Инновационный менеджмент. 7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cодержание:

 

Исходные данные для выполнения курсовой работы... …………......3

  1. Заявление о предоставлении субсидии....………………..………4
  2. Бизнес - план проекта ……………………………………………..5
  3. Расчет субсидии …………………………………………………...13
  4. Расчет поступлений налогов и сборов в бюджет города………16
  5. Расчет амортизационных отчислений …………………………..17
  6. Расчет налога на имущество ……………………………………..19
  7. Расчет налога на доходы физических лиц ………………………20
  8. Расчет ведомости поступлений и платежей………………………28
  9. Расчет показателей эффективности ………………………………35

Кредитный Договор  № 01 ………………………………………..37

Приложение  к Кредитному Договору № 01 ……………………42

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Цель данной курсовой работы – выполнить оценку бюджетной эффективности инновационного проекта, обосновать получение субсидий на его финансирование.

Задачи данной курсовой работы:

– приобрести навык составления и оформления деловой документации по обеспечению финансирования инновационного проекта;

– смоделировать процесс подготовки управленческого решения по обеспечению финансирования инновационного проекта.

 

 

Исходные данные для выполнения курсовой работы

Таблица 1

Исходные данные по цене продукции

Номер варианта

Цена продукции без НДС, руб./тыс. усл. м3

1

1173


 

                                                                                              Таблица 2

Исходные данные по объемам производства и цене основного материала

Вариант

Объем производства, тыс. усл. м3

Цена основного материала (с НДС), тыс.руб./кг

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

  

1

7

11

14

8

50


 

 

 

              1. Заявление о предоставление субсидии

Заявление о предоставлении субсидии на возмещение части процентной ставки по кредиту

1. Наименование организации-заявителя: Общество с ограниченной ответственностью «Инновационные строительные материалы» (ООО «ИСМА»)

2. Наименование инвестиционного проекта: «Освоение производства пенополистирольных плит»

3. Наименование банка-кредитора: ОАО АКБ «КНАБ»

4. Действующая процентная ставка банка-кредитора: 19%

5. Размер полученного или согласованного к получению кредита:             2 000 000 (два миллиона) рублей

6. Срок погашения кредита: 26.12.2012 г.

7. Сумма процентных платежей за кредит по ставке банка-кредитора: 178 939,54 (сто семьдесят восемь  тысяч девятьсот тридцать девять рублей 54 копеек)

8. Размер испрашиваемой субсидии: 50221,50 (Пятьдесят тысяч двести двадцать один рубль 52 копейки)

  

9. Юридический адрес заявителя:   660222, г. Красноярск, ул. Первомайская, 11

Руководитель организации ______________А.И.Васильев

 

Дата 25.12.2011

 

МП

 

 

 

2. Бизнес-план проекта

  Цель проекта

1.Освоение производства уникальных плит из пенополистирола с низкой водопоглощаемостью и высокой прочностью, с помощью которых можно уменьшать сроки малоэтажного строительства, повышать полезную площадь помещений, снижать затраты на внутреннее отопление.

2. Увеличение объемов производства, и полная  загрузка мощностей, расширение спроса на энергоэффективную продукцию и последующее удовлетворение потребностей как сроительных организаций, так и частного сектора г. Красноярска и близ лежащих городов, что соответствует приоритетным направлением социально-экономического развития города.

3.Получение  прибыли, достаточной для погашения  заемных средств и накопления  чистой прибыли для дальнейшего  увеличения фондов потребления  работников фирмы и развития производства, своевременный и полный возврат заемных средств.

Стратегия реализации проекта

 Проведение  активной развивающей политики  маркетинга, предлагая покупателям  расширенный ассортимент уникальной  высококачественной продукции, изготовленной на современном оборудовании, и политики адресного сбыта в г. Красноярске и близлежащих городах. Завоевание рынка строительных материалов.Увеличение производства в 1,6 – 1,8 раза и полной загрузки мощностей предприятия.

Характеристика  объекта бизнеса

Предприятие ООО «Инновационные строительные материалы» (ООО «ИСМА») образованно в 2011 году. Учредителями предприятия являются частные лица.

Основной вид деятельности предприятия – изготовление строительных материалов из пенополистирола с  улучшенными теплоизоляционными свойствами. Изготовление пенополистирольных строительных материалов организовано в арендуемых производственных помещениях на двух технологических линиях зарубежных фирм. Обе линии полностью автоматизированы. Для обеспечения основного производства паром и газом на предприятии построены миникотельная и газовая станция.

Предприятие производит пенопласт полистирольный двух видов:

– плиты строительные ПСБС марок по прочности 15, 25, 35 в соответствии с ГОСТ 15588–86;

– неснимаемая опалубка.

