Оценка эффективности проекта. 3

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ  (МИНОБРНАУКИ РОССИИ)

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный Политехнический университет»

(ФГБОУ ВПО «СПбГПУ»)

 

Факультет экономики и менеджмента

Кафедра «Стратегический менеджмент»

 

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

Тема  Оценка эффективности проекта

по дисциплине  «Инновационный менеджмент»

 

 

 

 

 

 

Выполнил студент гр. З5075-23		Е.М. Бутасова
Руководитель ст. преподаватель		А.Р. Бриль

 

Санкт-Петербург

2012

Оглавление

Введение…………………………………………………………………………..3

 

 

 

 

Введение

 

В данном проекте будет рассматриваться открытие нового магазина, который  будет занимать продажей спортивного питания и спортивного инвентаря. Магазин будет рассчитан на широкую аудиторию, так как спортом занимаются люди с разным достатком (средним и выше). Такая концепция позволит привлечь максимальное число посетителей.

Организационно-правовая форма ведения данного бизнеса – индивидуальный предприниматель.

Степень успешности проекта оценивается как средняя в связи с тем, что, спрос на спортивные услуги стабильный и возрастает год от года. При этом у такого бизнеса нет сезонности или других параметров, по которым снижается оборот у других предпринимателей. Так же таких магазинов еще не слишком много и поэтому конкуренция снижена до минимума.

Показатель прибыли таких магазинов складывается из разницы сумм затраченных на покупку продукции у поставщиков, зарплату обслуживающему персоналу и суммы полученной в качестве выручки от продаж. Доход обычно составляет до 50% от затраченных средств. 

Для привлечения клиентов магазин планирует проводить ряд рекламных акций: раздача рекламных листовок, рассказывающих о продукции и месте ее продаж, розыгрыши карт постоянных покупателей (обеспечивающих постоянную скидку от 5% до 15%).

Срок проекта составляет 5 лет.

В курсовом проекте рассматривается 2 варианта открытия магазина:

1. Приобретение в собственность помещения для открытия магазина
2. Аренда помещения

 

Глава 1. Расчет объема реализации и цен

 

Так как вариант покупки помещения под заведение либо его аренда никак не повлияют на объем реализации, этот показатель будет одинаков у обоих вариантов.

На основании проведенного маркетингового исследования можно сделать вывод об объемах реализации услуг:

Были проведены маркетинговые исследования по выявлению среднего чека клиента.

Таблица возможных покупок

Покупатель	Проданные товары	Цена
1	Креатин (200 капсул в упаковке) + Тестостерон   ( 100 капсул)	1200р.+1800р. =2 000р.
2	Боксерский перчатки + капа	900р.+2200р.=3 100р.
3	Спортивный костюм	5 280 р.

 

         Таким образом, мы выявили, что средний чек покупателя равен 3 500 р.

Планируемое количество покупателей в день будет составлять 17 человек, следовательно, выручка в месяц будет составлять 1 785 тыс.р.

Всего выручка по нашему плану за год будет составлять  21 420 тыс.р.

Планируемые объемы реализации по проекту:

Годы проекта	1	2	3	4	5
Выручка (тыс.р.)	21 420	22 000	22 640	23 500	25 100

 

 

Глава 2.Технология организации проекта

 

2.1.   Особенности помещения

 

Предполагается открытие магазина «с нуля». Проект будет состоять из двух вариантов его реализации: первый - аренда помещения под проект, второй – приобретение помещения в собственность. Приобретение помещений в собственность ведет к резкому удорожанию проекта, но снимает риски, связанные с арендодателями. Предполагается использование помещения площадью не менее 120 кв.м,(табл.1) ранее не использовавшегося под данный вид деятельности. Поэтому необходимо провести его ремонт и переоборудование и согласовать эти работы с контролирующими органами.

 

Таблица 1. Помещение  магазина

Наименование	Площадь (кв. м)	Уточнения:
1.Склад	55	Площадь рассчитана  исходя из необходимости хранения продукции.
2. Торговый зал	65	Площадь для посетителей, продавца.
3. Примерочная	12	4 примерочные по 3 кв.м.
4.Подсобные помещения	10	Сюда входит: туалет, кладовка и.т.д.
Итого:	142

 

 

 

 

2.2.   Выбор помещения

 

Одним из наиболее важных моментов в реализации проекта является выбор месторасположения магазина. Помещение должно располагаться неподалеку от спортивных клубов, тренажерных залов. Так как в последнее время тренажерные залы и спортивные секции по различным единоборствам стали располагаться в торговых комплексах, то и наш магазин должен располагаться или рядом или в самом торговом комплексе, с хорошей проходимостью, так же эти места, как правило, насыщенны плотными транспортными потоками.

