Характеристика платежных систем ОАО «Краевого инвестиционного банка»

установленных банкоматов превышает 700 тысяч. Следует заметить, что помимо национальных систем взаиморасчетов все большее развитие сегодня получают и международные системы расчетов, где используются банковские пластиковые карты.

Курсовая работа содержит материал теоретического и практического значения. Целью данной работы является рассмотрение функционирования систем расчетов с банковскими картами,  изучение характеристик платежных систем и совершенствования работы платежных систем на примере ОАО «Крайинвестбанка».

В данной курсовой работе мы должны рассмотреть:

1.  Основы функционирования систем расчетов с использованием банковских пластиковых карт

2. Характеристика платежных систем банка ОАО «Краевого инвестиционного банка»  

 3. Перспективные направления повышения эффективности использования пластиковых карт    

При написании данной работы использовались такие методы исследования как обобщение, анализ, синтез изученной литературы, аналитический и метод сравнения. Информационная база, используемая в курсовой работе, состоит из «Консолидированной отчетности» ОАО «Крайинвестбанк» за 2012г., нормативно-правовых документов, издания периодической печати, ресурсы Интернета.

В данной работе в первой главе рассматривается рынок пластиковых картв системе инструментов международных платежных систем, во второй - характеристика экономической деятельности ОАО «Крайинвестбанка», а в третьей - перспективные направления развития рынка банковских карт, проблемы и пути их решения. Курсовая работа выполнена на 54 страницах машинописного текста. Она содержит введение, 3 раздела, 13 таблиц, заключение, список источников и литературы, приложения .

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ

СИСТЕМ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ     

1. Исторический аспект развития систем расчетов на основе                           

пластиковых карт

Банковские карты являются сейчас одним из непременных атрибутов нашей обычной жизни. В самом деле, трудно представить в наше время человека, который не знает, что такое банковская карта. И, конечно же, трудно поверить, что совсем недавно банковские карты были неизвестны широкой общественности.

Принято считать, что кредитные карточки является исключительно банковской прерогативой. На самом деле, это не так. Сейчас банковская карта - это пластиковая карта, которая привязана к счету одного конкретного банка.

В конце XIX -- начале XX в.   развитие банковской системы привело к рождению пластиковых карт. История появления банковских карт начинается на заре 20 века, а именно в 1914 году [4]. Тогда в США универмаги стали выдавать банковские карты своим постоянным клиентам. Они стали своеобразной заменой чековым книжкам. Интересным был внешний вид карты и материал, из которого она была сделана. Первые прототипы банковских карточек были изготовлены из маленького кусочка картона. Их основным предназначением было подтверждение способности человека платить по счетам.

В 1928 г. был изобретен прообраз пластиковых карточек - металлический ярлык, на котором было выдавлено имя и адрес клиента [3]. В 1936 г. появилось первой объединение предприятий, согласившихся кредитовать общих клиентов. Особый успех выпал на долю ресторанной кредитной карточки «DinersClub» («Обеденный клуб»). Постоянные посетители ресторанов, имеющие хорошую репутацию, могли получить карточку «DinersClub» и предъявлять ее во многих ресторанах Нью-Йорка вместо наличных денег. Рестораны передавали копии счетов в «DinersClub», который ежемесячно выставлял клиенту общий счет. Клиент расплачивался с «DinersClub», а тот - с ресторанами. 

Утверждают, что один из основателей DinnersClub Фрэнк МакНамара придумал схему кредитования клиентов на небольшую сумму с использованием карточек прямо в точке торговли и сервиса.

При оформлении покупки продавцом на специальном прессе (импринтере) делался отпечаток этих данных на торговом чеке-квитанции (слипе). Такая технология приема карт, несмотря на внушительные современные технические достижения в этой области, сохранилась и поныне.

Настоящий взлет карточной индустрии начался с 1950 года. К концу 1951 года DinnersClub принесла доход примерно в 61 тыс. долл. с оборота в 6 200 тыс. долл. В далеком 1957 году в США были очень популярны всевозможные «бензиновые» карты разных компаний. Соответственно каждая компания пыталась различными способами привлечь к себе клиентов. В том числе и нетрадиционными методами [19].

