Перспективы развития банковской системы республики Беларусь

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 34 с., 30 источников, 3 прил.

Изменение роли банков в процессе эволюции рыночной системы. Особенности и проблемы развития банковской системы Республики Беларусь.

Объект исследования – развитие банковской системы Республики Беларусь.

Предмет исследования – тенденции развития банковской системы в Республике Беларусь.

Цель работы: охарактеризовать структуру банковской системы, изучить виды банков, определить роль банковской системы в современной экономике, исследовать банковскую систему РБ.

Методы исследования: методы экономического анализа, сравнительного анализа, графический, метод перехода от общего к частному.

Исследования  и разработки: раскрыта сущность банковской системы, приведена ее классификация, охарактеризовано состояние развития банковской системы Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы ее развития в современных условиях.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Теоритические основы банковской системы…
1. Общее понятие и элементы банковской системы
2. Роль банков в процессе эволюции рыночной системы
2. Анализ банковской системы Республики Беларусь
1. Развитие банковской системы Республики Беларусь
2. Состояние банковской системы Республики Беларусь
3. Перспективы развития банковской системы республики Беларусь

Заключение

Список использованных источников

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система –  одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банки являются неотъемлемой частью современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, и тем самым, создают связь  между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, для сферы их деятельности нет ни географических, ни национальных границ, — это планетарное  явление, которое обладает огромной финансовой мощью и значительным денежным капиталом. Современная банковская система – это важнейшая сфера  национального хозяйства любого развитого государства.

Объектом исследования данной работы является развитие банковской системы Республики Беларусь.

Предметом данного исследования являются тенденции развития банковской системы в Республике Беларусь.

Цель работы: охарактеризовать структуру банковской системы, изучить  виды банков, определить роль банковской системы в современной экономике, исследовать банковскую систему  РБ.

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи, определившие логику исследования и структуру  курсовой работы:

-раскрыть сущность банковской системы, ее виды;

-охарактеризовать банки и многообразие их видов;

-показать роль банковской системы в экономике;

-рассмотреть структуру белорусской банковской системы;

-определить проблемы банковской системы в Республике Беларусь и дать оценку перспективам и направлениям развития банковской системы.

Методологической и теоретической  основой исследования являются: метод  перехода от частного к общему, метод  сравнительного анализа, классификаций, графический.

В качестве научно-теоретической  базы мной были использованы труды отечественных и зарубежных ученых как Балашевич М.И., Витун С.Е., Гиль О.М., которые достаточно фундаментально рассматривают вопросы развития малого предпринимательства [7; 9].

Курсовая  работа выполнена на 33 страницах, включает введение, 3 раздела, 4 подразделов, заключение, (приложения), список использованных источников.

1. Теоретические основы банковской системы
1. Роль банков и элементы банковской системы

Банковская система –  совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период, составная часть кредитной системы. [1, ст. 6]

Банковская система –  совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями  между ними.

Основной целью банковской системы является обслуживание оборота  капитала в процессе производства и  обращения товаров. [9, ст. 29].

Банковская система характеризуется  следующими свойствами:

1. иерархичность построения;
2. наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т. е. обеспечивают свойство целостности;
3. упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
4. взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;
5. наличие процессов управления. [8, ст.38]

На основе обобщения разнообразной практики банковского дела выделяют три основных варианта организации национальной банковской системы:

1. централизованная банковская система. Данная система характерна для административно-командной экономики;
2. децентрализованная единая унитарная банковская система (например, Федеральная резервная система США);
3. двухуровневая (или трехуровневая) банковская система, присущая большинству стран с рыночной экономикой.[7, ст. 434]

В рамках централизованной банковской системы все финансово-кредитные институты, включая Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени. Они выполняют одинаковые операции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов. Такие принципы построения банковской системы характерны в основном для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, а также для стран с тоталитарным и административно-командным режимами управления.

Децентрализованная единая унитарная банковская система развита в США. Данная система представлена Федеральной Резервной Системой (ФРС США), выполняющая функции ЦБ, включает 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, которые контролируют деятельность банков - членов ФРС и определяют монетарную политику США.

