Необходимость и возникновение кредита

Содержание

Введение                                                                                                               3

1. Понятие кредита. Денежно-кредитные отношения                                     5

2. Необходимость возникновения кредита                                                      8 

3. Основные этапы развития кредита                                                               12

4. Нормативное регулирование кредитных отношений        17

5. Современная структура кредитования        23

Заключение     30

Список использованной литературы                                                                32                          
Введение

          Вслед за деньгами кредит является гениальным открытием человечества. Кредит в переводе с латинского слова означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

          С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и выданные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

          Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получать от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, – это новые платежные средства. При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов у субъектов хозяйствования. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству. Столь неоднозначное понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием четкого представления о нем. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств.

Цель настоящей работы – проанализировать необходимость  и возникновение кредита.

Для достижения указанной  цели поставлено решение рассмотреть следующие вопросы:  Понятие кредита. Денежно-кредитные отношения; Необходимость возникновения кредита; Основные этапы развития кредита; Нормативное регулирование кредитных отношений; Современная структура кредитования.

1. Понятие кредита. Денежно-кредитные отношения.

В рыночной экономике широко используются кредитные отношения, поэтому знание теоретических основ кредита  является необходимым условием для  рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах с целью  получения дохода.

 Кредит происходит от латинского  слова «creditum» (ссуда, долг). В то же время переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова – и с юридической, и с экономической точки зрения – кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процентов.

 Исторически первоначальной  формой кредитных отношений было  ростовщичество. Ростовщичество - это  предоставление денег в долг  с условием уплаты заемщиком  высоких процентов при погашении  долга. В древней Греции в IV в. до н.э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 42% в месяц (свыше 570% годовых). Позже по обычным займам взимались от 62% до 900% годовых [8, с. 715].

 Кредитные связи между людьми  играли не столь заметную роль  в развитие экономики. Ростовщики  предоставляли ссуды простым  людям для того, чтобы те возвращали  старые долги и покупали новые  товары. А знать брала кредит  для строительства замков и  дворцов, приобретения предметов  роскоши, ведения войн и т.п.

 Ростовщический капитал существует  до сих пор во многих странах  Азии, Африки и Латинской Америки.  Его предпосылками служат слаборазвитые  товаро-денежные отношения, а также преобладание отсталых мелкотоварных форм хозяйства. Местные торговцы и богачи при помощи денежных ссуд закабаляют беднейшие слои населения.

 С возникновением индустриального  производства и классического  капитализма без развитого кредита  стала невозможна нормальная  производственная деятельность. Ведь  предпринимателям не хватало  собственного капитала для перевода  экономики на индустриальные  рельсы и высоких темпов расширенного  производства.

Однако ростовщичество с его  чрезвычайно высокими процентами превратилось в преграду для развития капиталистической  экономики. Поэтому нарождающаяся  буржуазия повела упорную борьбу против него, за снижение ссудного процента до общественно нормального уровня. В результате были созданы новые  источники денежного, ссудного капитала, который предоставляется под  приемлемый процент. В отличие от ростовщичества этот капитал расходуется  не для потребительских целей, а  для ведения хозяйства в интересах  получения прибыли.

 В современных рыночных условиях  все ссуды оформляются в виде  денежного кредита, и кредитные  отношения являются частью всех  денежных отношений. Главное,  что отличает ссуду от всех  других форм денежных отношений  - это возвратное движение стоимости.

Под кредитом подразумевают все  денежные отношения, связанные с  предоставлением и возвратом  ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием  инвестиций, использованием государственного кредита, совершение страховых операций и т.д., деньги выступают как средства платежа всюду, где присутствует кредит.

Следовательно, кредит – особая форма  движения денег. Это категория рыночной экономики. Рынок должен обслуживаться  особым фондом денежных средств –  ссудным фондом, который может  предоставляться экономическим  субъектом на условии возвратности.