Ряд крупных американских банков, оценив успех первооткрывателей, выпустили свои кредитные карточки, пользоваться которыми можно было не только в ресторанах, но и в других местах. Так, с 1958 начали образовываться платежные системы: банк выпускал карточку и открывал счет клиенту; на территории страны и за рубежом создавалась целая сеть магазинов, баров, ресторанов, отелей и т.д., где принимали к оплате карточки, выпущенные банком-эмитентом, оборудовался центр, который занимался обслуживанием (процессингом) пластиковых карточек.

Первопроходцами в освоении рынка пластиковых денег были известные ныне всему миру. Сначала - из небанковской сферы (корпорация отелей Hilton, компания American Express). Затем в карточный бизнес пришел Bank of America. Дальше следует бурная и непростая история развития карточной индустрии, в основном основанной на использовании банковских карт [17]. Главное, что в ходе острой конкурентной борьбы банков, объединений, банкротств, преобразований банковских платежных систем возникли такие международные гиганты, как VISA и Europay/MasterCard. Сейчас, собственно, они и определяют развитие всех карточных технологий.

Успех использования небумажных платежных средств объясним:

-   они более защищены от подделки, что позволяет их использовать в более широкой сфере расчетов и с большим количеством участников;

- клиенты видят в них более удобную форму расчетов и позволяют широко использовать кредит в повседневной практике;

- заинтересованность появляется у торговых точек, которые с согласием принимать, как платежное средство, карточки расширяют круг своих клиентов;

- с позиций государства использование платежных систем снижает стоимость обслуживание наличной массы, ускоряет оборачиваемость денежной массы.

Основная особенность платежных систем, построенных на пластиковых картах состоит в обслуживании розничного товарооборота в экономике. Особенности выражаются в технических особенностях проведения платежей и раскрываются при рассмотрении видов пластиковых карт, их эволюции [19].

2. Место пластиковых карт в системе платежного инструментария и

основы их функционирования

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

Пластиковые карты выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран.

Пластиковые карты квалифицируют следующим признакам [5]:

1.  По материалу, из которого они изготовлены:

• Бумажные (картонные);
• Пластиковые;
• Металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению, что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2.  По общему назначению:

• Идентификационные;
• Информационные;
• Для финансовых операций.

3.  На основании механизма расчетов:

• Двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);
• Многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

4.  По виду проводимых расчетов:

• Кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.  Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;
• Дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

5.  По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

• Обычные карты (предназначены для рядового клиента. ЭтоVisa Classic, Eurocard/MasterCardMass);
• Серебряные карты (предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании);
• Золотые карты (предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов);

6.  По характеру использования:

• Индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;
• Семейная карта,выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;
• Корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт[11].

7.  По принадлежности к учреждению-эмитенту:

• Банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;
• Коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;
• Карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

8.  По сфере использования:

• Универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;
• Частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).    

9.  По территориальной принадлежности:

• Международные, действующие в большинстве стран;
• Национальные, действующие в пределах какого-либо государства;
• Локальные, используемые на части территории государства;
• Карты, действующие в одном конкретном учреждении.

10.  По времени использования:

• Ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);
• Неограниченные (бессрочные).

11.  По способу записи информации на карту:

• Графическая запись;
• Эмбоссирование;              
• Штрих-кодирование;
• Кодирование на магнитной полосе;  
• Чип;
• Лазерная запись (оптические карты).

Под платежной системой понимается совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включающая оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств [13].

Участники платежной системы - организации, присоединившиеся к правилам платежной системы в целях оказания услуг по переводу денежных средств. Участниками платежной системы могут являться международные финансовые организации, иностранные центральные(национальные) банки, иностранные банки.

В общем случае развитую платежную систему составляют:

• Держатель карты;
• Банк-эмитент;
• Банк-эквайер;
• Расчетный банк;
• Магазины и другие точки обслуживания;
• Процессинговый центр и коммуникации.

