Переходная экономика Российской Федерации и новые кредитные отношения

ПЛАН

 

Введение.

  1. Роль кредита в системе рыночных отношений.

1.1. Необходимость и функциональная  сущность кредитной системы.

1.2. Основные формы кредитных  отношений и их институциональное  обеспечение.

  1. Переходная экономика Российской Федерации и новые кредитные отноше- ния.

2.1. Российская кредитная  система и ее особенности.

2.2. Финансовый кризис 1998 года  и кризис кредитной системы.

2.3. Новые формы кредита  и направления стабилизации российской  кредитной системы.

Заключение.

Список используемой литературы.

 

 

Введение.

 

Экономическая картина  России за прошедшие десятилетия  выглядит весьма неоднозначно: на фоне нерешенных проблем и негативных тенденций мы можем четко различить  ряд позитивных моментов в развитии экономической системы современной  России. Россия постепенно выходит  из полосы кризисов и обретает более  благоприятные условия для деятельности экономических субъектов. И сейчас как никогда необходимо наличие  обширной и четко функционирующей  кредитной системы, так как только при ее развитости мы можем рассчитывать на реальный экономический рост. Кредит и его современные модификации

Актуальность избранной  мной темы заключается в том, что  необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое  состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать  опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить  реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной  основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как  потребительский, коммерческий, различные  формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики  нашей страны, сделает ее более  эффективной.

Кредит относится  к числу важнейших категорий  экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков  марксизма, многочисленные работы советских  и зарубежных экономистов. Однако эта  тема актуальна, поскольку кредитные  отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. «В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций».

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с  которыми сталкивается наша экономика  на переходном периоде к реальному  рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует  более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее  время назрела необходимость  в полной мере использовать экономические  рычаги, присущие кредитной сфере, разработать  и реализовать принципиально  новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Наиболее характерные  черты кредитной сферы - перенасыщение  оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли аксиальной величины, составив 593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий  объем кредита народному хозяйству  и населению сократился до 92,2 млрд. рублей. Произошли изменения в  структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых  на восполнение недостатков бюджетных  ресурсов, увеличилась, а удельный вес  кредитов, предоставляемых народному  хозяйству, снизился.

 

Данная тема является весьма актуальной в настоящее время, и  это обусловлено целым рядом  причин. При переходе России к рыночным отношениям кредитная система командно-административного  типа перестала функционировать, и  на ее место пришла новая, со структурой, отражающей потребности рыночного  хозяйства. Она строится на тех же принципах, что и в странах  с развитой рыночной экономикой, все  больше приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ. В  то же время процессу становления  новой кредитной системы препятствуют такие факторы как финансовый кризис, высокие темпы инфляции, неплатежи, ненадежность партнерских  связей. Все эти факторы выявили  определенные недостатки во всех звеньях  кредитной системы. Поэтому очевидно, что многие ее стороны нуждаются  в дальнейшем совершенствовании.

В связи с этим, целью  данной работы является обозначить наиболее явные противоречия в развитии кредитной  системы на данном этапе и указать  на существенные недостатки, препятствующие ее функционированию, а также высказать  различные точки зрения на решение  данных противоречий. Следует сказать, что вследствие особой актуальности и остроты этого вопроса, он является часто обсуждаемым на страницах  научных изданий и периодической  печати.

Достижение поставленной цели видится, прежде всего, в решении  следующих задач: во-первых, необходимо определить функциональную сущность кредитной  системы и ее значение для всей экономической сферы, а также  раскрыть особенности российской кредитной  системы в условиях переходной экономики; во-вторых, важно указать основные формы кредитных отношений и место каждой из них в системе кредитования, указать на их институциональное обеспечение и, таким образом, показать структуру современной кредитной системы; и наконец, в-третьих, раскрыть новые формы кредита и направления стабилизации российской кредитной системы после экономического кризиса 1998 года и перечислить основные тенденции ее развития в будущем.

