Оценка финансового менеджмента в Банке ВТБ 24

Содержание:

Введение……………………………………………………………………….3

1.Структура и задачи банковского менеджмента…………………………...5

1.1 Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке…….10

1.2 Продукт деятельности коммерческого банка…………………………...11

2 Оценка финансового менеджмента в Банке ВТБ 24 (ЗАО)………………13

2.1 Характеристика деятельности  Банка ВТБ 24 (ЗАО)……………………13

2.2 Анализ активных и  пассивных операций Банка ВТБ 24 (ЗАО)………. 15

3.Анализ результата развития  Банка ВТБ 24……………………………… .23

Заключение. …………………………………………………………………..25

Список использованной литературы………………………………………...27

Введение

Финансовый менеджмент - вид профессиональной деятельности, направленной на управление финансово-хозяйственным функционированием фирмы на основе использования современных методов. Финансовый менеджмент является одним из ключевых элементов всей системы современного управления, имеющим особое, приоритетное значение для сегодняшних условий экономики России. Финансовый менеджмент включает в себя:

-разработку и реализацию финансовой политики;

-принятие решений по  финансовым вопросам, их конкретизацию  и разработку методов реализации;

-информационное обеспечение посредством составления и анализа финансовой отчетности;

- оценку инвестиционных  проектов и формирование портфеля инвестиций; оценку затрат на капитал; финансовое планирование и контроль;

-организацию аппарата  управления финансово-хозяйственной  деятельностью.

Методы финансового менеджмента позволяют оценить:

-риск и выгодность  того или иного способа вложения  денег;

-эффективность работы  фирмы;

-скорость оборачиваемости  капитала и его производительность.

  Финансовый менеджмент в коммерческом банке - это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим менеджментом - управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналом банка. Наряду с проблемами финансового, организационно-технологического характера в коммерческом банке большое значение имеют проблемы информационного и логико-аналитического обеспечения финансового менеджмента коммерческого банка, оптимизации деятельности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта и оптимизации технологических процессов и организационных структур. Последние относятся к проблемам системного анализа (исследования операций, информатики).

  Цели и задачи финансового  менеджмента в коммерческом банке -определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, планирование финансовой деятельности банка и управление процессами привлечения и размещения денежных средств.

   В цели и задачи финансового менеджмента в коммерческом банке не включены следующие блоки банковской деятельности: бухгалтерский учет и отчетность, валютное регулирование, банковское право, директивная отчетность и управление экономическими нормативами, включая обязательное резервирование и создание резервов под обесценение операций с ценными бумагами и выдаваемых кредитов. Это объясняется тем, что всё выше перечисленное является директивными нормами, которые введены на уровне государства (ЦБ РФ, Минфин РФ и т.п.), и не подлежат управлению с использованием внутренних и внешних резервов банка, которые ему предоставляют внешние условия банковской деятельности.

1.Структура и  задачи банковского менеджмента.

 Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими словами, это - управление отношениями, касающимися формирования и использования денежных ресурсов, т.е. взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере. Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. В связи с этим его можно рассматривать как деятельность по внутри банковскому регулированию, которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора. (рис. 1).

Рис 1.Основные направления финансового менеджмента.

    Банк -это организация, осуществляющая управление капиталом -собственным и заёмным. Этот капитал рассматривается с позиции самовозрастающей стоимости или с позиции его приращения. Есть и другие понятия капитала, например "человеческий капитал", которое рассматривается с позиции отношений между людьми, определяющими успех их общей деятельности в социально-экономических процессах. Управление человеческим капиталом - это отношение к человеку в процессе управления кредитной организацией, основанное на понимании роли человека при достижении конечного результата или цели самой организации. Для банка это могут быть прибыль, ликвидность, устойчивость, имидж и другие параметры, которые он выделяет, исходя из своей миссии или философии своего существования в обществе. Сфера банковского менеджмента охватывает построение процессов по рациональному управлению денежными потоками и использованию знаний и опыта банковского персонала как необходимого условия эффективного менеджмента в коммерческом банке. В связи с этим управление человеческим капиталом неразрывно связано с управлением собственным и заёмным капиталом, обеспечивая его эффективное использование в интересах банка и его клиентов. Схематично основные задачи банковского менеджмента представлены в форме (рис. 2).

