Пассивные операции Центрального Банка России

Содержание

Введение 3

1.Сущность  и содержание пассивных операций Центрального Банка 5

1.1 Сущность пассивных операций Центрального Банка страны 5

1.2 Виды, функции пассивных операций ЦБ 6

1.3 Экономическое содержание пассивных операций и их структура 9

2. Современная ситуация пассивных операций ЦБ страны 16

2.1 Общая характеристика баланса банка 16

2.2 Анализ баланса Центрального Банка России 17

2.3 Динамика и структура привлеченных ресурсов 19

3.Тенденции развития банковских операций 22

3.1 Рекомендации 24

Заключение 25

Список используемой литературы 26

Введение

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Суть пассивных операций заключается в привлечении различных видов вкладов в рамках депозитных и сберегательных операций, получении кредитов от других банков, эмиссии различных ценных бумаг, а также проведения других операций, в результате которых увеличиваются денежные средства в пассиве. Пассивные операции характеризуют источники поступления средств и природу финансовых связей банка, поскольку они в значительной мере определяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. С точки зрения источников образования пассивы банка можно разделить на две крупные группы: собственные средства и привлеченные средства. 
В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике банковские ресурсы претерпевают существенные изменения. 
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика.[5,c.72] Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. 
Банки должны научиться зарабатывать на классических банковских операциях. Чтобы называться банком финансовому институту необходимо: принимать депозиты, выдавать кредиты, проводить расчеты и оказывать финансовые консультации своим клиентам. А выбор того, или иного из наиболее перспективных направлений развития пассивных операций, позволит коммерческим банкам улучшить свою деятельность.

Целью курсовой работы является изучение пассивных операций Центрального Банка страны.

Для реализации поставленной цели необходимо решить ряд задач. К ним относятся: изучение понятия и сущности пассивных операций банка, рассмотрения их основных видов и форм, рассмотрение анализа баланса пассивных операциях а также тенденцию развития банковских операций.

1.Сущность  и  содержание пассивных операций  Центрального Банка

1.1 Сущность пассивных  операций Центрального Банка  страны

Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные  денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные  и активные операции.

С помощью пассивных операций банки  формируют свои ресурсы. Суть их состоит  в привлечении различных видов  вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются  банковские ресурсы..[1,c.51]

Пассивные операции банка  - это операции, путем которых банки формируют свои ресурсы в виде собственных, привлеченных и эмитированных средств для проведения кредитных и других активных операций. Посредством пассивных операций формируются собственные и привлеченные средства банков. Ресурсы коммерческих банков формируются путем привлечения средств в форме вкладов на срок и на текущие счета, эмиссии кредитных денег, акцептно-авальных операций, мнимых вкладов. Собственные средства банков создаются путем размещения акций, отчислений от прибыли.

Особенность пассивных операций Центральных  эмиссионных банков состоит в  том, что источником образования  их служит преимущественно не собственный  капитал и привлеченные вклады, а  эмиссия банкнот.

Пассивы Центрального банка формируются  из следующих статей:

·   уставный капитал;

·   различного рода резервные фонды;

·   бумажно-денежная эмиссия;

·   депозиты;

·   привлеченные кредиты;

·   прочие пассивы.

Как и любой банк, Центральные  банки формируют уставный капитал, размер которого закреплен в законе о Центральном банке и может  быть изменен лишь путем внесения в него соответствующих поправок. Формы взносов в уставный капитал Центрального банка определяются формой его организации.

Каждый Центральный банк в обязательном порядке формирует резервные  фонды различного назначения. Обычно Центральные банки создают резервные  фонды, свободные фонды, резервные  фонды курсовой разницы валют  и др.

Основная статья пассивов балансов Центральных банков – «Выпуск  банкнот в обращение». В США  и Японии ее удельный вес составляет порядка 70–90% объема пассивных операций банка. В балансах Центральных банков некоторых европейских стран  этот показатель значительно ниже.

По отдельным статьям пассива  Центрального банка проходят их обязательства  по отношению к государственным  органам страны, а также к отечественным  и зарубежным банкам. От 20 до 40% совокупных пассивов Центральных банков формируется  посредством размещения депозитов  коммерческих банков согласно нормам резервных требований.

По статье «Кредиты государственных  органов» отражается движение средств  по счетам Министерства финансов и  других государственных юридических  лиц.

1.2 Виды, функции  пассивных операций ЦБ

Пассивные операции – это операции по привлечению средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, используемые для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Различают следующие пассивные операции:

·   эмиссия банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной валюты – соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка..[7,c.136] В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции Центрального банка «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота;

·   прием вкладов КБ и казначейства;

·   операции по образованию собственного капитала;

·   хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах Центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в Центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет;

·   привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других Центральных банков. В ряде стран Центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются Центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

Основной источник ресурсов Центрального банка – деньги в  обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя  свои обязательства. Эмиссия также  производится для закупки золота и иностранной валюты.

