации и деятельности  Банка России определяются Конституцией  Российской Федерации, Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами. Основными целями деятельности  Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.  ( Приложение 1)

        Банк России  выполняет следующие функции: 

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

           (п.2.1 введен Федеральным законом от 12.06.2006 № 85-ФЗ)

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• учреждает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• определяет правила проведения банковских операций;
• реализовывает обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

          Банк  России в пределах полномочий, предоставленных ему Конституцией  Российской Федерации и федеральными  законами, независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной  власти, органы государственной  власти субъектов Российской  Федерации и органы местного  самоуправления не имеют права  вмешиваться в деятельность Банка  России по реализации его законодательно  закрепленных функций и полномочий, принимать решения, противоречащие  Федеральному закону "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)". Банк России представляет  Государственной Думе и Президенту  Российской Федерации информацию  в порядке, установленном федеральными  законами.

       Для достижения  своих целей Банк России имеет  право осуществлять следующие  операции с российскими и иностранными  кредитными организациями, Правительством  Российской Федерации: 

• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
• покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
• покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
• покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
• покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;
• выдавать гарантии и поручительства;
• осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;
• выставлять чеки и векселя в любой валюте;
• осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом. Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

        Обеспечением  для кредитов Банка России  могут выступать: золото и другие  драгоценные металлы в различной  форме; иностранная валюта; векселя  в российской и иностранной  валюте со сроками погашения  до шести месяцев;

 государственные ценные бумаги. Списки векселей и государственных  ценных бумаг, пригодных для  обеспечения кредитов Банка России, определяются Советом директоров.

          В случаях,  установленных Советом директоров, обеспечением могут выступать  другие ценности, а также гарантии  и поручительства.

     Основными инструментами  кредитно-денежной политики являются:

• Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.
• Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.
• Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.
• Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.
• Разумный банковский надзор - различные методы контроля над функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.
• Контроль над рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.
• Допуск к рынкам - регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.
• Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов КБ, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.
• Количественные ограничения - потолки ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое “замораживание” процентных ставок.
• Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.
• Управление госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля над денежным обращением.
• Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.
• Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.
• Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.

     Все эти инструменты  могут быть эффективными только  в условиях тесного согласования  с фискальной политикой и законодательством.  Регулируя международную и внешнеэкономическую  деятельность, Банк России представляет  интересы Российской Федерации  во взаимоотношениях с центральными  банками иностранных государств, а также в международных банках  и иных международных валютно-финансовых  организациях.

Он также выдает разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, осуществляет аккредитацию представительств кредитных  организаций иностранных государств на территории Российской Федерации. Как  и другие ЦБ развитых стран, для осуществления  своей внешнеэкономической деятельности Банк России может открывать представительства  в иностранных государствах.

        Подводя итог, можно отметить, что основные  функции центральных банков ведущих  мировых держав в целом идентичны.  Все же в силу особой специфики  реформационного периода в России  функции и полномочия центрального  банка нашего государства в  области регулирования денежного  обращения, проведения денежно-кредитной  политики и упорядочивания денежно-кредитной  системы более законодательно  детализированы, создан специальный  аппарат для их осуществления.  Особо отметим, что в отличие  от некоторых западных банков, Банк России не в праве: 

• давать кредиты Правительству Российской Федерации для финансирования бюджетного дефицита,
• покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении
• ЦБ РФ не вправе давать кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.
• не может участвовать в капиталах российских кредитных организаций; участие в капиталах международных организаций также ограничено.

      Данные положения  теперь полностью законодательно  урегулированы, с тем, чтобы  исключить возможность инфляционного  покрытия расходов государственного  бюджета, которая имела место  в прошлом.

    1.3 Основные факторы, влияющие на развитие банковской системы

    На ход развития банковской  системы влияет ряд макроэкономических  и политических факторов (Прил.2) . Среди них можно отметить:

• степень развитости товарно-денежных отношений;
• социальный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;
• законодательные основы и акты;
• общее представление о сущности и роли банка в экономике.

    Уровень развитости товарно-денежных  отношений, торговли, денежного обращения  определяют и масштабы, и содержание  банковской деятельности. Вырабатывание  оживленного денежного и товарного  оборотов, развитие национальных  рынков, международной торговли  являются предпосылкой развития  банковской системы. Спрос на  банковские услуги возрастает  и расширяется по мере увеличения  масштабов производства и обмена  между товаропроизводителями. Отрицательное  влияние на развитие банковской  системы оказывают войны, стихийные  бедствия, затяжные экономические  кризисы. 

        Общественный  и экономический порядок неизбежно  затрагивает и характер деятельности  банковской системы. Если в  обществе не поощряются сбережения, отдается предпочтение распределению,  а не товарообмену, то банки  не будут получать импульсов  для развития, более того, в таких  условиях деятельность банков  может быть свернута. На развитие  банков влияют и запреты местных  властей. Местное лобби может  воздействовать на принятие решений  по открытию филиалов других  банков, например из соседних  регионов.

       Законодательная  база также оказывает заметное  влияние на развитие банковской  системы. В некоторых странах  запрещается выполнять ряд банковских операций. Так, в США законодательно запрещено выдавать банковские гарантии. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием. В соответствии с законодательством в некоторых странах центральные банки могут широко заниматься обслуживанием хозяйства.

        На развитие  банковской системы огромное  влияние оказывают и общие  представления о сущности и  роли банка в экономике. В  распределительной системе банк  воспринимается как часть государственного  аппарата управления, орган контроля, надзора над деятельностью предприятий.  Иное положение занимают банки  в условиях рыночной экономики.  Банковская система приобретает  двухуровневый характер, собственность  на банки приобретает черты,  адекватные многообразию форм  собственности в хозяйстве, система  становится более многосторонней, приобретает законченные черты,  предлагает обществу более широкий  спектр операций и услуг. 

        Банковская  система начинает интенсивно  развиваться в период экономического  подъема, когда спрос на банковский  продукт и банковские услуги  существенно возрастает. Вместе  с увеличением количества банковских  операций возрастает и банковский  доход, который вкладывается в  развитие банка. Сама же банковская  деятельность приобретает стабильный  характер.