Введение……………………………...……………………………………………3
1 Пассивные
операции коммерческого банка ………………………………...4
1.1 Характеристика пассивных операций
коммерческого банка………..4
1.2 Виды пассивных
операций……………………………………..……...6
1.3 Анализ пассивных операций коммерческого
банка………………..10
2. Анализ пассивных
операций ВОК Банк (Волго – Окский коммерческий
банк)………………….16
2.1Организационно-экономическая характеристика
ВОКБанк…………………...16
2.2 Пассивные операции ВОК Банк и
их анализ…….19
3. Управление пассивными
операциями ВОК Банк
и пути
их совершенствования………………………………………………25
Заключеие……………………………………………………………………….32
Список использованной
литератуы…………………………………………...34
Введение
Пассивные операции коммерческого
банка – это операции, посредством которых
формируются банковские ресурсы. Они характеризуют
источники поступления средств и природу
финансовых связей банка, поскольку они
в значительной мере определяют
условия, формы и направления использования
банковских ресурсов. Коммерческие банки
для обеспечения своей коммерческой и
хозяйственной деятельности должны располагать
определенной суммой денежных средств,
т.е. ресурсами. Масштабы деятельности
банков зависят от совокупности объема
ресурсов, которыми они располагают, а
для успешного проведения активных операций
коммерческому банку необходимо располагать
немалыми денежными ресурсами. Такое положение
обостряет конкурентную борьбу через
пассивные операции банков за привлечение
ресурсов, используемых для осуществления
активных операций. В современных условиях
развития российской экономики проблема
формирования ресурсов имеет первостепенное
значение. В связи с этим пассивные операции,
а следовательно и вопросы наращивания
ресурсного потенциала и обеспечения
его стабильности посредством эффективного
управления пассивами приобретают особую
остроту и актуальность. Исходя из актуальности
темы, целью данной работы является исследование
сущности пассивных операций коммерческих
банков, их видов и назначения, исследование
роли каждого из структурных элементов
в формировании ресурсной базы банка,
анализ пассивных операций на примере
конкретного коммерческого банка (в данной
работе анализ проводится на примере ВОК
Банк который является объектом исследования.
Для достижения поставленной в работе
цели определены следующие задачи: определение
порядка формирования собственных средств
банка, их источников и структуры; раскрытие
сущности и структуры привлеченных средств
банка; определение роли депозитных операций
банка в процессе формирования банковских
ресурсов.
1 Пассивные операции
коммерческого банка
1.1 Характеристика пассивных
операций коммерческого
банка
Под пассивными понимаются такие
операции банков, в результате
которых происходит увеличение денежных
средств, находящихся на пассивных счетах
или активно-пассивных счетах в части
превышения пассивов над активами. Они
подразумевают собой деятельность банка,
направленную на формирование собственных
и заемных средств в целях их дальнейшего
использования для проведения операций
и получения доходов. Пассивные операции
играют важную роль для коммерческих банков.
Пассивные операции позволяют привлекать
в банки денежные средства, уже
находящиеся в обороте.
Сущность пассивных операций
коммерческих банков заключается
в составлении собственного капитала,
который дает первые оборотные средства.
Собственные ресурсы банка представляют
собой банковский капитал и приравненные
к нему статьи. Значение собственных ресурсов
банка прежде всего в том, чтобы поддерживать
его устойчивость. На начальном этапе
создания банка именно собственные средства
покрывают первоочередные расходы, без
которых банк не может начать свою деятельность
За счет собственных
ресурсов банки создают необходимые им
резервы. Структура собственных средств
включает: уставный капитал; добавочный
капитал; резервный фонд, фонды специального
назначения и др., а также нераспределенную
прибыль.
Но как бы ни был значителен
собственный капитал, банк не
может им довольствоваться, деятельность
его в таком случае была бы узко ограничена.