Источником ресурсов Центральных  банков служат вклады казначейства и  коммерческих банков. Коммерческие банки  могут помещать на беспроцентные  счета в Центральных банках часть  своих кассовых резервов, в том  числе обязательные. В раде стран  обязательные резервы зачисляются  на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральные  банки могут открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной  процентной ставкой. Обычно на долю собственного капитала банка приходится не более 4% пассива. Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами :

а) Деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских  счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В  случае необходимости эти остатки  могут быть образованы за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о наличной – денежной, т.е. банкнотной, эмиссии;

б) О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увеличивает свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки  на счетах, т.е. на депозитах. При этом следует говорить о депозитной эмиссии. Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждения Центрального банка не могут выдать деньги из оборотной кассы коммерческому  банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных  денег.

Таким образом, эмитируемые  Центральным банком деньги – создаваемые  им ресурсы – в обоих случаях  носят кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и правительства, а также  золото и иностранная валюта.

Современный механизм эмиссии  банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и  увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия  банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими  банковскими обязательствами; при  кредитовании государства – государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота и иностранной  валюты – соответственно золотом  и иностранной валютой..[4,c.39]

Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется  взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной  операции Центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки иностранной валюты и золота. В этом смысле можно сказать, что перечисленные активные операции Центрального банка первичны по отношению к пассивным.

Сказанное не означает, что  любая ссуда Центрального банка  кредитной системе или государству  связана с новым выпуском банкнот.

Такие кредиты могут  зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в  Центральном банке, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия Центрального банка.

1.3 Экономическое  содержание пассивных операций  и их структура

Экономическую основу операций банка составляет движение денежных средств. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы (рис. 1):

 
Рис. 1. Классификация операций коммерческих банков. 

1активные операции (размещение ресурсов банка); 
    2активно-пассивные (комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату). 
3 пассивные операции (операции по привлечению средств в банк и формирование его ресурсов); 
Банковские ресурсы представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка, сформированных за счет пассивных и используемых для осуществления активных операций. 
Пассивные операции играю важную роль для коммерческих банков..[9,c.77] Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках. 
Существуют 4 формы пассивных операций коммерческих банков:

1. первичная эмиссия ценных бумаг;
2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
3. кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
4. депозитные операции. 
   Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов- собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25 в зависимости от типа банка). 
   Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. Структура акционерного капитала разных банков неоднородна. Акционерный капитал подразделяется на:  
   а) собственно акционерный капитал, состоящий из денег, полученных от эмиссии простых акций и привилегированных акций, избыточного капитала и нераспределенной прибыли;  
   б) банковские резервы, состоящие из резерва на случай непредвиденных обстоятельств, резерва на выплату дивидендов, резерва на покрытие непогашенных долгов;  
   в) долгосрочные обязательства банка (долгосрочные векселя, облигации). 
   Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. 
   Как собственные, так и привлеченные ресурсы коммерческого банка отражаются на корреспондентском счете, открываемом в Центральном банке России. Это активный счет (№ 161), поэтому ресурсы отражаются по дебету этого счета, а вложения средств - по кредиту. Таким образом, величина дебетового сальдо отражает размер свободного резерва банка (величину ресурсов, которые еще не вложены в активные операции). Чем больше размер свободного резерва, тем устойчивее данный банк, но и тем меньше прибыли он получает. Наоборот, чем меньше величина свободного резерва, тем менее устойчив банк, но и тем больше прибыли он извлекает. Поэтому каждый коммерческий банк стремится к тому, чтобы оптимизировать остаток средств на корреспондентском счете.

Что касается структурной операции, то она представлена на рисунке 2.

   Рис. 2. Общая структура банковских ресурсов коммерческих банков.