Рис 2.Основные задачи банковского менеджмента.

       Банковский менеджмент - это практическая  деятельность, связанная с непосредственным управлением процессами осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте банковский менеджмент выступает как система разработки управляющих воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, расчётно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических показателей, внутрибанковский аудит и контроль и т.д.

  Основное назначение банка - это посредничество в процессе о перемещения денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Невозможность полного совпадения экономических интересов банка и клиента связана с тем, что банк по своей экономической природе - финансовый посредник, который обеспечивает обслуживание денежных потоков в экономике, не являясь собственником привлеченных денежных средств, тогда как клиент, как правило, - владелец произведенных товаров и услуг, имеющих в основном материальное наполнение. Реальному сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотных средств, а банкам увеличение объемов производительных активов. Для реализации коммерческим банком своих функций в рыночной экономике необходимо, чтобы эти две цели были увязаны. Как уже отмечалось, экономические интересы коммерческого банка и клиента не совпадают полностью - имеются лишь отдельные точки их пересечения. В связи с этим для решения вопросов, касающихся обеспечения обратной связи между продуктами и услугами банка, предлагаемыми непосредственно участникам свободного рынка - потребителям, на банковский менеджмент возлагается функция обратной связи с внешней средой коммерческого банка.

Банки должны постоянно отвечать изменяющимся требованиям рынка, своей клиентуры, небанковских финансовых организаций и обострению неценовой конкуренции. Постоянное формирование новых направлений банковской деятельности по разработке и реализации банковских продуктов и услуг неизбежно наталкивается на трудности, вызываемые отсутствием должного взаимодействия функциональных подразделений банка, обмена информацией между ними и координации их усилий. Именно из-за отсутствия взаимодействия подразделений банка ухудшаются его основные качественные параметры и показатели, усложняются процессы принятия стратегических решений, затрудняется оценка преимуществ и недостатков выбранных решений. В связи с этим главная задача банковского менеджмента -это построение системы отношений, связанных с оптимальной организацией взаимодействия многочисленных элементов сложной динамичной системы, которую представляет собой современный коммерческий банк, а также определение оптимальных режимов его функционирования. В этой связи банковский менеджмент, как система отношений ,представляет собой взаимосвязь финансово-экономических, структурно-функциональных и функционально-технологических параметров. Другими словами, банковский менеджмент представляет собой взаимосвязанные и взаимозависимые системные параметры:

- финансово-экономических показателей (ФЭ);

- организационного построения, отвечающего решению стоящих перед банком задач (ОП);

- функционально-технологического  управления продуктовым рядом  банка (ФТ).

Если отранжировать системные параметры, то соподчиненность и взаимосвязи между ними можно представить так: ФЭ - ОП - ФТ.

Процессы разработки и реализации комплексных технологий по построению оптимальных отношений, касающихся формирования и использования денежных потоков, реинжиниринга бизнес-процессов обслуживания клиентов, комплексного решения задач анализа состояния и деятельности коммерческого банка решает система управления, которая получила название "финансовый менеджмент".

1.1 Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке.

  Широко используемое сегодня понятие "финансовый менеджмент" имеет многочисленные толкования. Финансовый менеджмент - это управление отношениями по формированию и использованию денежных ресурсов. В процессе своей деятельности коммерческий банк исходит в основном из микроэкономических факторов и устойчивости клиентов. Такой подход наиболее актуален в современных условиях, так как первичным звеном в экономической цепочке создания продукции (товаров, услуг) являются создатели материальных ценностей

Одна из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке в современных российских условиях - это отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главная же особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в нынешних российских условиях обусловлена тем, что коммерческий банк - это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. Внешняя среда финансового менеджмента в коммерческом банке - это совокупность финансовых отношений.

1.2 Продукт деятельности коммерческого банка

Объект деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке -процессы исследования финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке -разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке - определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого  банка

Для реализации целей финансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемы подразделений коммерческого банка. К этим функциям подсистемы относятся:

1. Стратегическое планирование - определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных действий, нацеленных на выполнение этих задач. Задача - данная в определенных условиях (например, в проблемной ситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута преобразованием этих условий согласно определенной процедуре.