Самую значительную часть своих оборотных
средств банк получает извне, привлекая
чужие капиталы. Мобилизуя временно свободные
средства юридических и физических лиц
на рынке кредитных ресурсов, коммерческие
банки с их помощью удовлетворяют потребность
народного хозяйства в дополнительных
оборотных средствах, способствуют превращению
денег в капитал, обеспечивают потребности
населения в потребительском кредите.
Первой и главной операцией в этом направлении
является прием вкладов. Если прилив капиталов
в форме вкладов недостаточен, то банк
прибегает к займам у более крупных банков.
Основное назначение пассивных
операций:
- формирование и увеличение собственного
капитала коммерческого банка;
привлечение средств вкладчиков,
- кредиторов, инвесторов для проведения
активных операций;
- формирование резервов и страховых
фондов для возмещения потерь
от операций;
- привлечение дополнительных финансовых
средств через эмиссию ценных
бумаг;
- формирование условий для оплаты труда
и поощрения работников банка с целью
лишения их социальных, экономических,
жилищных и других проблем;
- создание условий для рентабельной
и прибыльной работы для обеспечения
интересов государства, собственника,
различных других структур в целях развития
и самоорганизации коммерческого банка
и развития его оргструктуры;
- создание действенной системы
контроля по ограничению риска
при проведении пассивных операций;
формирование привлекательной процентной
политике по пассивным операциям.
Управление пассивными операциями
представляет собою деятельность,
связанную с привлечением средств
вкладчиков и других кредиторов
и определением соответствующей комбинации
источников средств для данного банка.
Так же управление пассивными операциями
можно рассматривать как действия, направленные
на удовлетворение нужд в ликвидности
путем активного изыскания заемных средств
по мере необходимости. Взаимосвязь между
управлением активами и управлением пассивными
операциями имеет решающее значение для
прибыльности банка.
Пассивных операций коммерческих
банков могут быть представлены
в виде четырех форм: а) взносы
в уставный фонд (продажа паев
и акций первым владельцам); б) отчисления
от прибыли банка на формирование или
увеличение фондов; в) депозитные операции
(средства, получаемые от клиентов); г)
внедепозитные операции.
С помощью
первых двух форм пассивных
операций формируется первая
крупная группа кредитных ресурсов
— собственные ресурсы. Следующие
две формы пассивных операций
образуют вторую крупную группу ресурсов
— заемные, или привлеченные, кредитные
ресурсы.
1.2
Виды пассивных
операций
Среди пассивных операций коммерческих
банков выделяют: первичную эмиссию
ценных бумаг коммерческого банка;
отчисления от прибыли банка на формирование
или увеличение фондов; получение кредитов
от других юридических лиц; депозитные
операции.
Банки проявляют особую заинтересованность
в изыскании таких средств
клиентуры, которыми они могли
бы пользоваться достаточно длительный
период. К таким средствам относятся облигационные
займы, банковские векселя и др. Результаты
эмиссии ценных бумаг коммерческого банка
определяются характером ценных бумаг,
а так же условиями их размещения и основными
характеристиками. Виды ценных бумаг в
коммерческом банке: акции - долевые ценные
бумаги, облигации - долговые ценные бумаги.
В качестве субъектов пассивных операций
могут выступать: государственные
предприятия и организации; государственные
учреждения; кооперативы; акционерные
общества; смешанные предприятия с участием
иностранного капитала; общественные
организации и фонды; финансовые и страховые
компании; инвестиционные и трастовые
компании и фонды; отдельные физические
лица и объединения этих лиц; банки и другие
кредитные учреждения.
Отчисления от прибыли в фонд
банка (нераспределенная прибыль
и фонды специального назначения). Назначение
данного вида пассивных операций состоит
в том, что в результате отчислений увеличивается
собственный капитал банка, а так же в
фонды коммерческого банка может распределяться
только чистая прибыль, остающаяся после
выплаты налогов.