Основные технико-эксплуатационные показатели пенополистирольных плит приведены в таблице

                                                                                          Таблица 3

Характеристика  плит пенополистирольных

Показатель

ПСБС-15

ПСБС-25

ПСБС-35

Нормативное значение

Фактическое значение

Нормативное значение

Фактическое значение

Нормативное значение

Фактическое значение

1

2

3

4

5

6

7

Плотность, кг/м3

До 15

11,4

От 15,1 до 25

19,4

От 25,1 до 35

25,9

Влажность, %

Не более 12

0,8

Не более 12

1,0

Не более 12

1,1

Теплопроводность, Вт/(мК)

Не более 0,043

0,039

Не более 0,041

0,037

Не более 0,038

0,036


 

                                                                                                                            Окончание таблицы 3

1

2

3

4

5

6

7

Прочность на сжатие при 10-ти процентной линейной деформации, МПа

Не менее 0,04

0,06

Не менее 0,08

0,12

Не менее 0,14

0,18


управленческий  финансирование инновационный документация

Исходя из таблицы можно сделать вывод, что показатели пенополистирольных плит, производимых предприятием, соответствуют и по ряду показателей (прочность, влажность) превосходят требования показателей ГОСТа.

Уникальность плит из пенополистирола состоит в низкой водопоглощаемости и, как следствие, высокой прочности. Испытания показали, что только после 50 лет эксплуатации прочность снижается на несколько процентов.

Неснимаемая опалубка выполняется из элементов в виде модулей различной конфигурации.

Неснимаемая опалубка из пенополистирола предназначена для быстрого возведения зданий различной этажности. Эта теплосберегающая технология относится к высоким технологиям в области строительства. Дополнительные преимущества строительства с применением неснимаемой опалубки:

– снижение сроков строительства. Стены с применением неснимаемой опалубки возводятся в 10 раз быстрее, чем из кирпича, что дает снижение затрат на оплату труда строителей в 3–4 раза;

– экономия на строительных материалах. Стоимость квадратного метра с применением неснимаемой опалубки из пенополистирола в 1,5 раза ниже стоимости стены из кирпича с теми же теплоизоляционными качествами;

– экономия на сооружении фундаментов, так как стены из блоков создают меньшую нагрузку на фундамент по сравнению с другими стеновыми материалами;

– получение дополнительной полезной площади, так как толщина стен по этой технологии 25 см – существенно меньше толщины стен из других строительных материалов при одинаковой теплосберегающей способности;

– снижение затрат на внутренние системы теплопотребления зданий, а для жителей – экономия затрат на отопление: затраты по сравнению с кирпичным зданием в 3–3,5 раза меньше;

– снижение транспортных расходов. По сравнению с кирпичом расходы на транспортировку блоков из пенополистирола меньше в 2–4 раза.

Анализ рынка

В настоящее время пенополистирол, как строительный материал, наиболее освоен в строительстве зданий в г. Москве и Московской области. В Красноярском крае проявление заинтересованности строителей в применении пенополистирола пока более сдержанное.

Во-первых, на рынке строительных материалов в Красноярском крае большой выбор традиционных, более привычных и доступных по цене материалов с разными теплоизоляционными свойствами.

Во-вторых, сложившаяся практика проектирования зданий не ориентирована на применение новых материалов.

В тоже время объемы ввода жилья только в г. Красноярске за последние три года увеличились более чем в два раза. И по прогнозу потребление пенополистирола в г. Красноярске в ближайшие годы составит 110 тыс. куб. м. Это в 1,65 раза больше, чем было использовано в 2004 г. В г. Красноярске работает более трехсот подрядных строительных организаций. Все это дает основание оценивать прогноз роста потребления пенополистирола как надежный.

Наиболее серьезными конкурентами у «ИСМА» в Красноярске  являются две компании: одна из них  работает на рынке 25 лет. Оценка сильных и слабых сторон предприятия в сравнении с конкурентом номер один приведена в таблице 4.

                                                                                           Таблица 4

Сильные и слабые стороны предприятия и конкурента

Предприятие

Сильные стороны  – факторы конкурентноспособности

Слабые стороны

 

Предприятие ООО  «ИСМА»

Высокотехнологичное автоматизированное производство

 

Более высокая  цена

Высококачественное  сырье

  

 

 

Конкурент

Длительная  работа на рынке

Устаревшая  технология

Известность заказчикам

Ручной труд

 

Производство  одной марки пенополистирола


 

Исходя из таблицы 4, можно сделать вывод, что несмотря на то, что конкурент имеет приемущество в длительности нахождения и узнаваемости на рынке, и недостатки в виде устаревших технологий, ручного труда и отсутствия ассортимента продукции, то можно предположить что у предприятия есть хорошие шансы занять место в нише и завоевать большую долю рынка, несмотря на более высокую цену продукции, в сравнении с ценой конкурента, за счет придачи продукции дополнительных уникальных свойств. Другими словами , следую тенденциям современного мира, предприятие можно назвать конкурентноспособным.