 

  1. Роль кредита в системе рыночных отношений.

 

    1. Необходимость и функциональная сущность кредитной системы.

 

Как известно, средства и  предметы труда в стоимостном  выражении на предприятиях в каждый данный момент могут находиться в  денежной, производственной и товарной форме. Кругооборот капитала, происходящий на предприятии при производстве товара, включает в себя три стадии: две стадии – из сферы обращения, одну – из сферы производства.

На первой стадии кругооборота капитала денежная форма переходит  в производительную, которую для  реального производства представляется более правильным определять как  производственную, то есть фактически капитал материализуется в производственном потенциале предприятия. И здесь  необходимо указать, что в современной  России, где средний возраст производственного  оборудования предприятий к 2000 г. достиг 18 лет, наблюдается серьезное недовложение капитала в основные фонды, что сказывается на конкурентоспособности российских предприятий и на обороте –всего имеющегося капитала1.

На второй стадии, в процессе производства, создается товар, и  производственная форма переходит  в товарную. На третьей стадии готовая продукция реализуется, и товарная форма переходит в свою начальную денежную форму, как правило, с определенными приращениями в виде чистого дохода. Затем денежные средства, полученные от реализации продукции, вновь вкладываются в производственный потенциал, и кругооборот капитала вновь повторяется.

Внутри кругооборота и  оборота капитала происходит неравномерное  их движение, вызванное различной  природой восстановления их стоимости, распределенной между разными составляющими  производственного потенциала. Подобная неравномерность приводит к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других – в связи с потребностью в  крупных единовременных затратах –  образуется их недостаток.

Неравномерность кругооборота и оборота капиталов становится единственной базой для появления  отношений, устраняющих несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешающих  относительное противоречие между  временным оседанием средств  и необходимостью их использования  в народном хозяйстве.

К сфере таких отношений  относится кредит.

Кредит объективно необходим  для нормального функционирования народного хозяйства, поскольку  заемщик берет кредит не потому, что он беден, а потому, что в  силу объективности кругооборота и  оборота капитала у него в полной мере не хватает собственных ресурсов. Накапливать же их про запас в  излишнем количестве означает омертвить  собственный капитал, который без  движения приносит лишь убытки. Кроме  того, кредит необходим для развития производства в расширенных масштабах.

Кредит – это денежные средства, предоставленные банком или  иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику на условиях возвратности (в виде процентов за пользование кредитом).

Кредит, как объект исследования, состоит из элементов, связанных  между собой определенными отношениями. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений, это кредитор и заемщик. Кредитор – сторона  кредитных отношений, предоставившая ссуду заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных кредитным  договором. С образованием в России современной банковской системы, имеющей  развитую сеть коммерческих банков, происходит концентрация кредиторов, то есть коммерческие банки становятся коллективными  кредиторами. Заемщик – сторона  кредитных отношений, обязанная  в соответствии с условиями договора возвратить полученную ссуду и уплатить процент на нее.

Кроме кредитора и заемщика, элементами структуры кредитных  отношений являются объекты передачи – то, что передается кредитором заемщику и затем совершает обратный путь. Объектом передачи в кредитных  отношениях выступает ссуженная  стоимость, как особая часть стоимости.

Субъекты кредитных отношений  постоянно устанавливают между  собой устойчивые связи, которые  в совокупности образуют кредитную  систему. Кредитная система включает в себя различные кредитные учреждения, среди которых главное место  занимают коммерческие банки, Государственный  Сбербанк России, кредитные организации  с иностранным участием, специальные  кредитные учреждения.