Держатель пластиковой карты - это лицо, которому передается карта на основе подписанного договора с эмитентом. Не всегда пользователь является лицом, заключившим контракт (например, в случае корпоративных или семейных карт).

Держателями банковских карт могут быть физические и юридические лица, как резиденты, так и нерезиденты. Владелец карты может использовать ее для оплаты товаров и услуг, предлагаемых другими участниками платежной системы, а также для получения наличных.

В случае утраты карты клиент должен позвонить в банк, а также написать заявление о блокировке карты. При этом деньги остаются на счете в банке в полной безопасности, а клиенту изготавливается новая карта с новым номером и новым ПИН-кодом.

Банк, который выпускает пластиковые карточки и предоставляет их в распоряжение клиентов, называется банк-эмитент. При этом карточки остаются в собственности банка, а клиенты получают право их использования. Выдача карточки клиенту предваряется открытием ему счета в банке-эмитенте и, как правило, внесением клиентом некоторых средств на этот счет. Выдавая карточку, банк-эмитент берет на себя тем самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке. Характер этих гарантий зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки[20].

Основные функции банка-эмитента сводятся к следующему:

• выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, эмбоссинг, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);
• анализ кредитоспособности (оценка финансового положения заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);
• авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки в автоматическом режиме или по телефону, обновление мастер-файла, взаимодействие с системами информационного обмена);
• получение комиссии за обмен информацией;
• подготовка и высылка владельцу карточки выписки по счету с указанием сумм и сроков погашения задолженности;
• бухгалтерский учет операций по карточному счету;
• взыскание просроченной задолженности и контроль превышения кредитного лимита;
• работа с клиентами (ответы на запросы, рассмотрение жалоб);
• обеспечение безопасности и контроль над мошенничеством (подготовка отчетов по украденным и подделанным карточкам, блокирование счетов);
• маркетинг (поиск новых клиентов, реклама, программы активизации операций по карточным счетам).

Для получения пластиковой карты клиент пишет заявление. Вся существующая информация с заявки вводится в компьютер, где создается файл-мастер для персональных данных. В него заносятся фамилия и имя клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования, кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки. Одновременно подготавливается магнитная лента, необходимая для изготовления карточки клиента. Банк-эмитент выдает карты клиенту лично. Вместе с картой клиент получает конверт с PIN-кодом [20].

1.3 Особенности внедрения и современные перспективы использования

банковских пластиковых карт в современной России

Российский рынок пластиковых банковских карт возник относительно недавно, но на волне «зарплатных проектов», он демонстрирует впечатляющие темпы роста.

В нашу страну первые пластиковые карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах[4].

Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карточек, предлагает своим клиентам карточки как международные, так и российские. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаются не кредитные, а дебетовые карточки. Для того чтобы получить подобную карточку, клиенту банка необходимо положить на специальный счет определенную договором сумму. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки, за ее обслуживание, а также определенную комиссию при обналичивании.

Многие банки предпочитают диверсифицировать свою деятельность и сочетают выпуск международных карточек с членством в российских платежных системах. Карточки международных платежных систем имеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают по всему миру. Несомненно, что в России такие карточки имеют устойчивых потребителей среди организаций и граждан, часто выезжающих за границу.

По оценкам Центробанка, на 2011 г. было выпушено более 130 млн. пластиковых карт, по оценкам экспертов, количество карт в 2014 г. достигнет отметки 200млн. [21]. Рынок платежных карт в Российской Федерации активно развивается в современных условиях. Каждый второй банк занимается эмиссией иэквайрингом банковских карт, которых по состоянию на 2012 г. эмитировано более 160 млн. (с начала года их количество увеличилось на 27,5%). В день совершается более 1 млн. операций по картам, а ежедневный оборот превышает 3 млрд. руб.

В структуре рынка пластиковых карт на долю международных платежных систем приходится свыше 65% карт, выпущенных в нашей стране. Из локальных российских платежных систем наиболее заметно присутствие систем STB card (эмитировано 2,6 млн. карт) и Золотой Короны (1,6 млн. карт). Данные об эмиссии платежных карт Union Card не раскрываются. Общая оценка эффективности работы банков по продвижению кредитных карт находится в диапазоне от 41% (для Сбербанка) до 68% (для МДМ-банка) из максимально возможных 100% [21].

