Перспективы развития личного страхования в РФ. 2

Содержание

Введение ……………………………………………………………………. 2

Глава 1. Теоретические основы личного страхования …………………... 4

1.1. Экономическое  содержание личного страхования  …………….. 4

1.2. Личное  страхование в развитых зарубежных  странах ………… 5

1.3. Личное  страхование в России …………………………………... 11

Глава 2. Анализ рынка страхования жизни и здоровья как один из              

 видов  личного страхования в РФ(2006-2008гг) ……………….. 15

2.1. Анализ  и оценка осуществляемых операций  по страхованию      

 жизни  в РФ (2006-2008гг)……….………………………………...15

2.2. Анализ  и оценка осуществляемых операций  по страхованию      

 здоровья  в РФ(2006-2008гг) ……………………………………... 23

Глава 3. Перспективы развития личного страхования в РФ ………….…. 31

Заключение …………………………………………….……………… 34

Список используемой литературы …………………………………... 36

Введение

Под личным страхованием подразумевается отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого семейного благосостояния. Необходимость такой страховой защиты связана с: вероятностью наступления смерти кормильца или члена семьи; потерей здоровья, что, как правило, влечет за собой снижение уровня семейного дохода; стремлением граждан иметь семейные сбережения в целях укрепления материального достатка, используя для этого личное страхование.

Согласно Закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации» личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных.

В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно проводится, — дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступление смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными — только физические лица. В любом случае личное страхование всегда связано с физическим лицом.

В качестве застрахованных могут выступать дееспособные и недееспособные физические лица. При личном страховании страхователь может быть одновременно и застрахованным лицом. Защита интересов, связанная с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица, осуществляется разными видами личного страхования, если выплата страхового обеспечения по условиям договора связывается с такими видами. Другими словами, в условиях личного страхования страхуемые виды должны быть указаны в качестве страховых событий.[1]

Курсовая работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка используемой литературы. Глава 1 содержит теоретические сведения о личном страховании в России и развитых зарубежных странах (Великобритания). Глава 2 отражает анализ осуществляемых операций по страхованию жизни и здоровья в РФ. Глава 3 рассматривает перспективы развития личного страхования на российском рынке.

Целью в данной курсовой работе будет рассмотрение личного страхования в РФ и за рубежом.

Задачами курсовой работы является:

- изучение  теоретических основ личного  страхования;

- проведение  анализа рынка страхования;

- исследование  перспектив развития личного  страхования в РФ 

Данная курсовая работа содержит теоретические, методические и практические вопросы в сфере личного страхования и его развития в РФ.

Информационно-нормативно-правовая база исследований представлена содержанием научных статей российских и зарубежных учёных по проблемам развития личного страхования.

Глава 1. Теоретические основы личного страхования

1.1.   Экономическое содержание личного страхования

Согласно ст. 934 Гражданского кодекса РФ, по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).[2]

При определении базы для уплаты налога на доходы физических лиц не учитываются доходы, полученные в виде страховых выплат по:

-   обязательному страхованию;

-  добровольному долгосрочному (на срок не менее пяти лет) страхованию жизни;

-  возмещению вреда жизни и здоровью;

- оплате  медицинских расходов (за исключением  оплаты санаторно-курортных путевок);

- добровольному  пенсионному страхованию, если такие  выплаты осуществляются при наступлении пенсионных оснований в соответствии с законодательством РФ.

Суммы страховых выплат, полученные по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок менее пяти лет, не учитываются при определении налоговой базы, если суммы таких страховых выплат не превышают сумм, внесенных физическими лицами в виде страховых взносов, увеличенных страховщиками на сумму, рассчитанную исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка РФ на момент заключения договора страхования. В противном случае разница между указанными суммами учитывается при определении налоговой базы и подлежит налогообложению по ставке 35%.

Если суммы страховых взносов вносятся за работников из средств работодателей, то они не облагаются налогом на доходы физических лиц по следующим договорам:

-  обязательного страхования;

- добровольного  страхования, предусматривающим выплаты  в возмещение вреда жизни и  здоровью застрахованных лиц  или оплату медицинских расходов  при условии отсутствия выплат  непосредственно застрахованным физическим лицам;

-  добровольного пенсионного страхования при условии, что общая сумма страховых взносов не превысит 2000 руб. в год на одного работника.