Основная часть привлечённых
ресурсов коммерческих банков
формируется за счёт средств, хранящихся
на счетах клиентов в виде депозитов и
срочных вкладов, а также межбанковских
кредитов и ссуд, получаемых от других
коммерческих банков и Центрального Банка.
Важным источником банковских
ресурсов выступают межбанковские
кредиты, т.е. ссуды, получаемые
у других банков. На кредитном
рынке России преобладают краткосрочные
межбанковские кредиты. Значение рынка
межбанковских кредитов состоит в том,
что перераспределяя избыточные
для некоторых банков ресурсы, этот ранок
повышает эффективность использования
кредитных ресурсов банковской системы
в целом. Кроме того, наличие развитого
рынка межбанковских кредитов позволяет
сосредотачивать в оперативных резервах
банков меньше средств для поддержания
их ликвидности.
Межбанковские
средства коммерческих банков используются
в следующих ситуациях: у недавно созданных
коммерческих банков наблюдается достаточно
высокая зависимость от межбанковских
кредитов эта ситуация является достаточно
негативной. Крупные банки, у которых не
достаточная собственная депозитная база
и они привлекают межбанковские кредиты
для проведения отдельных видов банковских
операций по причине их особой привлекательности
в данный момент.
Депозитная операция представляет
собой деятельность банка, направленную
на привлечение денежных средств юридических
и физических лиц в различных формах и
на различных условиях, роль депозитных
операций зависит от истории развития
банка: если банк создан недавно, то, соответственно,
депозитные операции играют несущественную
роль в деятельности коммерческого банка.
По мере развития коммерческого банка
роль депозитных операций возрастает
и, соответственно, постепенно выходит
на первый план среди источников деятельности
банка и, в течение деятельности коммерческого
банка, постепенно меняется структура
депозитных операций.
Виды депозитов, используемых
в практике современных банков, весьма
разнообразны, и в результате финансовых
нововведений их количество в последние
годы резко возросло. Эти процессы обусловлены
стремлением банков в условиях сегментированного
и высококонкурентного рынка удовлетворить
спрос на банковские услуги различных
групп клиентов и привлечь их сбережения
и капиталы на банковские счета. Таким
образом, депозиты различаются в зависимости
от срока, условий внесения и изъятия средств,
уплачиваемых процентов, возможности
получения льгот по активным операциям
с банком и ряда других характеристик.
По своему экономическому
содержанию депозиты принято
подразделять на 3
группы: срочные депозиты; депозиты
до востребования; сберегательные
вклады населения.
Депозиты до востребования наиболее
ликвидные. Их владельцы могут в
любой момент использовать деньги, находящиеся
на счетах до востребования. Особенности
депозитного счета до востребования: деньги
на этот счет вносятся или
изымаются как частями, так и полностью
без ограничений; разрешается брать
с этого счета в установленном
ЦБ РФ порядке наличные деньги; по депозитам
до востребования банк обязан
хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей
пропорции, чем по срочным вкладам.
Срочные вклады вносятся клиентами
банка на определенный срок, по ним уплачиваются
повышенные проценты. Ставка процента
зависит от размера и срока вклада.
Срочные депозитные счета имеют четко
установленный срок, по ним владельцам
уплачивается фиксированный процент и,
как правило, имеются ограничения по досрочному
изъятию вкладов. Для денежных средств,
хранящихся на срочных депозитных счетах,
устанавливается более низкая норма обязательных
резервов, чем по депозитам до востребования.
Достоинством срочных депозитных счетов
для клиента является получение
высокого процента, а
для банка - возможность поддержания
ликвидности с меньшим оперативным резервом.
Недостаток срочных депозитных счетов
для клиентов состоит в низкой ликвидности
и невозможности использовать
средства на счетах срочных
депозитов для расчетов и текущих платежей,
а также для получения наличных денег.
Для банка недостаток состоит в
необходимости выплат повышенных процентов
по вкладам и снижении таким образом маржи.
