Наследование по завещанию. 47

Введение

Существуют два вида наследования: наследование по закону и наследование по завещанию. В данной курсовой работе рассматриваются особенности наследования по завещанию по действующему российскому законодательству.

Актуальность изучения института наследования по завещанию обусловлена тем, что наследственное правопреемство непосредственно связано с институтом частной собственности, который возродился в Российской Федерации с переходом к рыночной экономике. В настоящее время порядок наследования регулируется разделом V "Наследственное право" третьей части ГК РФ, вступившей в законную силу 1 марта 2002 года. Этот закон не только детально урегулировал и существенно дополнил правила о порядке наследования (ГК РСФСР 1964г. содержал 35 статей о наследовании, а действующий ГК РФ – 76), но имеет и совершенно иную структуру. В новом законе основания призвания к наследованию, в отличие от ранее действовавшего законодательства, поменялись местами. Вслед за общими положениями на первом месте идет наследование по завещанию, а на втором – наследование по закону. Это подчеркивает важность института завещания в действующем российском праве.

Важно заметить, что порядок наследования по завещанию урегулирован более детально, чем по закону. Такие изменения в структуре самого закона связаны с переходом к рыночным отношениям, укреплением частной собственности и снятием ограничений по ее распоряжению самим владельцем.

Существенно изменились порядок и форма совершения завещаний, в том числе правовой режим завещанных вкладов, размер и режим обязательной доли в наследстве и т.п.

Однако проблема заключается в том, с принятием третьей части ГК РФ спорных вопросов в правовом регулировании наследственных отношений по завещанию не убавилось. Актуальным вопросом остается применение новых норм, разработка механизмов их реализации, и, безусловно, столь же актуально прогнозирование их дальнейшего развития, так как роль наследственного права существенно возросла в последние годы. Следует отметить, что в настоящее время еще слабо применение новых норм в судебной и нотариальной практике, отсутствуют руководящие разъяснения высших судебных органов.

Таким образом, все вышеизложенное свидетельствует об актуальности рассматриваемой в курсовой работе темы.

Объектом исследования в курсовой работе являются наследственные отношения, а предметом институт завещания в российском праве.

Целью курсовой работы является комплексный анализ норм, регулирующих наследование по завещанию.

Указанная цель обусловила следующий круг задач, подлежащих разрешению в рамках курсовой работы:

1. Изучение понятия и  признаков завещания

2. Рассмотрение форм завещания

3. Выявление особенностей  содержания завещания

4. Исследование случаев  изменения и отмены завещания.

5. Анализ особенностей  признания завещания недействительным.

Структура курсовой работы строилась в соответствии с поставленными задачами и состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Методологическая основа курсовой работы. В процессе проведенного исследования применялись как общенаучные (наблюдение, аналогия, анализ и синтез, индукция и дедукция, абстрагирование и т. д.), так и некоторые частнонаучные методы познания (исторический, сравнительно-правовой, технико-юридический, метод анализа).

Теоретической основой исследования, проведенного в рамках курсовой работы, являются учебная литература и материалы специализированных источников периодической печати.

ГЛАВА 1. Правовая характеристика института завещания в российском праве

1.1. Понятие и  признаки завещания

Прежде всего, следует заметить, что пока еще наследование по завещанию не получило достаточно широкого распространения в нашей стране. Как отмечает Л.Грудцына "это обстоятельство обусловлено целым рядом причин, среди которых можно выделить правовую безграмотность, нежелание думать о завтрашнем дне, а также причины психологического порядка. Так, некоторые люди считают, что составление завещания приблизить их смерть. Следует отметить, что подобное явление, хотя и в меньшей степени, присутствует и в тех странах, которые мы обычно называем развитыми".

И все же "регулируя наследственные отношения", – пишет К.Б.Ярошенко, "закон в первую очередь предоставляет гражданам право по своему усмотрению распорядиться принадлежащим им имуществом на случай смерти. При этом такое распоряжение может быть выражено только одним способом – путем совершения завещания (п. 1 ст. 1118 ГК РФ)".

Как отмечает А.А.Соловьев, "удостоверение завещаний занимает в перечне нотариальных действий особое место, так как оно исполняется только после смерти завещателя, что делает невозможным внесение исправлений в неправильно оформленный документ. Разумеется, завещание должно быть составлено согласно действительной воли завещателя и удостоверено в строгом соответствии с законом".

Итак, наследование по завещанию является одним из значимых институтов гражданского права, так как регулирует правоотношения на момент после смерти наследодателя.

В юридической литературе, посвященной вопросам наследственного права, сформулированы многочисленные определения завещания. Приведем некоторые из них.