Работодатели также не начисляют единый социальный налог на страховые взносы, если они платят их за своих работников из чистой прибыли. В случае же отнесения сумм взносов на себестоимость не надо начислять социальный налог только на взносы, уплачиваемые по договорам:

-  обязательного страхования работников;

-  добровольного личного страхования работников, заключаемым на срок не менее одного года и предусматривающим оплату страховщиками медицинских расходов;

-  добровольного личного страхования работников, заключаемым исключительно на случай наступления смерти или утраты трудоспособности в связи с исполнением трудовых обязанностей.

1.2.   Личное страхование в развитых зарубежных странах

Рассмотрим личное страхование в зарубежных странах на примере развитого европейского островного государства – Великобритании.

Страховой бизнес Великобритании на протяжении многих лет концентрируется в Лондоне как мировом финансовом центре. Крупнейший Лондонский международный страховой рынок обслуживает финансовые потоки ряда стран и компаний. Авторитет Лондонского международного страхового рынка опирается на значительный кадровый потенциал специалистов страхового дела, высокоразвитую инфраструктуру рынка, а также присутствие здесь широко известной за пределами Великобритании страховой корпорации "Ллойд". В Лондоне рас положены представительства или дочерние структуры всех крупнейших страховых компаний мира. Здесь сконцентрированы также центральные офисы всех крупнейших международных страховых и перестраховочных брокеров. Работает старейшее (основано в 1760 г.) и наиболее авторитетное классификационное общество — Регистр судоходства "Ллойд". В Лондоне рас положены штаб-квартиры ряда международных страховых организаций, а также некоторые структуры национального страхового рынка (институт Лондонских страховщиков, Институт дипломированных страховщиков и др.), деятельность которых носит международный характер.

Личное страхование в Великобритании сконцентрировано в специализированных страховых компаниях, пенсионных фондах, а также инвестиционных компаниях (строительных обществах), осуществляющих продажу недвижимости населению. За последние десять лет отмечается устойчивый рост сбора страховых платежей.

Значительный прирост страховых платежей был отмечен в последние годы в связи с изменением пенсионного законодательства в Великобритании, которое создало экономические стимулы к приобретению трудоспособным населением полисов (планов) частного пенсионного страхования.

Имущественное страхование среди населения представлено рядом традиционных видов. Среди них страхование легковых автомобилей в частной собственности, домашнего имущества, гражданской ответственности и др. Имущественное страхование также характеризуется устойчивыми темпами развития.

Договоры страхования в Великобритании заключаются непосредственно страховыми компаниями, а также при посредничестве андеррайтинговых агентств и страховых посредников (агентов и брокеров).

Прямая продажа страховых полисов потенциальным клиентам в значительной степени опирается на рекламу в средствах массовой информации, адресную почтовую рассылку информационных материалов населению с предложением заключить договор страхования, а также соответствующие телефонные звонки, имеющие целью установить непосредственный контакт с возможными будущими страхователями. Формы прямой продажи страховых по лисов преимущественно используются в' практике заключения договоров личного страхования. Отмечается также растущая популярность коммерческих банков и строительных обществ, с помощью которых их клиенты имеют возможность оформить договоры страхования жизни и домашнего имущества.[3]

Агентства андеррайтинга создаются для продажи страховых полисов в регионах в том случае, если страховой компании экономически невыгодно создавать там филиал или дочернюю компанию. Страховые полисы выписываются клиентуре от имени страховой компании, однако персонал агентства андеррайтинга не является кадровым составом данного страховщика. Агентство андеррайтинга не отвечает по обязательствам, вытекающим из условий заключенных договоров страхования, которые удостоверяются страховыми полисами, выписанными физическим и юридическим лицам при их посредничестве.

Значительную роль на страховом рынке Великобритании играют крупные национальные международные страховые брокеры, а также независимые страховые агентства, работающие на комиссионных началах. Примерно 50% всех договоров страхования и перестрахования в Великобритании заключаются при посредничестве страховых агентов и брокеров. Законодательную базу страховой деятельности в Великобритании составляет Закон о страховых компаниях 1982 г. с учетом последующих изменений и дополнений к нему. В законе содержатся правовые нор мы, регулирующие вопросы лицензирования страховой деятельности, платежеспособности страховщика, оценки активов и пассивов страховой компании, инвестиций страховых резервов.