Однако при всей своей  многообразности все кредитные  учреждения действуют по стандартной  схеме, включающей следующие стадии движения кредита:

  1. Размещение кредита – важный момент для практики кредитования. В каждом конкретном случае выдачи кредита у банка-кредитора должна быть уверенность в том, что принятое решение является наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов.
  2. Получение кредита заемщиком может использоваться им для достижения разнообразных целей в хозяйственной деятельности, в том числе и для погашения ранее образованных долгов. На данной стадии проявляется следующее фундаментальное свойство: получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, так как кредитор ссужает стоимости лишь на определенное время.
  3. Использование кредита – стадия, на которой переход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи.
  4. Высвобождение ресурсов характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Аналогично тому, как аккумуляция временно свободных денежных средств предшествовала размещению средств кредиторов, так и высвобождение стоимости в хозяйстве заемщика, ее концентрация позволяют ему вернуть временно позаимствованную стоимость.
  5. Возврат кредита выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору.
  6. Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование – завершающая стадия движения кредита. По времени возврат кредита и получение кредитором средств, размещенных в ссуду, могут совпадать. Объединяет данные стадии и то, что речь в данном случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга, такую же сумму долга (с приращением в виде процента) получает кредитор. Однако различие интересов кредитора и заемщика делают заключительную фазу движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора же важна не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости, но и сохранение ее потребительских качеств1.

Признаком современной системы  кредитования служит взимание процента по ссудам. Связано это с тем, что  банковский кредит предоставляется  главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают  в качестве платных ресурсов. Платный  характер кредита порождает его  движение как капитала. Поэтому и  взимание ссудного процента становится неотъемлемым правилом современной  системы кредитования.

В соответствии с изложенным, сущность кредитной системы можно  определить как перемещение финансовых средств между кредитором и заемщиком  на основе соответствующего кредитного договора для платного использования  на началах возвратности.

Исходя из сущности кредитной  системы и основных принципов  ее работы, мы можем выделить важнейшие  функции кредитной системы:

Во-первых, перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Это наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капитала из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер.

Во-вторых, экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого являются финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в  процессе кругооборота промышленного  и торгового капиталов. Временный  разрыв между поступлением и расходованием  денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому получили столь широкое  распространение ссуды на восполнение  временного недостатка собственных  оборотных средств, используемые практически  всеми категориями заемщиков  и обеспечивающие существенное ускорение  оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

В-третьих, ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие  существенно расширить масштаб  производства (или иной хозяйственной  деятельности) и таким образом  обеспечить дополнительную прибыль.

В-четвертых, обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции  кредитная система активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги.

 

1.2. Основные формы  кредитных отношений и их

институциональное обеспечение.

 

Когда в экономической  литературе рассматривается проблема кредитных отношений, обычно термины  «заем», «кредит», «ссуда» трактуются как синонимы. Действительно, употребляя данные термины, мы подразумеваем сходные  экономические операции, однако, давая  им четкое определение, нельзя допускать  неоднозначных толкований. Поэтому  в новом Гражданском Кодексе  Российской Федерации сделана попытка  дать юридическую трактовку этих понятий.

Кредитные отношения юристы характеризуют как денежный заем, даваемый, как правило, на условиях уплаты процента. По поводу кредита  ст. 819 Гражданского Кодекса гласит: «По кредитному договору банк или  иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее».

Однако развитие кредита  и банков, повышение их роли в  экономике сопровождалось появлением некоторых новых особенностей их функционирования и форм кредитных  отношений.

Кредитные отношения являются характерной особенностью и вместе с тем обязательным элементом  существования и применения кредита. И это касается не только отношений, связанных с предоставлением  ссуд, но также и других видов  кредитных отношений, например, возникающих  при осуществлении вкладных операций. Имеется немало разновидностей кредитных  отношений, которые вряд ли могут  рассматриваться как движение ссудного капитала. К ним относятся, в частности, такие, как помещения сбережений населения во вклады в банках, кредитные  отношения, возникающие при взаимном кредитовании граждан и другие.

Таким образом, в процессе кредитования используются различные  формы кредита. В современных  условиях на рынке реализуется коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный и другие формы кредита. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной  процента и сферой деятельности.