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет..[2,c.201] Собственные средства банка - это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка.  
Собственные средства включают: уставный фонд, специальные фонды банка, износ основных средств, фонды экономического стимулирования, средства, направленные банком из прибыли на производственное и социальное развитие, фонд переоценки валютных средств, прибыль текущего года и прошлых лет, а также резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям.  
Собственные средства банка выполняют несколько важных функций: 
Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственных средств означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае банкротства банка. Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране существует ряд проблем. С одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой – нестабильная экономическая ситуация приводит к банкротству банков и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надежности банка. 
Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал. 
Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции. 
Собственный капитал банка – основа наращивания объемов его активных операций. Поэтому для каждого банка чрезвычайно важно находить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков. В составе собственных средств банка выделяют: уставный, резервный и другие специальные фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль. 
Таким образом, необходимо отметить, что значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. 
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. 
Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ. 
Основным элементом собственных средств банка является уставной фонд (капитал). Уставный капитал - это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительским договором о создании банка и закрепляется в Уставе банка. Уставный капитал создается путем выпуска акций (акционерные банки) или перечисления паевых взносов (паевые банки). 
Изменены требования к размеру уставного капитала и минимальному размеру собственных средств кредитной организации. Установлено, что минимальный размер уставного капитала и минимальный размер собственных средств банка должен составлять 180 миллионов рублей (до внесения изменений - рублевый эквивалент 5 миллионов евро). Для получения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств действующего банка должен составлять не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей (ранее - не менее суммы рублевого эквивалента 100 миллионов евро). Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручениям юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций должен составлять 90 миллионов рублей, а не ходатайствующей о получении такой лицензии - 18 миллионов рублей (до внесения изменений минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства должен был составлять сумму рублевого эквивалента 500 тысяч евро). Установлен порядок увеличения до 1 января 2012 года собственных средств банков, имеющих на 1 января 2007 года собственные средства менее 180 миллионов рублей, до суммы 180 миллионов рублей. 

2. Современная ситуация пассивных  операций ЦБ страны

2.1 Общая характеристика баланса банка

Баланс банка – сводный итоговый документ, отражающий обобщенные статьи пассивных и активных операций на определенную дату. Баланс банка составляется в унифицированной форме, утвержденной Банком России. Учет в кредитных организациях базируется на следующих принципах:

1. непрерывность  деятельности – означает неизменность  правил ведения бухгалтерского  учета на протяжении всего  времени функционирования банка;

2. оперативность  – операции отражаются в бухгалтерском  учете в день их совершения, а баланс составляется ежедневно.  Это дает возможность контролировать  правильность проведения операций  банка с клиентами посредством  предоставления им выписок по  счетам, оперативно оценивать деятельность  банка, в том числе его финансовое  состояние;

3. незыблемость  входящего баланса – означает  стабильность оценки его активов  и пассивов по цене приобретения. Остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода;

4. приоритет  содержания над формой – отражение  операций в балансе в соответствии  с их экономической сущностью,  а не с их юридической формой. Это означает, что баланс банка  может быть составлен в формах  с различной степенью детализации  его показателей, но несмотря на это, содержание баланса остается неизменным, позволяющим дать реальную характеристику деятельности банка на конкретную дату;

5. открытость  учета – отчеты должны достоверно  отражать операции кредитной  организации, быть понятными информированному  пользователю и избегать двусмысленности  в отражении позиции кредитной  организации через данный принцип  реализуется требование доступности  участников, контрагентов и клиентов банка к информации об его деятельности. Кредитные организации обязаны обеспечить доступ к балансу на первое число каждого месяца всех желающих с ним ознакомиться, а также ежеквартально публиковать баланс в открытой печати;

6. постоянство  правил бухгалтерского учета  – кредитная организация должна  постоянно руководствоваться одними  и теми же правилами бухгалтерского  учета, кроме случаев существенных  перемен в своей деятельности  или правовом механизме. В противном  случае должна быть обеспечена  сопоставимость с отчетами предыдущего  периода;

7. осторожность  – активы и пассивы, доходы  и расходы должны быть оценены  и отражены в учете разумно,  с достаточной степенью осторожности, чтобы не переносить уже существующие, потенциально угрожающие финансовому  положению кредитной организации  риски на следующие периоды;

8. отражение  доходов и расходов по кассовому  методу – доходы и расходы  относятся на счета по их  учету после фактического получения  доходов и совершения расходов;

9. раздельное  отражение активов и пассивов  – счета активов и пассивов  оцениваются отдельно и отражаются  в развернутом виде. Каждая операция  отражается на счетах в балансе  банка.

2.2 Анализ баланса  Центрального Банка России

Как видно из приведенных  в таблице 1 данных, можно проанализировать динамику развития пассивных операций. Мы видим изменения в следующих операциях:

1. Наличные деньги в обращении увеличились на 357179
2. Средства на счетах в Банке России увеличились на 2101083

Из них:

Правительства Российской Федерации увеличилось на 1993091,  кредитных организаций – резидентовуменьшилось на 489198

3. Средства в расчетах увеличились на 26647
4. Прочие пассивы увеличились на 786746
5. Итого по пассиву увеличилось на 20992952 или на 16%

Таким образом, мы увидели, как существенно могут изменяться пассивные операции ЦБ на протяжении всего года.