Среди особенностей российского рынка кредитных карт можно отметить следующие.

Во-первых, достаточно незначительный разброс в оценках: для семи из десяти банков различия в эффективности их работы не превышают 8%. То есть по итогам аудита качества обслуживания можно сделать вывод о том, что большинство банков -- участников предлагают новую услугу примерно на одинаковом уровне.

Во - вторых, банки, которые не предлагают своим клиентам классические кредитные карты (Райффазенбанк, Уралсиб и Внешторгбанк) показывают довольно высокий уровень качества консультирования по процессу консультирования по данным видам услуг.

Распространенное мнение о том, что обладатели пластиковых карт в России используют их раз в месяц -- для получения зарплаты, -- оказалось неверным. Во всяком случае, те россияне, которые имеют доступ в Интернет, пользуются банковскими картами вполне цивилизованно. Статистический опрос показал, что лишь 6 процентов держателей карт просто забирают с них зарплату. 50 процентов держателей и расплачиваются картой, и снимают с нее деньги. Обычно используют ее для оплаты 17 процентов, снимают наличные по мере надобности -- 6 процентов. А 59,7 процентов россиян, участвовавших в проведенном экспертами ROMIR Monitoring опросе, ответили, что пластиковых карт у них нет. Ими почти не пользуются россияне пенсионного возраста (97%), респонденты с начальным образованием (98%) и низким уровнем дохода (92%).

Исследование также показало, что чем крупнее город, тем больше в нем доля граждан, имеющих пластиковые карты. Так, в мегаполисах банковскими карточками пользуются 26 процентов проживающих в них россиян, а в сельской местности -- 6 процентов.

Россияне значительно чаще стали использовать пластиковые карты для оплаты товаров и услуг за рубежом. К такому выводу пришли эксперты компании MasterCardEurope, которые проводили исследование в европейских странах [12].Эти показатели могли бы быть еще выше, если бы российские граждане не опасались дополнительных расходов, которые возникают при использовании «пластика» за границей.

Карточки российских систем работают пока лишь в пределах страны, однако, учитывая небольшой срок их существования и темпы развития, можно предположить, что выход на мировой уровень - дело времени.

Еще в начале 90 гг. о российском рынке банковских карточек говорить не приходилось. Подавляющее большинство карточек составляли карточки зарубежных эмитентов. Российские платежные системы были в лучшем случае в стадии замысла[2].

Ныне ситуация изменилась коренным образом. На территории России действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежных систем, не говоря уже о ведущих международных. Количество держателей карточек российских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч. Десятки тысяч точек приема на территории всей страны работают с банковскими карточками национальных и международных платежных систем.Кроме того, в настоящее время, в связи с сложившимися политическими ситуациями, началась активная разработка собственной российской платежной системы. Это означает не только развитие банковской системы страны, но и обеспечит значительную экономическую безопасность и независимость от зарубежных платежных систем. Таким образом, рынок пластиковых карт в целом по России стабильно развивается.

2 ХАРАКТЕРИСТИКА ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ ОАО «КРАЕВОГО   ИНВЕСТИЦИОННОГО  БАНКА»

1. Организационно-экономическая характеристика банка

Полное название банка - Открытое акционерное общество «Краснодарский краевой инвестиционный банк». Сокращенное наименование: ОАО «Крайинвестбанк». Дата регистрации Центральным Банком Российской Федерации: 14.02.2001 г. Юридический адрес: 350063, Россия, г. Краснодар, ул. Мира, 34.

Масштабы деятельности ОАО «Крайинвестбанк» позволяют ему быть надежным партнером в реализации крупных социально-экономических проектов. В Краснодарском крае Банк занимает лидирующее положение на рынке инвестиционного обеспечения краевых программ.