Страховое законодательство Великобритании в основном гармонизировано с требованиями страховых директив ЕС. Так, вопросы накопительного страхования жизни подлежат правовому регулированию английским законом о финансовом обслуживании 1986 г. (Financial Services Act, 1986). Деятельность дружеских обществ регулируется специальным законом о дружеских обществах 1974 г. (Friendly Societies Act, 1974). Особый закон о страховой корпорации "Ллойд" 1982 г. регулирует вопросы страховой деятельности этой корпорации.

Функции органа государственного страхового надзора в Великобритании возложены на Департамент торговли и промышленности (Department of Trade and Industry, DTI), который возглавляется Государственным секретарем по торговле и промышленности. На практике повседневный страховой надзор осуществляет Страховой отдел Департамента торговли и промышленности.

Страховые компании и физические лица не вправе заниматься страховым бизнесом в Великобритании до тех пор пока, не получат лицензию DTI. Исключение из общего правила применяется в отношении членов страховой корпорации "Ллойд", дружеских обществ и профсоюзов, осуществляющих страхование своих членов на время забастовок. В отношении членов страховой корпорации "Ллойд" вопросы лицензирования переданы в компетенцию высшего органа этой организации (Council of Lloyd’s). Вопросы лицензирования страховой деятельности дружеских обществ отнесены к компетенции Регистра дружеских обществ Reqister of Friendly Societies).

Иностранные страховые компании, функционирующие на страховом рынке Великобритании, проводят свои операции на тех же условиях, что и их английские конкуренты. Все страховые компании, зарегистрированные в качестве хозяйствующих субъектов за рубежом, должны удовлетворять требованиям DTI в части наличия у них финансовых ресурсов в Великобритании, адекватных взятым обязательствам по заключенным договорам страхования и перестрахования. Процедура выдачи лицензии на страховую деятельность обычно занимает шесть месяцев. Деятельность страховщика, связанная с осуществлением операций перестрахования и ретроцессии, также подлежит процедуре лицензирования на общих основаниях со стороны DTI.

Департамент торговли и промышленности как орган государственного страхового надзора наделен широкими правами и полномочиями. Главная цель предпринимаемых мероприятий в области надзора за страховой деятельностью — защита интересов страхователей. К числу мер регулярного воздействия на страховую компанию со стороны DTI относится жесткий контроль за выполнением согласованной с DTI инвестиционной программой страховщика. Орган страхового надзора может назначить специальную проверку вопросов постановки актуарных расчетов, потребовать провести независимую экспертизу про грамм перестраховочной защиты рисков страховщика. Кандидатуры вновь назначаемых специалистов на должности высших управляющих страховой компании, например, главного исполнительного директора, контролера (председателя наблюдательного совета) подлежат одобрению со стороны руководства страхового надзора. Страховая компания, испытывающая проблемы с поддержанием необходимого уровня платежеспособности, обязана составить план финансовой санации (оздоровления), за выполнением которого орган государственного страхового надзора устанавливает систематический контроль.

Особые меры государственного регулирования применяются в отношении страховщиков, специализирующихся на операциях накопительного страхования жизни и долгосрочных пенсионных планов накопления сбережений к определенному возрасту. Правовую базу для этого регулирования создает Закон о финансовом обслуживании 1986 г. (Financial Services Act, 1986).

В соответствии с указанным законом общества личного страхования обязаны пройти регистрацию в специальных уполномоченных организациях — Управлении по ценным бумагам и инвестициям (Securities and Investments Board, SIB) или Регулирующей организации компании по страхованию жизни и паевых фондов (Life Assurance and Unit Trust Requlatory Organization, LAUTRO), которой Управление по ценным бумагам и инвестициям делегировало часть своих полномочий. Управление по ценным бумагам и инвестициям (создано в 1985 г.) — центральный орган, регулирующий рынок ценных бумаг в Великобритании.

В рамках спецрегистрации тщательному анализу и проверке подвергается инвестиционный план страхования в отношении его соответствия действующим правилам инвестирования и уставным задачам страховщика.

Деятельность страховых синдикатов корпорации "Ллойд" непосредственно не подлежит надзору со стороны Департамента торговли и промышленности (DTI). В соответствии с Законом о страховой корпорации "Ллойд" 1982 r.(Lloyd's Act, 1982) функции надзора за синдикатами переданы Совету Ллойда (Council of Lloyd's), наделенному широкими правами и полномочиями.

В результате в гражданско-правовом декрете страховая корпорация "Ллойд" рассматривается как саморегулирующая структура страхового рынка, деятельность которой носит ярко выраженный международный характер.