В двухуровневой банковской системе взаимоотношения между  банками построены по горизонтали и по вертикали. Верхний уровень системы представлен центральным, или иначе говоря, эмиссионным банком. На нижнем уровне такой системы действуют коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые институты.

Выделим основные элементы банковской системы. К элементам банковской системы относятся центральные (эмиссионные) банки, коммерческие и некоторые дополнительные учреждения, необходимые для жизнедеятельности кредитных институтов. [9, cт. 32]

Банк – это основная структурная единица сферы денежного  обращения. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. [13, ст. 103]

Яркий представитель современной  экономической науки Лаврушин О.И  определяет банк как денежно-кредитный  институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах [14, c. 34]. В совокупности его работ банк определяется как система особых предприятий, продуктом деятельности которых является организация денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков.

Таким образом, современная  банковская система — это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Она  предоставляет разнообразные услуги своим клиентам — от традиционных, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

2. Роль банков в процессе эволюции рыночной системы 

В условиях рынка банки  являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными  ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются  ближе всего к бизнесу, его  потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно  выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Мы считаем, что крупные банковские структуры способны эффективно содействовать экономическому росту, принимать участие в процессе интеграции банковского и промышленного капитала, способствовать укреплению индустриального потенциала страны.

Особое место в кредитно-банковской системе современных стран занимает центральный банк. Он является ее главным  звеном, обеспечивающим проведение денежно-кредитной  политики, а также выполняющим  другие важнейшие государственные функции. [12, с. 56—57].

Возникновение Центральных  банков исторически связано с  установлением государственной  монополии на эмиссию денег. Не случайно Центральные банки страны классифицируются как эмиссионные. [7, ст. 434]

Традиционно перед центральным  банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

• эмиссионным центром страны

• банком банков

• банкиром правительства

• главным расчетным центром страны

• органом регулирования экономики денежно-кредитными методами

Место и роль центрального банка в функционировании экономики, взаимосвязь с прочими составляющими  общеэкономической политики государства  проявляются через выполняемые  им функции. Реализация центральным  банком своих функций позволяет  ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности — поддержания стабильности национальной валюты, ликвидности и надежности банковской и платежной систем.

Основные функции, характерные  для центрального банка как основного  звена двухуровневой банковской системы, как правило, делят на регулирующие, обслуживающие и контрольные.

К регулирующим относят:

- реализацию денежно-кредитной  политики;

- монопольную эмиссию  денег; 

- регулирование безналичной  эмиссии коммерческих банков;

- управление совокупным  денежным оборотом в рамках  реализации текущей и долгосрочной  денежно-кредитной политики;

- валютное регулирование,  управление золотовалютными резервами. 

К обслуживающим функциям относят:

- выполнение роли финансового  агента правительства (т.е. размещение  государственного долга на наиболее  выгодных условиях, расчетно-кассовое  обслуживание счетов бюджета,  консультирование правительства  по банковским вопросам и др.);

- организацию расчетно-платежных  отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков»  и «кредитора последней инстанции».

Контрольные функции включают:

- контроль за деятельностью кредитно-банковской системы (пруденциальный надзор);

- осуществление валютного контроля [9, с. 347]

Выступая в роли «банка банков», центральный банк хранит резервы  коммерческих банков; выдает банкам краткосрочные  кредиты на покрытие краткосрочных  нужд; осуществляет безналичные расчеты  в общенациональном масштабе; осуществляет надзор и контроль за деятельностью банков.

Центральный банк является главным банкиром и финансовым консультантом  правительства. Одной из важнейших  обязанностей центрального банка, как  агента правительства являются контроль и защита обменного курса национальной валюты. Банк правомочен покупать и  продавать золото, серебро, инвалюту, открывать счета в центральных  банках других стран, выступать в  качестве агента иностранных центральных  банков и в качестве депозитария  их активов. [15, ст. 259]

В современной экономике  развиваются различные типы коммерческих банков. Их функции, роль имеют много  общего, но и отличаются особенностями. Общее то, что связывает банки, позволяет объединить их в группы, классифицировать с целью более  глубокого анализа их деятельности и роли в экономике.