В экономической теории ссудный  фонд традиционно рассматривается  как совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату  в виде процента. Ссудный фонд это:

-денежные резервы предприятия,  высвобождающиеся в процессе  кругооборота капитала;

-денежные резервы, выступающие  в виде специальных фондов, а  также фонд амортизационных отчислений, используемых для капиталовложений;

-государственный денежный резерв, состоящий из сумм текущих  денежных ресурсов бюджета;

-фонд денежных средств, специально  выделяемых для развития кредитных  отношений;

-денежные накопления населения,  аккумулируемые банками;

-эмиссия денежных знаков, осуществляемая  в соответствии с потребностями  роста оборота наличных денег.

Формой движения ссудного фонда  и является кредит.

Кредитные отношения обусловлены  непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяет эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.

2. Необходимость возникновения кредита.

Возникновение кредита следует  искать не в сфере производства продуктов  для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, юридически самостоятельные  лица, готовые выступить в экономические  отношения. Товарообмен как перемещение  товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут  возникнуть и возникают отношения  по поводу кредита. Движение стоимости  – ядро движения кредита.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются  кредитные отношения, выступают  кругооборот средств (капитала).

Средства и предметы труда в  стоимостном выражении на предприятиях в каждый данный момент могут находится в денежной, производственной и товарной формах. При этом их назначение различно.

На первой стадии кругооборота капитала денежная форма «входит» в производственную: за счет денежных средств приобретаются средства производства. На второй стадии (в процессе производства) создается готовый продукт (товар), производственная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей стадии реализуется готовая продукция. Товарная форма переходит в свою начальную денежную форму, чаще всего с некоторым количественным приращением в виде чистого дохода.

Движение средств не замыкается их переходом из одной формы в  другую. Движение средств – не только их кругооборот, но и оборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, вновь расходуются: приобретаются  новые средства производства, выплачивается  заработная плата; кругооборот вновь  и вновь повторяется, происходит постоянное кругообращение средств.

Последовательное превращение  из одной формы в другую, а также  постоянное круговращение капитала, кругооборот и оборот не везде  одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности производства и обращения продукции. Индивидуальные кругооборот и оборот выражают специфику  производственной и сбытоснабженческой деятельности того или иного предприятия. Каждый из индивидуальных кругооборотов  тесно взаимосвязан с другими  кругооборотами как часть единого  хозяйственного оборота.

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это  не исключает колебаний в его  кругообороте и обороте. В процессе его движения образуются приливы  и отливы денежных средств, колебания  потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать  в связи с движением как  основных, так и оборотных капиталов  предприятий.

В процессе движения основных капиталов, прежде всего, наблюдается высвобождение  ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что высвобождающееся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму, достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в том числе для очередной покупки новых машин и механизмов.

Однако постепенное высвобождение  стоимости основных капиталов по своему размеру не может удовлетворить  потребности предприятий в приобретении их новых партий, так как новая  техника (машины, механизмы и т.д.) приобретаются не в виде отдельных  частей и деталей, а целиком. Замена изношенных средств труда новыми осуществляется за счет амортизационных отчислений, накапливаемых в амортизационном фонде. Эти затраты каждый раз достаточно крупные, требующие накопления ресурсов в течение длительного времени. Внутри кругооборота и оборота основных капиталов происходит неравномерное их движение, вызванное природой восстановления их стоимости. Следует заметить, что подобная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затратах образуется их недостаток. Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотных капиталов. Более того, здесь колебания в их кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Прежде всего, они возникают вследствие сезонности производства, несовпадения времени производства и времени обращения продукции. Значительная потребность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными поставками, разовым завозом товарно-материальных ценностей, ценностными факторами и др.

Неравномерность в движении средств  возникает и в связи с отгрузкой  готовой продукции. Как известно, момент отгрузки продукции зачастую не совпадает с моментом получения  выручки от ее реализации. Это происходит вследствие того, что место производства продукции отдалено от места ее потребления, причем эта отдаленность от рынка  сбыта может быть значительной и  вызвать потребность в дополнительных ресурсах.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения  средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит. Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик  беден, а потому, что у него в  силу объективности кругооборота и  оборота капитала в полной мере недостает  собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально накапливать  про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся  ресурсов; во-вторых, в том, чтобы  экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.