Совет Ллойда отвечает за вопросы создания новых страховых синдикатов корпорации. При этом во внимание принимается финансовое поручительство от не менее двух уже существующих синдикатов (250000 фунт, стерлингов).

Каждый страховой синдикат корпоративной структуры "Ллойд", вступая в страховые правоотношения, несет неограниченную имущественную ответственность по принятым на себя обязательствам. В этой связи синдикаты обязаны на регулярной основе представлять в Совет "Ллойда" доказательства фактического положения их имущественного состояния. Каждому страховому синдикату со стороны Совета "Ллойда" устанавливаются лимиты (задания) по сбору страховых платежей, величина которых зависит от суммы гарантийного денежного депозита, размещенного страховым синдикатом в корпорации до начала страховых операций. Исходя из суммы депозита и установленного лимита страховых платежей. Совет "Ллойда" устанавливает квалификационный уровень финансовых ресурсов страхового синдиката и тем самым дает согласие на определенные объемы цедирования рисков. В соответствии с уставными требованиями к страховой корпорации "Ллойд" ежегодно руководителю Департамента торговли и промышленности передается отчет о результатах страхового бизнеса синдикатов, а также сертификат, удостоверяющий уровень их платежеспособности.

1.3. Личное страхование в России

По данным исследования «Росгосстраха» личное страхование в России относится к числу наиболее распространенных и востребованных видов страхования, как среди предприятий, так и среди индивидуальных потребителей.

Как сообщила начальник отдела маркетинговых коммуникаций управления Приморского филиала «Росгосстраха» Татьяна БОРИСОВА, добровольное медицинское страхование (ДМС) за счет предприятий используют сегодня 14 процентов семей, проживающих в крупных и средних городах. Еще 2,5 процента семей приобретают полисы ДМС за собственный счет.

Страхованием от несчастного случая за счет предприятий и за собственный счет пользуются еще по 3 процента семей. Интерес к личному страхованию связан с продолжающимся кризисом государственной системы здравоохранения. Поэтому оно занимает первое место среди видов страхования, наиболее интересных для предприятий и второе – для частных пользователей.

В связи с этим у личного страхования в России имеются весьма благоприятные перспективы. Можно ожидать, что личное страхование в ближайшие несколько лет сохранит высокие темпы роста – 20-25 процентов, в сегменте ДМС прирост составит 13-16 процентов.

Тормозом в развитии личного страхования являются ограничения по отнесению страховых премий на себестоимость продукции предприятий. Снятие этих ограничений позволит расширить доступ россиян к качественной медицинской помощи.

Правовой базой страхования является федеральный закон от 27.11.1992г. № 4015-1 “О страховании”, в котором раскрывается и экономическая сущность страхования.

Согласно данному Закону страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Это позволяет сделать следующие выводы:

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

В страховании участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекты отношений).

Одна сторона (страховщик) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).[4]

Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.

Другая сторона (страхователь) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.

В мировой практике он получил название полис. Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение). Понятие договора страхования имеется в статье 15 закона “О страховании”.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.[5]

Глава 2.  Анализ рынка страхования жизни и здоровья как один из видов личного страхования РФ 2007 – 2008 гг.

2.1. Анализ и оценка осуществляемых  операций по страхованию жизни  РФ.

Для определения размера отрасли страхования жизни методологически в мировой практике известны различные подходы. В частности, можно в качестве показателей совокупного объема отрасли считать только объем премий, собранных страховыми компаниями по операциям страхования жизни.

Рисунок 1. Динамика страховых премий по страхованию жизни и личному страхованию по компаниям, осуществляющим страхование жизни

Другой подход, которого мы будем придерживаться в данном обзоре, основан на учете совокупного объема премий компаний, которые осуществляют операции по страхованию жизни, с учетом продуктов по страхованию от несчастных случаев и болезней и медицинскому страхованию.

При таком подходе совокупный  объем премий в отрасли страхования жизни  в 2008 году составит 56,4 млрд руб., (что на 31.12.2008 г. было эквивалентно 1,9 млн долл. США), или 10,2% от общего объема премий по страхованию (кроме ОМС), собранного за год. Таким образом, в 2008 году доля премии, собранной в отрасли страхования жизни, в валовом  внутреннем  продукте составила 0,1%. Премия на душу населения составила 397 рублей.