Коммерческие банки могут  быть классифицированы:

1. По территории деятельности: международные, национальные, региональные, межрегиональные (рис. 1.1);
2. По признаку собственности: государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные (рис 1.2);
3. По отраслевому признаку: сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные;
4. По набору банковских услуг: универсальные, специализированные;
5. По функциональным признакам: ипотечные, инновационные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудно-сберегательные, учетные, клиринговые.
6. По срокам выдаваемых ссуд: банки долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений.
7. По организационной структуре: единый банк, банковская группа, банковские объединения. [1, ст. 11]

Рис. 1.1 Классификация банков по территории деятельности

Рис. 1.2. Классификация банков по собственности

Государственным банком является банк, созданный полностью на основе государственной собственности  и по решению республиканских  исполнительных органов. Банки могут  создаваться в виде акционерных  обществ. Акционерным признается банк, имеющий уставной фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Иностранные учредители могут создавать банки с 100%-ным собственным капиталом, совместные банки на долевой основе, филиалы на правах юридического лица и представительства. Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры. Частные банки основаны на частной собственности, но в Республике Беларусь такой банк может быть учрежден за счет средств не менее трех участников.

Банки по отраслевому признаку – это сельскохозяйственные банки, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки и т.д.

По набору банковских услуг  различаются универсальные и  специализированные банки. Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки  – банки, деятельность которых ориентирована  на предоставление в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые).

 Рис.1.3 Классификация по функциональным сферам деятельности

Эмиссионный банк – это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение, хотя и  коммерческий банк осуществляет эмиссионные  операции по выпуску ценных бумаг.

Ипотечные банки представляют долгосрочные ссуды под залог  недвижимости – земли и строений. Инвестиционные банки занимаются финансированием  и долгосрочным кредитование отраслей народного хозяйства.

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые  – на трастовых операциях, клиринговые  – на зачетах в расчетах, биржевые  - на обслуживании биржевых операций и  т.д.

Ссудосберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Специальные банки – это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

По срокам выдаваемых ссуд банки подразделяются на банки долгосрочных вложений и банки краткосрочных  вложений.

По размеру капитала банка, объему операций, размеру активов, наличию  филиалов, отделений банки бывают крупные, средние и малые.

Современный коммерческий банк — это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях срочности, платности и  возвратности. Основное назначение банка  — посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заемщикам и от продавцов к  покупателям, а также — организация  денежного обращения.

Вследствие того, что коммерческие банки также регулируют количество денег в обращении, они обеспечивают относительно стабильный уровень потребительских  цен. Более 90% всей потребности в  денежных средствах для осуществления  активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств, основную часть  которых составляют депозиты, то есть деньги внесенные в банк клиентами (частными лицами и компаниями).

 В настоящее время  коммерческий банк способен предложить  клиенту около 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. 

Однако далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского  учреждения.

В связи с этим банковские операции делятся на:

- активные (операции по  размещению собственных и привлеченных  средств банка с целью извлечения  прибыли);

- пассивные (операции, связанные  с пополнением или расходованием  капитала банка, т.е. по привлечению  и возврату средств);

- операции посреднического  характера (их банк выполняет  по поручению клиента за определенную  плату, число таких операций  постоянно растет);

- прочие операции банков  — это операции, сопутствующие  деятельности банка и направленные  на улучшение обслуживания клиентуры,  ее расширение, повышение прибыльности  и ликвидности банка) [9, с. 423].

 Основными функциями  коммерческих банков являются:

- аккумуляция и мобилизация  денежного капитала;

- посредничество в кредите; 

- создание кредитных  денег; 

- проведение расчетов  и платежей в хозяйстве; 

- организация выпуска  и размещения ценных бумаг; 

- оказание консультационных  услуг; 

- функция качественной  трансформации активов; 

- стимулирование накоплений  в хозяйстве; 

- аккумуляция временно  свободных денежных средств, накоплений, сбережений;

- учет векселей и операции  с ними;

- хранение материальных  и финансовых ценностей; 

- предоставление ссуд;

- выпуск кредитных средств обращения [13, с. 308].