"Завещанием признается  распоряжение гражданина на случай  смерти о своем имуществе, сделанное  в установленной законом форме".

Завещание – это "личное распоряжение гражданина на случай его смерти о переходе его передаваемых по наследству имущественных и личных неимущественных прав к назначенным им наследникам, сделанное в пределах, допускаемых законом, и облеченное в установленную законом форму".

Завещание – это "односторонне распорядительная, лично формальная сделка, совершенная на случай смерти в целях установления наследственного правопреемства".

"Завещание есть юридический  акт, не имеющий юридического  значения при жизни составителя  и заключающий в себе одностороннее  распоряжение физического лица, сделанное в установленной законом  форме, о том, что должно быть  исполнено после его смерти  и, главным образом, в отношении  предоставления его имущества  в пользу известных лиц".

А вот одно из самых последних по времени определений: "Завещание можно определить как акт физического лица (гражданина, иностранца, лица без гражданства) по распоряжению принадлежащими ему материальными и нематериальными благами на случай смерти".

Как видно из приведенных определений, хотя они относятся к разному времени (периодам действия гражданских кодексов 1922 г., 1964 г. и 2002 г.), фактически они одинаково отражают основную суть завещания и отличаются только набором его признаков, выделенных авторами. Единственное сущностное различие касается предмета завещательного распоряжения, в них по-разному решен вопрос о возможности включения в завещание распоряжений по поводу личных неимущественных прав (благ).

Итак, завещание – это личное распоряжение гражданина принадлежащим ему имуществом на случай смерти. Назначение завещания состоит в том, чтобы определить порядок перехода всего наследственного имущества или его части к определенным лицам, а также к государству или отдельным юридическим лицам и иным организациям. В этом и заключается отличие наследования по завещанию от наследования по закону: назначение наследников и порядок распределения имущества между ними зависят исключительно от воли завещателя.

Стоит назвать основные признаки завещания.

а) Завещание является единственным, исключительным способом распоряжения имуществом на случай смерти. Это означает, что распорядиться имуществом на случай смерти можно только путем совершения завещания. Поскольку завещание по своей сути (как безвозмездная сделка) наиболее близко к дарению, законодатель специально указал, что "договор, предусматривающий передачу дара одаряемому после смерти дарителя, ничтожен" (п. 3 ст. 572 ГК РФ).

Здесь интересно будет заметить, что вопрос о соотношении завещания и договора дарения обсуждался и ранее: "Духовные завещания, коими имения при жизни владельца укрепляются за другими лицами бесповоротно, должны быть признаны дарственными записями, и, наоборот, дарственные записи, посредством коих имущество должно поступить в другое владение не при жизни, но по смерти дарителя, принадлежат по существу своему к актам завещательным. Ввод во владение недвижимым имуществом по дарственной записи должен следовать немедленно по совершении акта и ни в каких случаях не может быть отсрочен до смерти дарителя".

б) Завещание как действие по распоряжению имуществом, направленное на возникновение у названных в завещании лиц прав и обязанностей в связи со смертью завещателя, является сделкой (ст. 153 ГК РФ).

Сделка эта носит односторонний характер, поскольку для ее совершения необходимо и достаточно выражения воли только одной стороны – завещателя (п. 2 ст. 154 ГК РФ). Для действительности завещания совершенно безразлично, какова воля и тех, в пользу которых совершено завещание, и тех, которые в завещании не упомянуты.

В законе специально подчеркнуто и то, что в завещании могут содержаться распоряжения только одного лица, совершение завещания двумя и более гражданами не допускается (п. 4 ст. 1118 ГК РФ). Имеются в виду как совместные завещания в пользу третьих лиц (супруги совершают одно завещание в пользу своих детей), так и взаимные завещания в пользу друг друга. Такие завещания, превращаясь в завещательный договор, неминуемо утрачивают черты односторонней сделки, а следовательно, становятся ничтожными.

Завещание является особой сделкой. В отличие от других сделок, которые сами по себе в силу их совершения порождают юридические последствия, завещание при жизни завещателя юридически безразлично и ни в коей мере не связывает завещателя в праве распоряжаться завещанным имуществом (п. 5 ст. 1118 ГК РФ). Именно эта особенность завещания объясняет включение в закон нормы, предусматривающей, что оспаривание завещания при жизни завещателя не допускается.

Завещание порождает права и обязанности только в совокупности с другим юридическим фактом – смертью завещателя (открытием наследства).

С этой точки зрения завещание можно охарактеризовать как сделку с отлагательным сроком действия, при этом такой срок не определен, он связан с наступлением конкретного события – смертью завещателя.