      Основные потребители

Основные потребители  пенополистирольных блоков – это  строительные организации, которых  в городе Красноярске более трехсот. А также физические лица, использующие пенополистирольные блоки в частном малоэтажном строительстве, живущие не только в г. Красноярске, но и в близ лежащих городах.

         Производственные мощности

Производственные  мощности предприятия загружены  не полностью. В предыдущем году произведено 23.6 тыс. м3 пенополистирола в пересчете на плиты ПСБС-15. Поставки сырья осуществляются по контракту с фирмой в г. Москве. Поставки производятся из-за границы один раз в месяц. Однако существует возможность увеличения объема производства плит из пенополистирола мин. В 1,6 раз.

         Персонал

Персонал предприятия  составляет 19 человек. Штатное расписание предприятия приведено в таблице 5.

 

Таблица 5

Штатное расписание предприятия

Профессия рабочего. Должность руководителя. Специалиста, служащего

Количество  единиц

Фонд оплаты труда, руб./чел. в месяц

Количество  детей

Административно-управленческий персонал

Директор

1

30000

1

Главный инженер

1

25000

2

Главный бухгалтер

1

25000

1

Бухгалтер-экономист

1

8000

-

Энергетик

1

16000

1

Механик

1

16000

2

Сбытовой  персонал

Заведующий  складом

1

12500

-

Основной  производственный персонал

Оператор технологической  линии

9

12000

-

Вспомогательный производственный персонал

Оператор котельной

3

10000

-


 

Потребность в инвестициях

Так как спрос на продукцию является формирующимся, и имеет сезонный характер (пик спроса приходится на летний период), то предприятие периодически испытывает недостаток в оборотных средствах. Для увеличения объемов производства и обеспечения стабильной работы предприятие заключило договор на сумму два миллиона рублей по ставке 19% годовых.Чистая приведенная стоимость является положительной величиной. Возврат кредита обеспечивается в договорные сроки.

  Риски

Предприятие проводит политику снижения рисков:

– производит оплату поставщикам сырья в строго оговоренные сроки;

– применяет все возможные методы работы с покупателем по своевременной оплате продукции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Расчет субсидии

РАСЧЕТ субсидии, предоставляемой в 2012 году за счет средств бюджета города по кредиту, привлеченному: ООО «Инновационные строительные материалы» (полное наименование организации-заявителя)

ИНН  2464071413   расчетный счет    40702810103000000815

Наименование  банка_ ОАО АКБ «КНАБ»

БИК__04046815_кор.счет    30101810200000000815

Вид деятельности заявителя по ОКВЭД

Цель кредита Освоение производства инновационной продукции (строительных материалов)____________________________________

по кредитному договору от    27.12.2011г №01 в ОАО АКБ «КНАБ»_

с 27.12.2011 г. до 26.12 2012 г.

(период)

  1. Дата предоставления кредита 27 декабря 2011 г.
  2. Срок погашения кредита по кредитному договору 26 декабря 2012 г.
  3. Размер кредита 2 000 000 руб.
  4. Процентная ставка по кредиту (РБ) 19%
  5. Ставка рефинансирования Центрального банка РФ на дату предоставления кредита (РЦБ) 8% (с 23.12.11 г.)

 

 

 

 

 

 

Таблица 6

Расчет субсидии

Период оплаты процентов за кредит

Остаток ссудной  задолженности, исходя из которой, начисляется субсидии

Ставка для  расчета субсидии (Рс) (если РБ 2/3 РЦБ, ТО Рс = 1/2 РБ, иначе Рс = 2/3 РЦБ)

Размер субсидии гр.2 х гр.3 х T**/

100 /365 (366) дней

1

2

3

4

С 27.12 по 31.12.2011 г.

2 000 000

5,33

1460,27

С 01.01. по 1.01.12

1833333.33

5,33

8276.55

С 01.02 по 29. 02

1666666.67

5,33

7038.71

С 01.03 по 31.03

1500000

5,33

6771.72

Итого за 1 квартал

    

23547,25

С 01.04 по 30.04

1333333.33

5,33

5825.14

С 01.05 по 31.05

1166666.66

5,33

5266.89

С 01.06 по 30.06

999999.99

5,33

4368.85

Итого за 2 квартал

    

15460.80

С 01.07 по 31.07

833333.32

5,33

3762.07

С 01.08 по 31.08

666666.65

5,33

3009.65

С 01.09 по 30.09

499999.98

5,33

2184.43

Итого за 3 квартал

    

8956.15

С 01.10 по 31.10

333333.31

5,33

1504.83

С 01.11 по 30.11

166666.64

5,33

752.41

С 01.12 по 26.12.2012г.