Коммерческие банки являются главным источником ликвидности  экономики, позволяя покупателям и  продавцам товаров и услуг  осуществлять свою деятельность на постоянной, непрерывной основе. Без эффективной  банковской системы возможности  стабильного функционирования национальной экономики крайне ограничены.

Мобилизуемые банком свободные  денежные средства предприятий и  населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для  проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение  их в капитал. Банковские кредиты  направляются в различные сектора  экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного  пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту  уровня их жизни, решению социальных проблем[2, с. 67—73].

В заключение следует отметить, что при оценке экономической  роли банков следует иметь в виду, что кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойности  производства и реализации продукции  потребителям. Расчетные операции опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также  взаимного контроля участников расчетных  операций; операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами.

Таким образом, вопросы функционирования банков объективно оказываются в  эпицентре всей совокупности проблем  становления и развития рыночной экономики. Это вполне закономерно, поскольку именно банк выступает  в качестве неотъемлемого звена  экономической системы общества. Поэтому исследование теоретических  и практических основ банковской деятельности остаются актуальными  и в настоящее время и в  будущем.

2. Анализ банковской системы Республики Беларусь
1. Развитие банковской системы Республики Беларусь

История развития и становления  банковской системы Беларуси берет  свое начало 3 декабря 1921 года, когда  Совет Народных Комиссаров БССР принял постановление об организации в  Минске Белорусской конторы государственного банка.

В 1923—1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных  акционерных банков: Промбанка, Всесоюзного  кооперативного, а с 1936 года — Соргбанка. B эти годы сформировалась система  местных банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через  год был преобразован в местный  коммунальный банк. В 1925 году был создан Белкоммунбанк.

В целях концентрации свободных  средств для кредитования нужд сельского  хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. 

Деятельность госбанка и  специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства. Для достижения этой цели в 1922—1924 годах  была проведена денежная реформа. Была создана денежная система, а госбанк  стал эмиссионным центром СССР и  органом регулирования денежного  обращения. Введение устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме  производства и укреплении в целом  всей экономики.

В результате перестройки  банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси стали функционировать  Коммунальный банк, конторы с филиалами  госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Соргбанка СССР.

В предвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184 отделения госбанка. В них  работало 4087 человек.

В 1959 году была проведена  реорганизация банковской системы. Были упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и  Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР.

Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Было произведено учреждение белорусских республиканских банков с филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР. Они действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.

21 декабря 1990 года Верховный  Совет БССР принял постановление  о создании двухуровневой банковской  системы, предполагавшей наличие центрального банка как банка первого уровня и сети коммерческих банковских учреждений, представляющих второй уровень.

Начало созданию современной  банковской системы положили принятые в конце 1990 году законы « О Национальном банке », « О банках и банковской деятельности ». В последующий период шло формирование национальной банковской системы.

В августе 1990 года был образован  Национальный банк (НБ) Беларуси. Наряду с головной конторой в Минске в  состав НБ вошли филиалы во всех шести областях и 12 отделений в  наиболее крупных городах республики.

1991 год вошел в историю  кредитной системы страны как  год создания банков. К числу  наиболее крупных относились  пять банков с собственным  капиталом, превышающим 500 млн.  руб. Это Белпромстройбанк, Белагропромбанк, Белбизнесбанк, Приорбанк, Белвнешэкономбанк.

В развитии современной банковской системы РБ выделяют ряд этапов.

Первый этап (до1993—1994гг.) — этап бурного экстенсивного роста. В это время ежегодно создавалось 5—10, а то и более новых банков. Как доказательство этого, к концу 1993 года численность банков выросла с 25 до 30. Было зарегистрировано 5 новых банков и 135 филиалов, из них филиал украинского банка «INKO». Общее число банков на территории Беларуси к концу 1994 года составило 48. Банки активно заполняли свободные ниши рынка банковских услуг. Вместе с тем многие из них обладали незначительным финансовым и организационно-технологическим потенциалом, имели крайне узкую базу клиентуры, ориентируясь в некоторых случаях на обслуживание одного-двух клиентов из числа акционеров. Высокая номинальная прибыльность банковских операций обеспечивалась в основном за счет высокой инфляции и соответствующего уровня номинальных процентных ставок.