Депозитный сертификат - это ценная
бумага, свидетельствующая о том,
что в банк внесен срочный вклад с фиксированным
сроком и ставкой процента. Существует
две разновидности депозитных сертификатов
- непередаваемые, которые хранятся
у вкладчика и по наступлении срока предъявляются
в банк, и передаваемые, которые
свободно продаются на вторичном финансовом
рынке. Для физических лиц используются
сберегательные сертификаты, выдаваемые
как на определенный срок, так и до востребования.
Коммерческие банки должны постоянно
заботится, как о количественном, так и
о качественном улучшении своих депозитов.
Все банки соблюдают несколько основополагающих
принципов организации депозитных
операций: депозитные операции должны
содействовать получению прибыли
или создавать условия для получения прибыли
в будущем; депозитные операции должны
быть разнообразными и вестись
с различными субъектами; особое
внимание в процессе организации депозитных
операций следует уделять срочным
вкладам; должна обеспечиваться взаимосвязь
и согласованность между депозитными
и кредитными операциями
по срокам и суммам
депозитов и кредитных вложений; организуя
депозитные и кредитные операции, банк
должен стремиться к минимизации своих
свободных ресурсов; банку следует
принимать меры к развитию банковских
услуг, способствующих привлечению
депозитов.
1.3 Анализ пассивных
операций коммерческого
банка
Именно пассивные операции в
значительной степени предопределяют
условия, формы и направления
использования банковских ресурсов.
Анализ пассивных операций коммерческого
банка начинается с определения соотношения
между капиталом банка и его обязательствами.
Структура ресурсов банка определяет
его тактику в формировании ресурсов.
Современная структура ресурсной базы
коммерческих банков, как правило, характеризуется
незначительной долей собственных средств.
В странах с развитыми рыночными отношениями
доля собственных средств в составе ресурсов
определяется от 8 до 18%, что позволяет
обеспечивать достаточную стабильность
банков и их устойчивость. Основную часть
ресурсов банков формируют привлеченные
средства, которые покрывают большую часть
потребности в денежных средствах для
осуществления активных банковских операций.
Основной источник привлеченных ресурсов
коммерческих банков составляют депозиты.
В совокупности привлеченные и заемные
средства определяют размер балансовых
обязательств банка. Высокая степень зависимости
коммерческих банков от займов, полученных
от других банков, снижает их прибыльность,
поскольку депозиты клиентов дешевле
банковских кредитов.
Для анализа ресурсной базы
рассчитывается сумма привлеченных
средств по состоянию на начало
каждого из кварталов, и кроме
того, на конец года. Полученные данные
позволяют оценить динамику привлеченных
средств коммерческого банка и сделать
необходимые выводы: или коммерческий
банк проводит агрессивную политику и
старается резко увеличить объем своих
операций, или придерживается политики
умеренного роста.
На следующем этапе анализа
изучаются изменения в структуре
пассивных операций коммерческого банка.
При этом определяется: удельный вес каждой
составляющей ресурсов банка в их общей
сумме; абсолютное отклонение общей
суммы ресурсов и каждой их составляющей
на отчетную дату по сравнению с базовым
периодом. Анализ структуры привлеченных
средств, сгруппированных по срочности,
поможет провести сравнение с объемом
активных операций с тем же сроком и даст
возможность выявить риск осуществления
отдельных операций.
Для анализа структуры привлеченных
средств используется сравнительный
качественный и количественный
анализ. Сравнительный качественный анализ
структуры привлеченных средств проводится
по клиентам и срокам, что позволяет выявить,
из каких секторов экономики и на какой
срок привлекаются средства в банк. Количественный
анализ структуры привлеченных средств
заключается в определении удельного
веса каждой подгруппы. Такой анализ дает
нам возможность выявить роль каждого
экономического контракта в развитии
пассивных операций банка. Используя методы
сравнительного анализа пассивных операций,
мы выявляем изменения в объемах этих
операций, определяем воздействие их на
ликвидность банка.