Коммерческий кредит предоставляется  в товарной форме продавцами товаров  их покупателям в виде рассрочки  платежа за проданные товары или  предоставленные услуги; применяется  с целью ускорить реализацию товаров  и оформляется в виде долгового  обязательства – векселя, оплачиваемого  через коммерческий банк. Главная  цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров, а значит ускорить получение заключенной  в них прибыли. В развитых странах  коммерческий кредит составляет 20-30 % всех кредитных сделок. В России коммерческий кредит и учет векселей были развиты  до 1917 г., но не использовались в дальнейшем до 1988 г.

Банковский кредит предоставляется  в виде денежных ссуд коммерческими  банками и другими финансовыми  учреждениями юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы  коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, он имеет более  широкую сферу применения.

Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами  для приобретения населением товаров  и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться  как в денежной, так и в товарной формах. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель и т.п.). Срок кредита составляет до трех лет, процент – от 10 до 20 %.

Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство  жилья либо покупку земли. Его  предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты, кредит также выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической  конъюнктуры и составляет от 15 до 30 % и более. Ипотека в современных  условиях является относительно новым  понятием, хотя экономическая история  России имеет достаточно большой  опыт ипотечного кредитования1. Ипотечный кредит играет большую роль в замещении государственных источников финансирования потребностей предприятий, фирм и жилищного строительства банковским кредитом на надежной основе. Его развитие способствует наращиванию инвестиционной активности хозяйствующих субъектов в условиях дефицита кредитных ресурсов долгосрочного характера и высоких темпов инфляции.2 Ипотечный кредит необходим, так как ипотечное кредитование выгодно как имущество продающей стороны (при получении ипотечного кредита он может поднять цену на продаваемый объект), так и стороне, покупающей данное имущество (у покупателя меньше риска потерять капитал, так как он его диверсирует, то есть вкладывает в покупку данного объекта небольшую долю собственного капитала, в то время как остальную часть может вложить в более надежное дело), а также организации, предоставляющей кредит, так как она получает процент по кредиту. При этом риск вложения минимален, так как недвижимость всегда в цене. В развитой системе кредитования ипотека как залог недвижимости имеет крайне важное значение, так как кредитование для банка – это процесс, всегда связанный с возможным риском потери значительных денежных ресурсов. Именно поэтому для снижения риска невозврата кредита особенно тщательного анализа требуют не только вопросы кредитоспособности заемщика, но и его обеспечения1.

Особой формой кредита  является государственный кредит, при  котором заемщиком (кредитором) выступают  государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид  государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный  банк. Этот вид кредита следует  разделять на собственно государственный  кредит и государственный долг. В  первом случае кредитные институты  государства кредитуют различные  секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных  институтов на рынке капиталов для  финансирования бюджетного дефицита и  государственного долга.

Межбанковский кредит предоставляется  банками друг другу, когда у одних  банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Система  межбанковского кредита точно так  же, как вся банковская система, функционирует  на двух уровнях. Первый уровень отражает движение (перелив) средств между  Банком России и коммерческими банками; второй уровень – между коммерческими  банками. Роль межбанковского кредита  противоречива; занимая свою нишу в  системе экономических отношений, межбанковский кредит чутко реагирует  на конъюнктуру в денежно-кредитной  сфере и отражает ее состояние2. Несмотря на актуальность проблем межбанковского кредита, рынок которого нуждается в развитии, наукой остаются недостаточно изученными вопросы сущности, свойств, законов движения и тенденций развития форм этого кредита и кредитных рынков, а также вопросы взаимодействия подсистем в единой системе межбанковских кредитов.

Субъектами кредитных  отношений межхозяйственного кредита  выступают различные предприятия  и организации, дающие средства взаймы друг другу. Данный вид кредита обнаруживает аналогию с коммерческим кредитом, однако данный вид носит в основном товарный характер.

Наконец международный кредит охватывает экономические отношения  между государством и международными экономическими организациями. Он имеет  как частный, так и государственный  характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных  экономических и валютно-финансовых отношений.