Для того чтобы возможность кредита  стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

• кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;

          участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

3. Основные этапы развития кредита.

         Кредит и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений.

         Первый этап – зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному аналогу – разновременному товарообмену. С появлением денег возникаю более сложные кредитные отношения – продажа товаров с отсрочкой платежа. Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и реализации приводили к тому, что одним производителям приходилось покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому покупатель становился заемщиком, а продавец – кредитором. Значительно реже встречалось авансирование товаропроизводителей. Так появились простейшие формы коммерческого кредитования.

          Значительную роль в зарождении и становлении кредитных отношений и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной собственности в период разложения натурального хозяйства послужили толчком к значительной имущественной дифференциации, которая привела к появлению такого своеобразного экономического феномена, как ростовщичество. Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в Древней Греции в XV-XI вв. до н.э. весь простой народ был в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать в рабство своих детей.

         Ростовщический кредит в античном мире выступал в трех основных формах: в форме предоставления денежных кредитов рабовладельческой знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки предметов роскоши; в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями своего труда производителям, к числу которых принадлежали крестьяне и ремесленники; в форме кредитования античных городов и государств. Характерной особенностью ростовщического кредита являлся чрезвычайно высокий уровень процента. Высоким был процент и по кредитам мелким товаропроизводителям. Высокий процент создал реальную возможность деградации и разорения мелкого производителя вплоть до потери им имущества и даже свободы. Это подрывало самые глубокие экономические основы полиса как особого социально-экономического организма, и поэтому само государство вынуждено было предпринимать ряд мер по защите мелкого производства как основы полисного хозяйства. Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние на всю экономику и социальную жизнь античного общества. Он имел следующие основные особенности: чрезвычайно высокий уровень процента; возможность обращения в рабство за долги; в преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству; предоставление кредита из собственных средств.

         Широкое распространение кредитных отношений привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивал монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием под залог домов и земель.

          Особым видом кредитования в античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие экспедиции за товарами в дальние страны. Таким образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный характер, кредитные операции развивались на базе ростовщического кредита, который стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был ростовщическим.

         Второй этап исторического развития кредитных отношений – их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей простых и переводных. Постепенно векселя превратились в инструменты коммерческого кредита. Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям. На данном этапе возникла более сложная форма кредитных отношений – кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел. Появление кредитного посредничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношений. Эти противоречия определялись объективным несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и возникающей потребности заемщиков в дополнительных средствах, а также различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и продолжительностью существования потребности в них.

         В большинстве европейских стран в период с конца XVII в. в течение полутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Появление банков не снижает значение коммерческого кредита как основы кредитной системы. Он сохраняет способность напрямую, непосредственно обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.

         Третий этап исторического развития кредита – переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак – всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит свое выражение в следующем:

           - кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения;

          - все хозяйствующие субъекты, население государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами; усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков;

         - международная торговля практически полностью опосредована кредитными сделками;

         - с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает кредитный характер;

         - получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

         Важная характеристика современного этапа развития кредитных отношений – регулирование кредитных отношений государством и центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы. В современных условиях кредитных отношений приобрели исключительное значение для развития экономики и общества в целом. Тотальный характер этих отношений позволил ведущим экономистам сделать важный вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Этот вывод важно помнить при рассмотрении конкретных проблем коммерческого и банковского кредитования, организации кредитного процесса в целом [2, С.496].

4. Нормативное регулирование кредитных отношений.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  с процентами.

По своей юридической  природе кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонним.

Стороны договора: кредитором (заимодавцем)  может выступать  только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центрального банка РФ на совершение таких операций. Иные субъекты гражданского права лишены возможности предоставлять  кредиты по кредитному договору и могут выступать лишь в роли заемщиков.

Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не вещи. Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, т.е. предметом кредитных отношений  становятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). Именно поэтому закон говорит  о предоставлении кредита в виде "денежных средств" (п. 1 ст. 819 ГК), а не "денег или других вещей".