Для анализа структуры привлеченных
средств статьи пассива комплектуются
в группы, сумма которых составляет общий
размер привлеченных средств. Среди таких
групп выделяют: срочные депозиты и депозиты
до востребования; средства в расчетах;
средства, поступившие от лиц, юридических
и физических от продажи ими акций и других
ценных бумаг; кредиторы; кредиты других
банков. Определив удельный вес каждой
из этих групп в общей сумме привлеченных
средств, можно составить представление
о структуре пассивов банка и оценить
значимость для банка каждого источника
и их динамику, таким образом определить
подверженность банка различным видам
банковских рисков.
Займ у других банков может
быть достаточно приемлемым для
коммерческих банков, так как его отличают
в определенных случаях надежность, значительная
величина ресурсов, которую можно получить
в предельно сжатые сроки, сравнительно
более длительное время пользования по
сравнению с другими видами ресурсов.
Однако если в составе привлеченных средств
преобладают межбанковские кредиты, то
в условиях инфляции банк становится опасно
зависимым от ситуации на рынке. Высокая
роль средств на текущих средствах ослабляет
ликвидность банка и этим самым не позволяет
банку проводить высоко-прибыльные операции.
Негативно влияет также на состояние ликвидности
банков и то, что в связке инфляционными
процессами сроки, на которые привлекаются
средства во вклады и депозиты, и составляют
в основном не более полугода. Свободными
кредитными ресурсами торгуют устойчивые
в финансовом отношении коммерческие
банки, у которых всегда есть излишек ресурсов.
Зарубежная практика по оценке
стабильности пассивов к стабильным
источникам относит следующие ресурсы:
остатки на расчетных и текущих счетах;
счета до востребования; сберегательные
счета; срочные депозиты небольшого номинала;
депозитные сертификаты. К непостоянным
ресурсам относятся: брокерские вклады;
депозиты денежного рынка. Структура пассивных
операций в банке подвижна и зависит от
конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику
формирования банковских ресурсов присущи
некоторые недостатки: значительные материальные
затраты банка при привлечении средств
во вклады, ограниченности свободных денежных
средств, мобилизация средств во вклады
зависит в значительной степени от клиентов.
После определения структуры
пассивных операций дается подробная
характеристика изменений в ней. Перед
началом анализа общие пассивы следует
уменьшить на сумму начисленных расходов
и доходов будущих периодов, а также исключить
расчеты с филиалами и другими подведомственными
учреждениями банка. Баланс банка формируется
из «чистых» активов и пассивов. Полученные
чистые активы и пассивы группируются
по основным видам. В процессе анализа
определяется размер и доля каждой группы
в чистых активах и пассивах соответственно.
После изучения структуры пассивных операций
анализируется каждая их составляющая.
Далее необходимо рассмотреть анализ
собственного капитала коммерческого
банка. Для оценки качественного состава
показателей собственных средств следует
рассчитать удельный вес их отдельных
элементов: банковских фондов, нераспределенной
прибыли, средств в расчетах, а также коэффициент
иммобилизации собственных средств, сокращение,
которого влечет за собой рост доходов
и ликвидности банка. Структурный анализ
собственных средств включает анализ
состава пайщиков коммерческого банка.
Такой анализ позволяет определить, каким
предприятиям принадлежит большинство
голосов на общем собрании и, следовательно,
возможность направлять деятельность
банка на удовлетворение своих интересов.
Общую характеристику изменения
масштабов деятельности банков
дает показатель темпов прироста
уставного фонда. Он рассчитывается
как отношение суммы фактически оплаченного
уставного фонда к величине первоначально
объявленного уставного фонда, зафиксированной
в уставе. Данное соотношение показывает
темпы экспансии банковской деятельности,
характеризует укрепление статуса банка.