Как и ранее, доля отрасли страхования жизни на рынке страхования в России несопоставимо меньше, чем в странах с развитой рыночной экономикой. Например, в 2007 году доля рынка страхования жизни в Польше составила 51%, или 8 млрд долл. США; Чехии - 41%, или 2,7 млрд долл. США; Болгарии - 15%, или 0,2 млрд долл. США. В свою очередь, в таких странах, как Япония, страхование жизни занимает 78% рынка, или 330,7 млрд долл. США; Великобритания - 75%, или 349,7 млрд долл. США; Франция - 70%, или 187 млрд долл. США.

Структура рынка

В целом, в условиях завершения отраслевой специализации доля компаний, относящихся к отрасли страхования жизни, сокращается. Если в 2007 году 10% компаний от их общего числа на рынке проводили операции страхования в обеих отраслях, то к концу прошлого года «совместителей» осталось только 3%. Сейчас сориентированы на отрасль страхования жизни 8,5% страховщиков на рынке. Количество страховщиков, проводящих как только операции по страхованию жизни, так и по страхованию жизни и личному страхованию одновременно, за год увеличилось в практически одинаковой пропорции (порядка 30% по сравнению с 2007 годом).

Таблица 1. Структура рынка страхования жизни, 2007-2008 гг.

Что касается внутриотраслевой структуры, то пропорциональное распределение двукратного сокращения доли компаний, доводящих операции по страхованию жизни с 61 до 29% привело к структуре, в которой чуть более половины компаний на рынке проводит страхование жизни и личное страхование и 15% компаний занимаются исключительно страхованием жизни. То есть в настоящее время можно говорить о достаточно высокой скорости завершения специализации, что является позитивным процессом для дальнейшего развития и повышения прозрачности рынка.

Рисунок 2. Структура рынка страхования жизни, 2007-2008 гг.

Сегмент страхования жизни

В соответствии с данными Федеральной службы страхового надзора о номинальных показателях премий и выплат страховых компаний в 2008 году объем рынка страхования жизни составил 18,7 млрд рублей, формально сократившись на 18% по сравнению с аналогичным показателем предыдущего года, что в общем объеме страховых премий составило 3,4%. Но данного сокращения в действительности не произошло. Такая динамика номинальных показателей обусловлена спецификой отражения в бухгалтерском учете операций по передаче страхового портфеля, которая приводит к удвоению показателей в рамках совокупного объема передачи, что также было отмечено Федеральной службой страхового надзора годом ранее в ежеквартальных сообщениях для прессы.

В рамках специализации по отраслям в 2007 году передача портфелей по страхованию жизни носила массовый характер, и это привело к почти двукратному увеличению показателей страховых премий и выплат в III квартале 2007 года. Если произвести корректировку на это удвоение, то тенденция изменится коренным образом. С учетом оценочных данных по передаче страховых портфелей (для оценки реального изменения объема рынка было исключено дублирование премий и выплат, переданных в 2007 году страховыми компаниями, оценка объема передачи была представлена ФССН годом ранее) объем премии по страхованию жизни по рынку в целом по итогам 2008 года увеличился примерно на 2% по сравнению с предыдущим годом в номинальном выражении.

При переходе к реальным показателям (для корректировки на инфляцию использовался индекс потребительских цен в соответствии с данными Росстата) мы все-таки зафиксируем изменение реального роста 2007 года на 10-процентное сокращение объема премий по страхованию жизни в 2008 году по сравнению с аналогичным показателем предыдущего года.

Рис 3. Динамика развития страхования жизни в сопоставимых ценах 2008 года

В четвертом квартале 2008 года по оценкам «Аудиторской компании «Мариллион» объем рынка страхования жизни составил порядка 5 млрд рублей. Соответствующее сокращение премий по страхованию жизни в IV квартале 2008 года по сравнению с предшествующим кварталом составило 7%. Учитывая, что состав отчитавшихся ФССН по итогам отчетного периода страховых компаний меняется от квартала к кварталу, абсолютно точно определить размер ежеквартальных премий нельзя, поэтому для компаний не отчитавшихся, но сохранивших лицензии в текущем периоде, принимаются оценочные показатели и совокупный, объем премий также носит оценочный характер. В связи с кризисом на рынке страхования жизни возникли две разнонаправленные тенденции, одна - способствующая сокращению, другая -росту объема страховых премий, в связи с чем совокупные показатели объемов пока не претерпели значительных изменений.