Наш магазин будет обладать широким выбором товаров от различных производителей как импортных, так и отечественных. В продаже будут представлены: спортивное питание, различная спортивная  экипировка, одежда.

В нашем магазине будут проведены ремонтные работы, в соответствии с дизайн-проектом.

 

 

3. Этапы для реализации проекта

 

Для реализации проекта необходимо выполнить следующие этапы:

1. Административное обеспечение  деятельности магазина (получение  соглашений, лицензий, разрешений).

2. Закупка оборудования.

3. Подбор персонала.

4. Установка систем учета  и контроля.

5. Подбор поставщиков  продукции

6. Рекламная компания.

7. Открытие магазина.

 

Глава 3. Инвестиционные затраты

 

3.1.   Оборудование

 

По всем вариантам проекта на предварительном этапе предполагается использовать одинаковый комплект основного и прочего оборудования, включая мебель. Поэтому расчет ведется только для одного варианта.

Наименование	Количество	Цена  тыс. руб.
Кондиционер	1	52,3
Холодильный шкаф	1	150,7
Вентиляция	1	47,0
Прочее оборудование	3	84,6
Стеллажи	14	140,1
Шкафы	10	228,3

Для организации работы магазина необходимо следующее оборудование.

Прочая мебель		830
ИТОГО		1 533

 

 

 

3.2. Затраты на ремонт и подготовку помещений

 

         Ремонтом данного помещения займутся ремонтная бригада. Стоимость шпаклевки,выравнивание пола,навесные потолки,кафель и.т.д составила 423 т.р.

 

3.3. Другие материалы

 

Сюда входят вешалки, люстры и т. д. Общая стоимость других материалов составит 35 т.р.

 

3.4. Затраты на приобретение первоначальных запасов

 

Одну из  самых важных статей инвестиционных затрат для торговых предприятий составляют расходы на приобретение первоначальных запасов. Первоначальную закупку мы решили взять с запасом на месяц с лишним, для обеспечения нормы запаса и ритмичности поставок, они будут равны 1 300 т.р.

 

3.5. Организационные юридические затраты по проекту

 

Сюда входят Затраты на государственной регистрацию, согласование с пожарной инспекцией, услуги юристов и т.д. составили 85 т.р.

 

 

3.6. Прочие затраты

 

В прочие затраты входит система безопасности, маркетинговая реклама и другие расходы.

Система безопасности обойдется организации в 223 тыс.р.

Затраты на обустройство помещения у обоих вариантов одинаковые, за исключением, того что покупка помещения нам обойдется в 7 670 тыс. руб., а аренда в 170 тыс. руб. в месяц.

Таб.3. Инвестиционные затраты

	Варианты, стоимость в тыс. руб.
	1 вариант	2 вариант
Оборудование	1533	1533
Ремонтные работы	423	423
Другие материалы	35	35
Покупка помещения	-	7670
Аренда помещения	170	-
Складские запасы	1300	1300
Организационные затраты	85	85
Система безопасности	223	223
Всего по проекту	3 769	11 269

 

Глава 4. Расчет текущих затрат по проекту

 

Глава 4. Расчет текущих затрат по проекту

 

 

4.1. Расчет заработной платы

 

Таб.4  Расчет заработной платы

	Кол-во чел.	З/п, тыс. руб./мес.	Сумма за мес., тыс. руб.
Директор (учредитель)	1	30	30
Продавцы консультанты	2	20	40
кассир	2	15	30
Охранник	2	17	34
Уборщица	1	8	8
Итого	9		142

 

Общая сумма заработной платы в год – 1 704 тыс. руб.

 

4.2. Затраты на закупку товаров

 

 

Наименование товара		Кол-во в месяц	Средняя цена за штуку	Общая цена  тыс.р.
Таблетки (витамины, креатин, гейнеры Тестостерон и т. д.)		476	500	238
Железо (гантели,станки, грифы, блины и т.д.)		28	8000	224
Экипировка (бинты, бандаш, капы, бокс. перчатки и т.д)		250	1800	450
Одежда (штаны, шорты, кимоно и т.д)		214	1000	214
Итого				1 126

 

Исходя из вышеуказанного, расходы на закупку товаров составляют 1 126 тыс.р. в месяц, следовательно, 13 512 тыс.р. в год.