Анализируя собственный капитал
банка, можно подразделить его
на собственный капитал нетто и собственный
капитал брутто. Таким образом, собственные
средства нетто можно получить, вычитая
из средств брутто величину средств иммобилизации.
Знать точное значение суммы нетто важно,
так как эти средства рассматриваются
в качестве кредитного ресурса. Если у
банка нет средств нетто (превышение иммобилизованных
собственных средств над средствами брутто),
значит на покрытие собственных затрат
банка направляются привлеченные ресурсы,
что является симптомом неэффективной
деятельности банковского учреждения.
Средства брутто содержат: фонды банка:
уставный; резервный; специальный; основных
средств; амортизации; экономического
стимулирования; страховые резервы. Собственные
средства, предназначенные для финансирования
капитальных вложений: прибыль, собственные
средства в расчетах. Суммы иммобилизации:
капитализированные собственные средства;
отвлеченные средства за счет прибыли;
собственные средства, перечисленные
другим организациям для участия в их
деятельности; собственные средства,
вложенные в ценные бумаги; собственные
средства, отвлеченные в расчеты; дебиторская
задолженность.
Основная задача, стоящая перед
современным коммерческим банком
состоит в умении управлять своими пассивными
операциями. Для решения этой задачи разрабатываются
новые формы и методы привлечения сбережений
частных вкладчиков, то есть смена дорогого
источника кредитования на более дешевый
с одновременным повышением качественных
показателей и ликвидности. Кроме того,
следует определить, насколько эффективно
банк использует привлеченные ресурсы:
найдя отношение привлеченных средств
к общей сумме кредитных вложений. Если
значение полученного показателя меньше
1, то это говорит о недостаточной эффективности
использования привлеченных средств,
если же оно превышает 1, то это свидетельствует
о направлении части этих ресурсов не
в сферу кредитования, а для использования
на другие нужды.
2 Анализ пассивных
операций ВОК Банк (Волго-Окский
коммерческий банк)
2.1 Организационно-экономическая
характеристика ВОК
Банк
"ВОКБАНК"
работает в Нижнем Новгороде с декабря
1991 года. Сегодня ЗАО «ВОКБАНК»
— это восемь дополнительных офисов: пять
допофисов — в Нижнем Новгороде, два —
в Дзержинске, один — в Кстово; и один операционный
офис в г. Чебоксары. Банк активно расширяет
присутствие на рынке, открывая небольшие
банковские офисы нового, наиболее востребованного
сегодня формата, в котором 2-3 сотрудника
оказывают практически все банковские
услуги.
По организационной структуре
ВОК Банк является акционерным коммерческим
банком. Капитал ВОК Банк был сформирован
за счет уставного капитала. Вместе с тем
банк имеет резервный, специальные и другие
фонды. Уставный капитал как акционерного
общества формируется путем выпуска и
размещения обыкновенных и привилегированных
именных акций.
Банк является юридическим лицом
и имеет в собственности обособленное
имущество, учитываемое на его самостоятельном
балансе. Банк может от своего имени приобретать
и осуществлять имущественные и личные
неимущественные права, нести обязанности,
быть истцом и ответчиком в суде.
Банк имеет зарегистрированный в установленном
порядке товарный знак, штампы со своим
наименованием и бланки со своим наименованием
и товарным знаком, а также другие средства
визуальной идентификации.
Органы управления ВОК Банк включают:
общее собрание акционеров, совет банка,
совет директоров банка, правление банка.
Компетенция органов управления банка
определена в его уставе. Банк создан без
ограничения срока деятельности и действует
на коммерческой основе. Правовое регулирование
банковской деятельности осуществляется
Конституцией Российской Федерации, Федеральными
законами «О банках и банковской деятельности»,
«О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)», другими федеральными
законами и нормативными актами Банка
России.