2. Моделирование - использование совокупности методов, технологий и инструментальных средств для подготовки информации, способной убедить высшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых действий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния объекта управления. Модель - материальный объект или знаковая система, имитирующие структуру или функционирование исследуемого объекта.

3. Оперативное планирование - определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетом необходимости достижения перспективных финансовых целей банка.

4. Мониторинг - сбор информации о состоянии объекта управления и окружающей среды.

5. Диагностика - оценка соответствия текущих значений параметров, характеризующих состояние объекта, плановым показателям на данный момент времени.

6. Цель управления - обеспечение надежности объекта управления.

Рассмотрим все вышеперечисленные аспекты на примере  банка ВТБ 24.

2 . Оценка финансового  менеджмента в Банке ВТБ 24 (ЗАО)

2.1 Характеристика  деятельности Банка  ВТБ 24 (ЗАО)

Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)- один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Банк входит в состав международной финансовой группы ВТБ  и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого и среднего бизнеса.

ВТБ 24 предлагает широкий спектр продуктов и услуг для частных лтц и предприятий малого бизнеса: выпуск банковских карт ,потребительское и ипотечное кредитование, услуги дистанционного управления счетами ,срочные вклады, денежные переводы , программы кредитования и расчетно-кассового обслуживания субъектов малого бизнеса.

На сегодняшний день ВТБ-24 – второй по величине розничный банк в России ,Сеть Банка на конец 2013 года достигла 1 034 отделений в 241 городе в 72 регионах, что обеспечивает покрытие 78 процентов городского населения РФ.

Основным акционером ВТБ 24 является ОАО Банк ВТБ .По состоянию на 1 января 2014 года уставный капитал ВТБ 24 составлял 74,4 млрд. рублей, собственные средства -219,6 млрд. рублей.

Председателем правления  ВТБ 24 является Задорнов Михаил Михайлович.

Финансовым департаментом ВТБ 24 руководит Меленкин Александр Викторович .

ВТБ 24 осуществляет свою деятельность на основании следующих нормативных документов:

-Генеральная лицензия  Банка России  № 1623 от 15.10.2012 г. на  осуществление банковских операций  в рублях и в иностранной  валюте с юридическими и физическими  лицами , на привлечение во вклады  денежных средств физических и юридических лиц.

-Лицензия Банка России  № 1623 от 17.11.2006 г. на привлечение во  вклады и размещение драгоценных  металлов , осуществление других  операции с драгоценными металлами.

-Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг  Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление брокерской деятельности №077-03219 – 100 000 от  29.11.2000 г

-Лицензия  профессионального  участника рынка ценных бумаг  Федеральной службы по финансовым  рынкам на осуществление дилерской  деятельности № 077-03311-010000 от 29.11 2000 г.

-Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг  Федеральной службы по финансовым  рынкам на осуществление депозитарной  деятельности № 077-03752-000100 от 07. 12 2000 г.

-Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077-03391-001000 от 29.11.2000 г.

-Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг  Федеральной службы по финансовым  рынкам на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов паевых инвестиционных фондов и негосударственных  пенсионных фондов №22-001-1-00041  от 30.10.2001 г.

-Лицензия Федеральной  службы по финансовым рынкам  на осуществление деятельности биржевого посредника ,совершающего товарные фьючерские и опционные сделки в биржевой торговле № 1409 от 21.07.2009 г.

-Лицензия  на право  осуществления технического обслуживания  шифровальных средств № 8139 Х от 17.12.2009 г.

-Лицензия на предоставление  услуг в области шифрования № 8141 У от 17.12.2009 г.

-Лицензия на осуществление  разработки ,производства, распространения  шифровальных средств ,информационных  систем телекоммуникационных систем, защищенных с использованием  шифровальных средств ,выполнения  работ, оказание услуг в области шифрования информации, технического обслуживания  шифровальных средств, информационных и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных средств (за исключением случая , если техническое обслуживание шифровальных средств, информационных  систем и телекоммуникационных  систем, защищенных с использование шифровальных средств , осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя) № 13205 Н ОТ 10.10.2013г.