в) Завещание не только односторонняя, но и личная сделка. Это означает, что только сам гражданин может составить завещание, притом личная встреча с нотариусом или другим лицом, которому предоставлено право удостоверить завещание, обязательна (исключение составляет лишь совершение завещания в чрезвычайных обстоятельствах). Совершать завещание через представителя запрещено.

г) Завещание – это строго формальная сделка. В качестве акта, посредством которого вовне выражается воля завещателя, оно должно отвечать определенным требованиям, касающимся формы и порядка его совершения. Для завещания эти требования установлены законом и носят императивный характер. Поскольку завещание, в отличие от других сделок, порождает последствия, оценивается и исполняется после смерти завещателя, оно должно быть таким, чтобы по возможности исключались сомнения в том, что завещатель полностью отдавал отчет своим действиям, что выраженная им воля была подлинной и свободной.

Все это предопределяет необходимость установления тех строго формальных требований, которые предъявляются к субъектному составу, порядку совершения завещания, его форме и содержанию.

Подчеркивая, что завещание является односторонней сделкой, О.В. Кутузов на основе анализа главы 62 ГК РФ дает следующие основные юридические признаки завещания:

- завещание является односторонней  сделкой (сделкой сугубо личного  характера);

- право завещать возникает  с момента достижения гражданином 18-летнего возраста либо с 16 лет, но при этом необходимо вступить  в брак или быть в установленном  законом порядке эмансипированным;

- основное правовое действие  завещания наступает с момента  смерти завещателя или со дня  вступления в законную силу  решения суда об объявлении  его умершим;

- завещание характеризуется  свойством отменимости;

- завещание является распоряжением  о судьбе прав и обязанностей  наследодателя, которые могут переходить  по наследству, и о правах и  обязанностях, которые могут возникнуть  на основании завещания;

- закон допускает только  письменную форму завещания с  указанием места и времени  его совершения, собственноручно  подписанного завещателем и нотариально  удостоверенного, за исключением  случая совершения завещания "в  чрезвычайных обстоятельствах";

- при составлении завещания  воля наследодателя должна формироваться  свободно, т.е. должно быть соответствие  внутренней воли наследодателя  и его волеизъявления.

Исходя из перечисленных признаков, завещание можно охарактеризовать как одностороннюю сделку физического лица, не имеющую правовой силы при жизни составителя и заключающую в себе распоряжение, сделанное в установленной законом форме о переходе прав и обязанностей после смерти наследодателя к назначенным им лицам".

Основной принцип завещания – это свобода его совершения. Посредством завещания гражданин выражает свою волю в определении судьбы принадлежащего ему имущества в случае его смерти.

Вместе с тем при всей свободе, которая предоставляется гражданину в распоряжении принадлежащим ему имуществом на случай смерти, закон устанавливает одно-единственное ограничение этой свободы (ст. 1149 ГК РФ). Речь идет об обязательной доле в наследстве. Только таким путем найдена возможность обеспечить интересы нетрудоспособных членов семьи завещателя, лиц, которые с его смертью утрачивают право получения от него средств на свое содержание.

Право на обязательную долю выражается в том, что определенному кругу наследников, несмотря на содержание завещания, предоставляется право на получение доли в наследстве.

При совершении завещания в любой форме (за исключением завещаний в чрезвычайных обстоятельствах) нотариус или любое другое лицо, удостоверяющее завещание, обязаны предупредить завещателя о таком ограничении и сделать соответствующую надпись об этом в завещании.

Круг обязательных наследников достаточно узок. В их число входят несовершеннолетние и нетрудоспособные дети наследодателя, в том числе усыновленные, его нетрудоспособные супруг и родители, а также несовершеннолетние и нетрудоспособные иждивенцы.

Иждивенцы входят в состав обязательных наследников, если они являются нетрудоспособными на день смерти наследодателя и не менее года до его смерти находились на его иждивении. Для включения в состав обязательных наследников тех иждивенцев, которые не относятся ни к одной из названных в законе очередей наследников, требуется также их совместное проживание с наследодателем не менее года до его смерти. Перечень обязательных наследников исчерпывающ. Так, не входят в состав обязательных наследников внуки и правнуки умершего, которые могут быть призваны к наследованию по праву представления (т.е. если их родители умерли до открытия наследства). Внуки и правнуки могут быть включены в состав обязательных наследников только в качестве иждивенцев. Праву на обязательную долю придан личный характер, т.е. это право неразрывно связано с личностью обязательного наследника. Поэтому ни в каком случае оно не может перейти к другим лицам: ни по праву представления, ни в порядке наследственной трансмиссии, ни в порядке направленного отказа от наследства.