Банк является кредитной организацией,
которая для извлечения прибыли
как основной цели своей деятельности
имеет право осуществлять следующие
банковские операции: привлечение денежных
средств во вклады; размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов
физических и юридических лиц; кредитование
юридических и физических лиц; осуществление
расчетов по поручению физических и юридических
лиц; кассовое обслуживание и инкассация
денежных средств; купля-продажа иностранной
валюты; выдача банковских гарантий; осуществление
переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских
счетов; выдача поручительств за третьих
лиц, предусматривающих исполнение
обязательств в денежной форме; приобретение
права требования от третьих лиц исполнения
обязательств в денежной форме; доверительное
управление денежными средствами и иным
имуществом по договору с физическими
лицами; осуществление операций с драгоценными
металлами и драгоценными камнями в соответствии
с законодательством РФ на основании лицензии;
предоставление в аренду специальных
сейфов для хранения документов и ценностей;
лизинговые операции; оказание консультационный
и информационный услуг.
Все банковские операции и
другие сделки осуществляются
в рублях и в иностранной
валюте. В соответствии с лицензией
профессионального участника рынка
ценных бумаг, банк вправе осуществлять
брокерскую деятельность, дилерскую деятельность,
доверительное управление ценными бумагами
и депозитарную деятельность. Оказание
и предоставление услуг осуществляется
по ценам и тарифам, устанавливаемым банком
самостоятельно, кроме случаев, предусмотренных
законодательством. Банку запрещается
заниматься производственной, торговой
и страховой деятельностью.
Доходы банка в 2009 году составили
423 540 тыс. руб., в 2010 году 471 700 (прирост составил
11,4%). Чистая прибыль банка в 2010 году выросла
на 1,2 % и составила 2001 тыс. рублей. Доходность
активов составила 16% и 21,8% в 2009 и 2010 годах
соответственно. Среднесписочная численность
отделения банка составила в 2009 году 185
человек, в 2010 году 200 человек.
Авторитет банка, его стабильность
и надежность, расширенная филиальная
сеть, комплексное обслуживание по всему
спектру предлагаемых банковских продуктов
и услуг – на сегодняшний день это главные
преимущества ВОК БАНКА
2.2 Пассивные операции
ВОК Банка и их анализ
Основа пассивных операций банка
ВОК Банка – привлечение денежных средств
физических и юридических лиц в депозиты.
Так же это является и наиболее выгодными
привлеченными средствами для всех банков.
Расширение деятельности наиболее крупных
клиентов, а также увеличение их количества
увеличили также остатки на банковских
счетах. Среди депозитов юридических лиц
самым крупным источником привлечения
банком ресурсов в свой оборот являются
средства клиентов на расчетных счетах
в банке. По своей экономической сути эти
счета представляют собой депозиты до
востребования ВОК Банк имеет право привлекать
вклады физических лиц. Официально физическими
лицами – вкладчиками банка выступают
граждане России, иностранные граждане,
лица без гражданства. Банк принимает
вклады как в рублях, так и в иностранной
валюте. Разновидностью срочных депозитов
являются банковские сертификаты и банковские
векселя, которые представляют собой собственные
долговые обязательства банка.
Анализируя виды депозитов ВОК
Банка, можно уверенно сказать, что банк
предлагает населению вклады с разнообразными
и привлекательными условиями и различными
меняющимися особенностями, которые вполне
могут удовлетворить почти любое пожелание
клиентов.
В отделении ВОК Банка обслуживается
112 счетов предприятий и организаций, 78
счетов индивидуальных предпринимателей,
а также 785 счетов физических лиц. За анализируемый
период в отделении ВОК Банка было открыто
в течение 2008 года было открыто 374 расчетных
счета, в течение 2009года было открыто 459
расчетных счетов и в течение 2010 году 345.
При этом в банке ведется параллельное
закрытие неиспользуемых счетов, что в
итоге дает равномерное среднее открытие
12 новых счетов в месяц.