0

5,33

0

Итого за 4 квартал

    

2257.24

Всего

    

50 221.5


 

 

 

         Руководитель организации _____________ Васильев А.И.

Главный бухгалтер____________________Николаева Н.А.

МП

 

Расчет подтверждается ________________Петрова Г.И.

 

Руководитель банка__ _________________Иванов П.П.

 

Главный бухгалтер____________________Петрова  Г.И.

 

МП

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Расчет  поступлений налогов и сборов  в бюджет города

РАСЧЕТ

поступлений налогов  и сборов в бюджет города

Заявитель: ООО «Инновационные строительные материалы»

Наименование  инвестиционного проекта:

«Освоение производства пенополистирольных плит»

Вид уплачиваемых налогов и сборов

Базовый период

Периодичность уплаты (квартал)

Итого за год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Всего

-

359,63

776,22

1088,97

478,69

2703,51

В том числе

-

          

Налог на прибыль(тыс.руб)

-

257,96

674,55

987,30

375,93

2295,74

Налог на доходы физических лиц (тыс.руб)

-

101,67

101,67

101,67

102,76

407,77

Плата за нормативные  и сверхнормативные выбросы и  сбросы вредных веществ, размещение отходов

-исходных данных  нет

-

-

-

-

-

Земельный налог

Исходных данных нет-

-

-

-

-

-

Рост налоговых  платежей в процентах к базовому периоду

-

  

215,84

302,8

133,11

  

Рост налоговых  платежей в процентах к предыдущему  периоду

-

  

215,84

142,12

43,96

  

                      

 

5.Расчет амортизационных отчислений

Расчет амортизационных отчислений представлен в таблице 7.

                                                                                                Таблица 7

Перечень основных средств  на начало года

Наименование  объекта основных средств

Количество  единиц

Срок полезного  использования, лет

Норма амортизации, %

Первоначальная  стоимость, руб./ед.

Амортизационные отчисления, руб./кв.

1

2

3

4

5

6

Агрегат поршневой  АН-2–16

1

3

33,33

17795,76

1482,98

Ресивер 500 л

2

3

33,33

10677,97

1779,66

Осушитель сжатого  ЕА-1100

1

3

33,33

39661,02

3303,09

Датчик ВТ713

1

3

33,33

22581

1881,75

Насос МХV-32–418

1

3

50,0

34805,34

4350,67

Весы электронные  ВХ-300 D1,3

1

2

20,0

10169,49

508,47

Электросталь  г/п. 0,5 т h-6 м

1

5

20,0

19915,25

995,76

Компрессор  С-416М

1

5

14,3

36864,41

1316,59

Газовая горелка

1

7

14,3

189981,51

6785,05

Редукционные  клапаны

2

7

14,3

54265,27

3876,09

Холодильник промышленный ТАЕ051/РО

1

7

14,3

243358,3

8691,37

Вентилятор  ВР 80–75–8,22ПрО

2

7

14,3

20466,95

1461,92


 

Окончание таблицы 7

1

2

3

4

5

6

Вентилятор  ВР 80–75–8,22ПрО В

2

7

14,3

19776,27

1412,6

Вентилятор  ВР 80–75–85,5 ПрО

1

7

14,3

45983,05

1642,25

Сигнализатор  Сигнал-03–5М

1

7

12,5

20430,00

638,44

Линия по производству пенополистирола

1

8

12,5

9789200,85

305912,53

Комплект оборудования для производства пенополистирольных блоков

1

8

12,5

3436628,36

107394,64

Приточная камера

1

8

10,0

158905,39

3972,63

Резервуар подземный  горизонтальный V-12 куб. м

2

10

10,0

169491,52

8474,58

Электрощитовая

1

10

10,0

171993,73

4299,84

Компьютер (Старком)

1

10

33,33

13770

1147,5

Ноутбук Toshiba

1

3

33,33

10 000

833,33

Ксерокс МФУ Lazer Jet 3020

1

3

33,33

11825,42

985,45

Компьютер в  сборе Синтез-Н

1

3

33,33

19136,44

1594,7

Итого

      

14567683,3

474741,89

Инновационный менеджмент. 7 📙 Курсовая → 🆔 89875

Инновационный менеджмент. 7 📙 Курсовая → 🆔 89875