Таким образом, формы кредита  тесно связаны с его структурой и в определенной степени отражают сущность кредитных отношений.

Когда речь идет о кредитной  системе, то обычно подразумевают две  ее стороны. Прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов  кредитования. Кроме того, это совокупность банков, других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в  ссуду. Считают, что кредитная система  – понятие более широкое и  емкое по сравнению с банковской системой, поскольку последняя включает лишь совокупность действующих в  стране банков. Кредитная же система, помимо банков, являющихся, естественно, ее ведущим звеном, включает банковский, потребительский, коммерческий, государственный, международный кредиты со своими формами отношений и методами кредитирования.

Современная кредитная система  состоит из следующих основных звеньев:

  1. Центральный Банк, государственные или полугосударственные банки;
  2. Банковский сектор, включающий коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки и т.д.;
  3. Страховые и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

В лице своих институтов кредитная  система конкретизирует все аспекты

ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитного механизма. Через свои многочисленные институты кредитная система аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

 

  1. Переходная экономика Российской Федерации

и новые кредитные  отношения.

    1. Российская кредитная система и ее особенности.

 

Современная кредитная система, которая является основным элементом  рынка ссудных капиталов, состоит  из следующих основных институциональных  звеньев, или ярусов:

  1. Центральный Банк, государственные и полугосударственные банки.
  2. Банковский сектор:
  • коммерческие банки;
  • сберегательные банки;
  • инвестиционные банки;
  • ипотечные банки;
  • специализированные торговые банки.
  1. Страховой сектор:
  • страховые компании;
  • пенсионные фонды.
  1. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:
  • инвестиционные компании;
  • финансовые компании;
  • благотворительные фонды;
  • трастовые отделы коммерческих банков;
  • ссудосберегательные ассоциации;
  • кредитные союзы.

Такая схема является типичной для большинства промышленно  развитых стран – в основном для  США, стран Западной Европы, Японии.

Кредитная система России имеет ряд существенных отличий, обусловленных особенностями исторического  развития и сложившихся экономических  отношений.

Созданию современной  кредитной системы Российской Федерации  предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

За почти восьмидесятилетнюю историю кредитная система прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась  по капиталистическим законам, которые  отражали соответствующую социально-экономическую  формацию. По структуре, функциям и  операциям она приближалась к  модели кредитной системы ведущих  капиталистических стран того времени.

После революции 1917 г. была проведена  национализация всех кредитных институтов (банков, страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Особенность кредитной системы  советского типа заключалась в том, что большая часть ее звеньев  являлась государственной собственностью. Она была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая  социально-экономические потребности  того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями. Таким образом структура кредитной системы СССР выглядела следующим образом:

Государственный банк

Стройбанк

Банк для внешней торговли

Система сберегательных касс

Госстрах и Ингосстрах

Однако в середине 80-х  годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена  банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков, на базе которых в начале 90-х годов были созданы коммерческие банки.

Нынешняя структура кредитной  системы Российской Федерации приближается к модели кредитной системы промышленно  развитых стран.

Прежде всего она прошла экстенсивный путь развития, касающийся в основном второго звена – коммерческих банков. Их число, в 1995 г. составлявшее 2,5 тыс., начало затем сокращаться под влиянием процессов концентрации и централизации банковского капитала1. На 1 марта 1998 г. осталось 1638 действующих коммерческих банков, а к концу 1998 г. их число сократилось после экономического кризиса. Однако расширяется круг их операций, среди которых все более заметную роль играют операции с драгметаллами.

Растет число кредитных  операций, работающих с иностранным  участием.

Важное значение имеют  российские загранбанки со 100-№-ным российским капиталом. За рубежом появились филиалы российских банков, а также дочерние общества. В настоящее время все крупнейшие коммерческие банки располагают дочерними банками в других странах.

Переходная экономика Российской Федерации и новые кредитные отношения