Банк располагает развитой сетью структурных подразделений, оптимально удобной для клиентов по территориальному признаку и набору предлагаемых услуг: 50 дополнительных офисов, 7 операционных касс, 12 операционных офиса и около 1000 электронных терминалов и банкоматов на территории Краснодарского края. Кроме того, открыты 3 представительства Банка: в г. Москва, в г. Вена (Австрийская Республика) и в Федеративной Республике Германия (г. Берлин).

Приоритетные направления деятельности Банка предусматривают достижение ряда основных количественных и качественных показателей.

Итак, основными направлениями деятельности банка являются:

• Эффективное взаимодействие с реальной экономикой края (концентрация кредитов в экономически эффективных отраслях экономики);
• Активизация розничного бизнеса: расширение линейки вкладов и кредитов, предлагаемых населению края; внедрение программ ипотечного кредитования по собственным стандартам; сотрудничество с банком «Дельта-кредит» в рамках ипотечного кредитования;
• Электронные платежные технологии: увеличение объёмов эмиссии банковских карт и операций, совершаемых с их использованием; выпуск новых видов платежных карт; внедрение новых сервисов для держателей банковских карт «Золотая Корона»; расширение круга предприятий-участников зарплатных проектов; активизация работы автоматизированной системы приёма платежей населения «Город»;
• Участие в национальных проектах и региональных программах: получение статуса уполномоченного банка по реализации национальных проектов на территории Краснодарского края; выдача кредитов в рамках национальных проектов; инвестиционное участие в реконструкции центра г. Краснодара; выплата субсидий, выделяемых отдельных категориям граждан в рамках национальных проектов;
• Повышение доступности услуг Банка: открытие дополнительных офисов и операционных касс в целях расширения региональной сети Банка; расширение перечня услуг, оказываемых дополнительными офисами и операционными кассами; предоставление права самостоятельного кредитования дополнительным офисам;
• Эффективная информационная система: построение единой автоматизированной системы обработки банковской информации, основанной на передовых информационных технологиях; создание процессингового центра.
• Укрепление имиджа Банка: занятие лидирующих позиций на рынке банковских услуг Краснодарского края; получение звания «Лидер экономики Кубани».
• Совершенствование корпоративного управления: оптимизация организационной структуры; повышение уровня управления банковскими рисками; соблюдение принципов профессиональной этики; эффективная информационная политика.
• Повышение надежности и устойчивости Банка: увеличение уставного капитала, наращивание собственного капитала и улучшение его структуры.

ОАО «Крайинвестбанк» отличает уникальное сочетание гибкого четкого высокотехнологичного качественного обслуживания с возможностью ресурсной базы и надежностью структуры, имеющей гарантии краевого бюджета.

В целом структуру управления банка можно представить следующим образом (рис. 1).

Рисунок 1 - Организационная структура ОАО «Крайинвестбанк»

Результатом эффективной деятельности региональной банковской системы стало дальнейшее расширение ресурсной базы, увеличение объема кредитования экономики и населения, улучшение финансового результата.

Банк имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской и дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, депозитарной деятельности, а так же на осуществление функций биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле.

Основными операциями на финансовых рынках, проводимыми ОАО «Крайинвестбанк», являются:

1. Вложения в государственные ценные бумаги;
2. Вложения в субфедеральные и корпоративные облигации;
3. Заимствования и размещение временно свободных ресурсов на межбанковском рынке;
4. Привлечение средств на финансовых рынках посредством облигационных займов;
5. Осуществление операций на ОРЦБ за свой счет и по поручению клиентов;
6. Заключение сделок на срочном рынке FORTS.

ОАО «Крайинвестбанк» в 2013 году продолжал занимать лидирующие позиции в банковском секторе Краснодарского края.Банк успешно работает на различных сегментах рынка банковских услуг Краснодарского края, способствует успешному развитию бизнеса своих клиентов путем предоставления качественных, современных и конкурентоспособных финансовых услуг.

Анализ тенденций развития экономики и денежно-кредитной сферы Краснодарского края дает основания отнести ОАО «Крайинвестбанк» к лидерам банковского сектора Кубани: среди самостоятельных кредитных организаций Банк уверенно занимает 2-ю позицию по ряду показателей.

Удельный вес ОАО «Крайинвестбанк» по отдельным показателям