Проанализируем работу Банка ВТБ24 основании сравнительного анализа баланса и отчете об основных результатах финансово –хозяйственной деятельности .( Приложение №1, №2)

2. 2 Анализ активных и пассивных операций Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Несмотря на снижение темпов роста экономики в 2013 году по сравнению 2012 годом и возросшую конкуренцию  как со стороны крупнейших универсальных банков , так и со стороны активно развивающихся банков –монолайнеров ,ВТБ 24 заметно увеличил объем розничного портфеля, и портфеля привлеченных средств физических лиц и свою долю на соответствующих рынках.

Кредитный  портфель физических лиц ВТБ 24(с учетом SPV) по итогам 2013 годы вырос на 45,7 процентов. Доля Банка на рынке кредитования физических лиц (с учетом SPV) выросла с 11,09 процентов на конец 2012 года до 12,54 процента 2013 года.

В 2013 году в офисах ВТБ 24 (ЗАО) было выдано более 1 млн.штук потребительских кредитов на общую сумму 329,7 млрд. рублей , что 28 процентов больше объема выдач в 2012 году.

Продукты  линейки кредитования наличными населения отличают прозрачные финансовые условия, короткие сроки рассмотрения заявок, большие лимиты и длительные сроки кредитования, широкая сеть продаж  и каналов обслуживания , а так же высокое качество сервиса.

Основными задачами Банка в сегменте потребительского кредитования в 2013 году стало обеспечение роста объемов продаж (в т.ч. роста клиентской базы и доли рынка), рентабельности, а также снижение уровня просроченной задолженности. В целях обеспечения объемов продаж был существенно упрощен процесс оформления потребительских кредитов, а также оптимизирована продуктовая линейка для сотрудников компаний, аккредитованных в Банке; запущены продажи кредитов наличными через интернет-сайт Банка; отменены условия по обязательному наличию: регистрации в регионе расположения кредитующего подразделения и поручительства физического лица (при сумме кредита свыше 750 000 рублей),расширена целевая аудитория ,внедрено предложение для клиентов с рынка ,имеющих хорошую кредитную историю Для снижения рисков и уровня просроченной задолженности в 2013 году Банк предлагал клиентам возможность реструктурировать задолженность на коммерческих условиях .Также в 2013 году ВТБ 24 концентрировал  внимание на работе с корпоративными и зарплатными клиентами, что положительно сказалось на доходности банка.

Исходя из этого можно наблюдать  позитивные тенденции в сфере кредитования наличными , которые необходимо продолжать в 2014 году. Наращивание объемов продаж и увеличение доли рынка, прежде всего за счет оптимизации внутренних бизнес - процедур, сопутствующих кредитному процессу, и предложения новых привлекательных финансовых продуктов, ориентированных на индивидуальные потребности клиентов –это основное направление в сфере кредитование которое можно рекомендовать Банку . Также продолжать проводить либерализацию условий предоставления и обслуживания кредитов.

Из отчета  за 2013 год видно ,что Банк стал лидером на рынке автокредитования  по объему портфеля и доле на рынке. По итогам 2013 года портфель автокредитов составил 124,8 млрд. рублей,.

Объем выдачи автокредитов  в 2013 году на 28 процентов выше аналогичного показателя 2012 года , приротс продаж в штуках к 2012 году составил 32 процента.

  В  2013 году в рамках  автокредитования  Банком были  запущены:

-новые программы на  приобретение дополнительного оборудования , мототехники;

-новые сервисные продукты:GAP –страхование ,Автокарта;

-новые проекты с автопроизводителями  Сhevrolet, Ssang Yong, UAZ .

Таким образом на 2014 год  можно запланировать продолжать наращивание доли ВТБ 24 в существующих проектах с автопроизводителями, а также привлечь новых партнеров. Особое внимание в 2014 году следует уделить повышению конкурентоспособности программ автокредитования на рынке, а также развитию дополнительных сервисов в рамках новых каналов продаж.