 

 

4.3.  Затраты на транспортные расходы

 

Необходимые для организации работы магазина товарные запасы доставляются транспортными средствами поставщиков.

Затраты на доставку товаров средствами поставщиков  - 7,1 тыс. руб. в мес.

 

 

4.4. Среднемесячная сумма потерь (порча товара и т.п.)

 

В этом бизнесе средняя сумма потерь крайне мала. В основном это брак, который привозят поставщики, составляет это 2% от общей стоимости месячных закупаемых  товаров – 2,8 т.р./мес.

 

 

4.5.Общехозяйственные  затраты:

 

-  оплата за коммунальные  услуги (электроэнергия; вода водопроводная  холодная, горячая, канализация и  т.п.);

- телефон;

- общехозяйственные расходы  и т.п.

Оплата электроэнергии магазина площадью 142 кв.м. составляет – 31, 14 тыс. руб.

- общехозяйственные расходы составят 8.00 т.р. (в данный раздел входят покупка моющих средств, оплата за телефон и т.п.).

Итого величина прочих  затрат составляет: 39,14 тыс. руб.

 

Таб. 5. Общие текущие затраты (расчет за период – 1 год)

 

Элементы текущих затрат	Варианты проекта
	1	2
Затраты на закупку товаров	13520	13520
Затраты на оплату труда	1704	1704
Затраты на транспортные расходы	85,2	85,2
Затраты на арендную плату за помещения	2040	-
Среднемесячная сумма потерь	33,6	33,6
Прочие и общехозяйственные затраты	469,12	469,12
Итого текущие  затраты	17 851,92	15 811, 92

 

Глава 5. График денежного потока и дисконтированные показатели

 

Таб. 6. Объемы реализации по годам для варианта 1

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Кол-во клиентов в год, человек	6120	6285	6468	6714	7180
Объем реализации, тыс. руб.	21420	22000	22640	23500	25100

 

Таб. 7. Прибыль по годам для варианта 1

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Выручка, тыс. руб.	21420	22000	22640	23500	25100
Затраты, тыс. руб.	21620,92	17851,92	17851,92	17851,92	17851,92
Прибыль, тыс. руб.	-201	4148	4789	5649	7248

 

Таб. 8. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли по варианту 1

Выручка среднегодовая, тыс. руб.	22 932
Текущие затраты среднегодовые, тыс. руб.	18 606
Прибыль среднегодовая, тыс. руб.	4 327
Чистая прибыль, тыс. руб.	3 462
Простая норма прибыли, %	114
Простой срок окупаемости, год	0,87

 

 

 

Таб. 9. Объемы реализации по годам для варианта 2

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Кол-во клиентов в год, тыс. человек	6120	6285	6468	6714	7180
Объем реализации, тыс. руб.	21420	22000	22640	23500	25100

 

Таб. 10. Прибыль по годам для варианта 2

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Выручка, тыс. руб.	21420	22000	22640	23500	25100
Затраты, тыс. руб.	27080	15811	15811	15811	15811
Прибыль, тыс. руб.	-5660	6189	6829	7689	9289

 

Таб. 11. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли по варианту 2

Выручка среднегодовая, тыс. руб.	22932
Текущие затраты среднегодовые, тыс. руб.	18064
Прибыль, тыс. руб.	4867
Чистая прибыль, тыс. руб.	3 894
Простая норма прибыли, %	43
Простой срок окупаемости, год	2,31

 

 

Итоговая сводная таблица

 

№ по порядку	Технико-экономические и финансовые показатели проекта	Ед.измер.	Варианты реализации проекта
			1	2
1	Производственная площадь	кв. м	142	142
2	Численность персонала	чел	9	9
3	Инвестиционные затраты  по проекту	тыс.руб	3769	11269
4	Выручка от реализации продукции (среднегодовая)	тыс.руб/    год	22 932	22 932
5	Текущие затраты (себестоимость продукции) среднегодовые	тыс.руб/    год	17 851,92	15 811,92
6	Прибыль от продаж (среднегодовая)	тыс.руб/    год	5 080,08	7 120,08
7	Срок окупаемости проекта	год	0,74	1,58
8	Простая норма прибыли	%	134	63

 

 

 ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Проведя  экономическую  оценку  двух вариантов рассматриваемого проекта, можно сделать вывод о том, что вариант №1 с арендой помещения является более дорогим по текущим затратам, но намного дешевле по инвестиционным и более эффективным по окупаемости, чем вариант №2 проекта с покупкой помещения в собственность.