Размер обязательной доли составляет не менее 1/2 той доли, которую наследник получил бы по закону, если бы не было завещания. В части третьей ГК РФ продолжена тенденция к снижению размера обязательной доли, установившаяся в нашем законодательстве о наследовании (по ГК 1922г. размер обязательной доли составлял не менее 3/4 законной доли, а по ГК 1964 г. – не менее 2/3). Эту тенденцию, очевидно, следует связать с расширением свободы завещания, с одной стороны, и увеличивающимися размерами наследственного имущества, с другой.

При подсчете размера обязательной доли принимается во внимание все имущество, входящее в состав наследства, в том числе предметы обычной домашней обстановки и обихода, денежные средства, находящиеся во вкладах и на других счетах, и др., а также все наследники, которые призывались бы к наследству при отсутствии завещания. При этом должно быть зачтено то имущество, которое получил обязательный наследник по любому основанию: в порядке наследования из незавещанной части имущества, на основании завещательного отказа и др.

1.2. Формы завещаний

Действующим законодательством предусмотрены новые формы составления завещания, которые прежнему законодательству не были известны, хотя в литературе высказывались предложения о введении не формальных завещаний, т.е. завещаний граждан, не удостоверенных в официальном, предусмотренном законом порядке, а составленные в домашних или иных условиях в присутствии свидетелей. Данные предложения обосновывались тем, что порой возникают ситуации, когда составление завещания не терпит отлагательств в связи с физическим состоянием завещателя. В такие моменты воспользоваться услугами нотариуса не всегда представляется возможным, именно поэтому возникает необходимость составления завещания без нотариуса. В этих целях необходимо допустить неформальные завещания, иначе завещатель лишиться возможности осуществить предоставленное ему законом право распорядиться своим имуществом на случай смерти. Представляется, что данные мнения не совсем удачны. Смысл правового регулирования любых отношений заключается не только в том, чтобы подогнать их под определенную конструкцию, а в том, как с помощью данной конструкции, достичь необходимого результата. Результатом в данном случае является достижение того идеала правовых отношений, при котором переход права на наследственное имущество происходит в соответствии с волей наследодателя.

В виде общего правила завещание должно быть удостоверено нотариусом. Именно эта форма завещания наиболее надежно обеспечивает подлинность и достоверность завещаний.

Обязательное удостоверение завещания нотариусом – более чем оправданное легальное требование. Можно согласиться с Л.Ю. Грудцыной, что применительно к российской действительности, с ее несовершенной судебной системой достаточно криминализированной обстановкой… можно предположить, что простая письменная форма может создать массу проблем.

Здесь мне хотелось бы привести пример из судебной практики.

(извлечение)

"Неправильное применение  судом требований закона повлекло  отмену судебного решения о  признании завещания недействительным.

Признавая завещание А. недействительным в силу ст. 165 ГК РФ, суд указал, что при удостоверении нотариусом завещания "не была соблюдена нотариальная форма сделки и требования по ее регистрации", так как он внес в текст завещания исправление месяца "август" на "сентябрь" и в книге реестров нотариальных действий подпись от имени завещателя выполнена не им самим, а другим лицом.

Эти выводы суда Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда РФ сочла ошибочными, указав следующее.

На основании ст. 57 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, утвержденных Законом Российской Федерации от 11 февраля 1993г., нотариус удостоверяет завещания дееспособных граждан, составленные в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и республик в составе Российской Федерации и лично представленные ими нотариусу; удостоверение завещаний через представителей не допускается. Завещание должно быть составлено письменно с указанием места и времени его составления, собственноручно подписано завещателем и нотариально удостоверено.

Таким образом, исходя из смысла данных законодательных норм, завещание должно быть собственноручно подписано завещателем, лично им представлено нотариусу и нотариально удостоверено. Судом установлено, что приведенные требования по делу были соблюдены.

Что же касается несоблюдения требований удостоверительной процедуры (в частности, удостоверенное завещание не зарегистрировано в реестре для регистрации нотариальных действий) или необходимых реквизитов завещания (отсутствие времени, места его совершения и тем более их исправление), то эти обстоятельства не являются безусловным поводом к признанию такого завещания недействительным. При его оспаривании вопрос о действительности завещания решается судом с учетом исследованных доказательств в их совокупности…".