2.3  Динамика и структура привлеченных  ресурсов

В первом полугодии 2011 года банковский секторразвивался в условиях избытка ликвидности и достаточно благоприятного внешнего фона. Во втором полугодии в связи с обострением долгового кризиса в еврозоне и усилившимся оттоком капитала банки действовали в условиях дефицита ликвидности, что усилило их спрос на рефинансирование со стороны Банка России и депозиты Минфина России. Ресурсная база банков в течение 2011 года формировалась с учетом этих факторов. Объем заимствований у Банка России за годвырос в 3,7 раза – до 1,2 трлн. рублей, кроме того, необходимо отметить увеличение доли этого источника в пассивах банковского сектора с 1,0 до 2,9%..[10,c.48] Депозиты Минфина России увеличились в 3,5 раза – до 561,0 млрд. рублей при росте их доли

в пассивах с 0,5 до 1,3% Возросшие во втором полугодии 2011 года риски

суверенных  обязательств отдельных стран еврозоны поддерживали высокий уровень волатильности мировых финансовых рынков, что существенно затрудняло доступ большинства российских банков, включая крупные, к внешним источникам фондирования. В этих условиях российские кредитные организации более интенсивно использовали внутренние источники, в том числе за счет предложения привлекательных, зачастую весьма высоких, процентных ставок по депозитам. В целом средства на счетах клиентов28 выросли за год на 23,7% – до 26 082,1 млрд. рублей (за 2010 год – на 23,1%). Доля этого источника в пассивах банковского сектора на 1.01.2012 составила

62,7% (на начало года – 62,4%).Объем вкладов физических лиц29 за 2011 год

увеличился  на 20,9% – до 11 871,4 млрд. рублей (в 2010 году – на 31,2%), при этом доля данного источника фондирования в совокупных пассивах банковского сектора незначительно уменьшилась (с 29,0 до 28,5%).Несмотря на некоторое снижение темпа прироста рублевых вкладов физических лиц, их доля в общем объеме вкладов за рассматриваемый период выросла с 80,7 до 81,7%.За 2011 годвклады на срок свыше 1 года выросли на 13,5%, что значительно меньше их прироста в 2010 году (на 33,2%), в этой связи их удельный вес в общем объеме вкладов физических лиц, привлеченных банковским сектором, уменьшился в отчетный период с 64,7 до 60,8%.Значимость вкладов физических лиц как источника фондирования возросла для всех кредитных организаций, за исключением банков, контролируемых государством. Динамика ресурсной базы банков наряду с вкладами населения поддерживалась средствами, привлеченными от организаций30. Их объем вырос за 2011 год на 25,8% (за 2010 год – на 16,4%) и составил 13 995,7 млрд. рублей, доля данной статьи в пассивах банковского сектора увеличилась с 32,9 до 33,6%.В условиях острой конкуренции нарынке вкладов физических лиц усилилась конкурентная борьба кредитных организаций за корпоративные депозиты. Банки существенно увеличили объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических

лиц31 (кроме кредитных организаций) – за 2011 год он вырос на 38,6% (в 2010 году – на 10,4%), составив 8367,4 млрд. рублей, а доля этой статьи в пассивах

российских  банков увеличилась с 17,9 до 20,1%.При  этом интерес для банков представляликорпоративные депозиты различной срочности, в том числе

краткосрочные (удельный вес депозитов со сроками привлечения менее 1 года в общем объеме депозитов юридических лиц повысился с 50,0 до 54,6%).

По  группам банков в 2011 году наибольший прирост депозитов и прочих привлеченных  средств юридических лиц (кроме кредитных организаций) отмечался у банков, контролируемых государством, – 68,6%. Далее следуют банки, контролируемые иностранным капиталом, – 38,2%,региональные малые и средние банки – 31,3%.У крупных частных банков объем таких средств за год увеличился лишь на 7,9%.За 2011 год средства организаций на расчетных и прочих счетах выросли на 9,9% – до 5326,7 млрд.рублей (за 2010 год – на 25,6%) при сокращении их доли в пассивах с 14,3 до 12,8%. Доля средств

организаций-нерезидентов (кроме банков) в пассивах банковского сектора остается относительно небольшой (за год она уменьшилась с 5,0до 4,6%).

3.Тенденции развития  банковских операций

В 2005 году вступили в силу изменения в законодательстве Российской Федерации, которые стимулируют  дальнейшее развитие банковской системы  и экономики страны в целом.В  отчетном году началось практическое применение законодательных актов  Российской Федерации, принятых в конце 2004 года и направленных на создание рынка доступного жилья и развитие ипотечного кредитования. В частности, банки смогли расширить перечень имущества, принимаемого в залог, включив  в него жилые дома, земельные участки (независимо от их использования) и  объекты незавершенного строительства, повысив тем самым инвестиционную привлекательность и надежность операций по жилищному кредитованию.