В  2013 году продолжил устойчивый рост  рынок жилищного кредитования   По результатам 2013 года объем рынка жилищного кредитования достиг 2 765  млрд.рублей, показав годовой прирост на уровне 30 процентов .Объем выдачи ипотечных кредитов по итогам 2013 года составил 1 405 млрд.рублей , что в 1,3 раза превысило показатель 2012 года. Также уменьшилась ипотечная задолженность с 2,24 процента до 1,57 процента , о том числе это было обусловлено ростом рынка Основной тренд 2013 года – снижение ставок на рынке жилищного кредитования. По итогам года ставки снизились на 0,7 процента , достигнув значение 12,2 процента. Так  же по итогам года мы видим  ,что ипотечный портфель Банка достиг 483,5 млрд. рублей продемонстрировав годовой прирост на уровне 46 процентов . По состоянию на 31 .12.2013.г ипотечный портфель банка насчитывал 365 тысяч действующих  ипотечных кредитов.

2013 году Банк продолжил  реализацию всех ранее действовавших  программ ипотечного кредитования  пересмотрев и существенно улучшив  условия по некоторым из них  для повышения их доступности  населению РФ, но и предложил  рынку ряд новых, зачастую инновационных, программ.:

-«Победа над формальностями»;

-«Военная ипотека»;

-«Свобода выбора»;

-«Ипотечный бонус».

  Для владельцев зарплатных карт предложил промо - акцию на покупку готового жилья по ставке от 11,5 процента годовых.

В 2013 году ВТБ 24  упрочил лидерские позиции в области кредитования малого бизнеса .Темп роста сегмента малого бизнеса ВТБ 24 в 2013 году превысил почти в 3 раза как в области кредитования , так и по продуктам привлечения. Кредитный портфель малого бизнеса вырос на 1 35 раза , обеспечив 10 процентов прироста всего кредитного портфеля Банка. Объем кредитного портфеля малого бизнеса на 01.01.2014 года составил 168,6 млрд. рублей. Объем выдачи кредитов малому бизнесу в 2013 году составил 143,9 млрд. рублей , что  в 1,2 раза превысило факт 2012 года.

Из этого следует , что положительная динамика ВТБ 24  в области субъектов малого бизнеса явилась результатом клиентоориентированных принципов развития бизнеса, направленных на рост качества сервиса в сочетании с повышением доходности , и сегментного подхода в обслуживании клиентов ,основными принципами которого являются стандартизация процедур:

-клиентам стандартного  сегмента малого бизнеса предлагаются  типовые кредитные ,пакетные продукты  РКО;

- работа с клиентами  приоритетного сегмента малого бизнеса отличается индивидуальным подбором банковских продуктов, сервисом персональных менеджеров.

Банк развивает механизмы взаимодействия с региональными  объектами инфраструктуры.

В  настоящее время продуктовое предложение банка для предприятий малого  и среднего бизнеса  является одним из самых широких на рынке , охватывает большинство его сегментов и способно удовлетворить практически любую потребность клиентов.

В 2013 году был проведен ряд мероприятий, среди них:

- расширение продуктового ряда, в т.ч. за счет активного внедрения продуктов «возобновляемая кредитная линия» и «овердрафт», а также развития гарантийных операций. Субъекты малого бизнеса могут воспользоваться широким продуктовым рядом кредитов; максимальный срок кредитования – 10 лет;

- снижение ставки по  кредитованию малого бизнеса  в среднем на 2% годовых; средняя  ставка кредитования составила 12,7% годовых, минимальная процентная  ставка – 10% годовых;

- изменения в кредитных  процедурах, направленные на сокращение  сроков принятия кредитных решений и повышение доступности кредитных ресурсов для клиентов малого бизнеса;

- повышение порога классификации  малого бизнеса с 90 до 300 млн. рублей  годовой выручки;

- утверждение бизнес -концепции  продукта для стандартного сегмента  малого бизнеса «Бизнес-экспресс» (сумма кредита – до 4 млн. руб.), основанного на скоринговой системе принятия решений;

- разделение обслуживания  клиентов физических и юридических  лих (создание модулей РКО и  выделение ТРМ по обслуживанию  ЮЛ в сети Банка);

- запуск системного алгоритма принятия решений по индивидуальному обслуживанию клиентов малого бизнеса в части тарификации услуг по расчетно-кассовому обслуживанию;

- завершение проекта по  разработке новой системы дистанционного  банковского обслуживания «Банк-Клиент Онлайн». В 4 квартале 2011 года запущена пилотная эксплуатация данной системы.