Форма кредитного договора

Кредитный договор, под риском его недействительности (ничтожности), должен быть заключен в письменной форме. Обычно кредитные организации  используют разработанные ими стандартные  формуляры таких договоров, которые  сложно подвергнуть изменению в  результате переговоров. Такие формуляры  договора являются для заемщика договором  присоединения, регулируемым по правилам ст. 428 ГК.

Соблюдение обязательной письменной формы комментируемого  договора может означать на практике как предоставления целого набора необходимых документов, так и выполнение необходимых процедур.

На сегодняшний день получила распространение практика заключения кредитных договоров (например, краткосрочных  межбанковских кредитов в национальной валюте) при помощи электронных торговых систем, не оформляющих письменных договоров на бумажных носителях. Гражданское законодательство (п. 2 ст. 434 ГК), называя способы заключения договоров в письменной форме, указывает, что договор может быть заключен также путем обмена документами посредством телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору. Использование электронной цифровой подписи в электронных документах регламентируется с п. 2 ст. 160 ГК, а также Федеральным законом от 10.01.02 N 1-ФЗ "Об электронной цифровой подписи".

Основными принципами кредитования являются срочность, платность и  возвратность.

Кредитный договор, как и  договор займа, может предусматривать  целевое использование кредита. Например, в соответствии с постановлением Правительства РФ от 11.01.2000 N 28 "О  мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации" (в ред. от 08.05.02) долгосрочный ипотечный жилищный кредит предоставляется  кредитной организацией физическому  лицу (гражданину) для приобретения жилья.

Кредитный договор является возмездным. Плата за кредит выражается в процентах, которые устанавливаются  по договору. Как правило, эти проценты включают в себя ставку рефинансирования ЦБР и вознаграждение самого кредитора. В силу ст. 29 ФЗ «О банках и банковской деятельности в РФ» процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) устанавливаются  кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено  федеральным законом. Порядок уплаты процентов (годовые, ежемесячные и  пр.) зависит от срока договора и  фиксируется в нем.

Кредитор не вправе в одностороннем  порядке изменять проценты, за исключением  случаев, установленных законом  или договором. Обычно в кредитные  договоры банки включают условия  о правомерности одностороннего изменения процентов за пользование  кредитом в случае изменения ставки рефинансирования ЦБР или в иных ситуациях. Такие условия соответствуют  положению п. 1 ст. 450 ГК. Поскольку  на кредитные правоотношения распространяются нормы о займе, при возникновении  спора о процентах по конкретному  договору суд может определить их в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК по существующей у кредитора ставке банковского  процента или ставке рефинансирования.

Срок возврата кредита  устанавливается в кредитном  договоре и является его существенным условием. В зависимости от продолжительности  срока договора кредиты принято  делить на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (более года).

Если срок возврата кредита  в договоре отсутствует, последний  считается заключенным на условиях "до востребования", как обычный  заем. В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен  моментом востребования, сумма займа  должна быть возвращена заемщиком в  течение 30 дней со дня предъявления займодавцем требования об этом (п. 1 ст. 810 ГК). Будучи возмездным видом  займа, кредит может быть досрочно возвращен  лишь с согласия кредитора (п. 2 ст. 810 ГК).

Содержание договора:

Обязанность кредитора в  данном договоре составляет предоставление безналичных денежных средств заемщику в соответствии с условиями заключенного договора (однократно, равными или  иными частями в виде отдельных "траншей", "кредитной линии" и т.д.).

Обязанности заемщика состоят  в возврате полученного кредита  и уплате предусмотренных договором  или законом процентов за его  использование. Порядок, сроки и  другие условия исполнения этой обязанности  типичны для любых заемных  отношений и потому предусмотрены нормами об исполнении своих обязанностей заемщиком по договору займа. Ими, в частности, определяется момент исполнения заемщиком обязанности по возврату суммы кредита (п. 1 и 3 ст. 810 ГК), последствия его просрочки (ст. 811 ГК), последствия утраты им обеспечения или ухудшения его условий (ст. 813 ГК) и др.