Право совершать нотариальные действия, в частности удостоверять завещания, Основы законодательства РФ о нотариате предоставляют также должностным лицам консульских учреждений и должностным лицам органов исполнительной власти. В первом случае речь идет об удостоверении завещаний от имени Российской Федерации на территории иностранных государств, а во втором – при отсутствии в данном населенном пункте нотариуса.

В Гражданском кодексе РФ среди лиц, которые обладают правом удостоверять завещания, вместо должностных лиц органов исполнительной власти названы должностные лица органов местного самоуправления в случаях, если в соответствии с законом они наделены правом совершения нотариальных действий (п. 7 ст. 1125 ГК РФ). К сожалению, соответствующий закон еще не принят, хотя именно этот порядок удостоверения завещаний отвечает цели, которую преследует соответствующее регулирование: приблизить оказание нотариальных услуг к нуждающимся в них лицам.

В ряде случаев в силу определенных обстоятельств закон предоставляет право удостоверять завещания другим должностным лицам. Удостоверенные таким образом завещания приравниваются к нотариально удостоверенным.

В настоящее время в законе приведен исчерпывающий перечень случаев, когда завещатель, находясь в особых обстоятельствах, не может обратиться к нотариусу, а также исчерпывающий перечень должностных лиц, которые вправе при таких условиях удостоверить завещание (ст. 1127 ГК РФ):

- завещания граждан, которые  находятся на излечении в больницах, госпиталях, других стационарных  лечебных учреждениях или проживают  в домах для престарелых и  инвалидов, могут удостоверяться  главными врачами, их заместителями  по медицинской части или дежурными  врачами этих больниц, госпиталей  и других стационарных лечебных  учреждений, а также начальниками  госпиталей, директорами или главными  врачами домов для престарелых  и инвалидов;

- завещания граждан, находящихся  во время плавания на судах, плавающих под Государственным  флагом Российской Федерации, могут  удостоверяться капитанами этих  судов;

- завещания граждан, находящихся  в разведочных, арктических или  других подобных экспедициях, могут  удостоверяться начальниками этих  экспедиций;

- завещания военнослужащих, а в пунктах дислокации воинских  частей, где нет нотариусов, также  завещания работающих в этих  частях гражданских лиц, членов  их семей и членов семей  военнослужащих могут удостоверяться  командирами воинских частей;

- завещания граждан, находящихся  в местах лишения свободы, могут  удостоверяться начальниками мест  лишения свободы.

И все же специально предусмотрено, что, если в любом из названных случаев завещатель выскажет желание пригласить нотариуса, должностное лицо при наличии разумной возможности сделать это обязано принять меры для удовлетворения данной просьбы.

Должностные лица, удостоверившие завещание, как только это становится возможным, обязаны направить такое завещание нотариусу по месту жительства завещателя. Если место жительства неизвестно, завещание направляется нотариусу через органы юстиции. Необходимо обратить внимание, что в названных случаях речь идет лишь об удостоверении завещания не нотариусом, а другим указанным в законе лицом. Что же касается порядка совершения, то при оформлении таких завещаний должен соблюдаться общий порядок, установленный для нотариального удостоверения завещаний. Наряду с этим к оформлению таких завещаний предъявляется и дополнительное требование: как было отмечено, такое завещание подписывается завещателем в присутствии не только лица, удостоверяющего завещание, но и одного свидетеля, который также подписывает завещание.

Действующим законодательством (часть третья ГК РФ) дополнительно предусмотрены новые формы, в которых могут совершаться завещания. Речь идет о закрытом завещании, завещании в чрезвычайных обстоятельствах, а также о завещательных распоряжениях правами на денежные средства в банках, которые из специальных распоряжений перешли в состав общих завещательных распоряжений. Порядок совершения завещания в каждой из этих форм в силу закона имеет определенные особенности. Выбор формы завещания всегда предоставляется самому завещателю.

Здесь же следует сказать несколько слов об институте закрытого завещания.

Закрытое завещание составляется в случае, когда гражданин не хочет, чтобы содержание завещания становилось известным не только другим лицам, но и нотариусу.

Порядок совершения завещания в закрытой форме четко прописан в ст. 1126 ГК РФ.

Закрытое завещание передается нотариусу лично завещателем в заклеенном конверте обязательно в присутствии двух свидетелей, которые ставят на конверте свои подписи. После этого нотариус в присутствии тех же свидетелей запечатывает конверт с завещанием в другой конверт, на котором делает надпись, содержащую сведения о завещателе (лице, передавшем конверт), месте и дате принятия закрытого завещания, а также о свидетелях (указываются фамилия, имя, отчество и место жительства каждого из них). Все сведения записываются в соответствии с документами, удостоверяющими личность завещателя и свидетелей.