Введение

     Проблеме  устойчивого развития сельских территорий в последние годы уделяется повышенное внимание, что находит отражение в постепенном отклонении вектора проводимых хозяйственных и административных реформ от повышения эффективности сельскохозяйственного производства к развитию села как целостной социально-экономической системы. Следствием указанных процессов становится необходимость обоснования направлений и механизмов формирования устойчивого развития сельской кредитной кооперации.

     Сельская  кредитная кооперация решает многие финансовые и социально-экономические  проблемы своих пайщиков, обладая  определенным набором оказываемых  финансовых услуг; осуществляет преобразование реальных отношений на селе, всего  способа производства в сельском хозяйстве (производительных сил, отношений  собственности, механизма обмена); способствует формированию истимулированию предпринимательства, развитию новых принципов формирования доходов; повышает финансовую устойчивость и уровень платежеспособности фермеров и других мелких предпринимателей; способствует оживлению и повышению финансовой активности населения и социально-экономическому развитию региона, путем мобилизации сбережений местного населения, используя специфическую форму коллективной ответственности (коллективного залога) для повышения кредитоспособности кредитного кооператива как финансового института; своевременно предоставляет кратко- и долгосрочные займы по низким процентным ставкам

     Возрождение сельской кредитной кооперации в  России во многом обеспечено деятельностью двух организаций: Союза сельских кредитных кооперативов и Фонда развития сельской кредитной кооперации.

     Целью курсовой работы является исследование деятельности Фонда развития сельской кредитной кооперации, а также определения перспектив развития сельской кредитной кооперации в России.

     Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

     проанализировать направления деятельности фонда развития сельской кредитной кооперации;

     рассмотреть международные проекты и программы  развития кредитной кооперации в  России;

     определить направления государственной помощи кредитным кооперативам.

     Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных ученых - специалистов по вопросам функционирования сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации. 

      Деятельность фонда развития сельской кредитной кооперации 

     Фонд  развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК) был зарегистрирован в  феврале 1997 г. в качестве некоммерческой организации с целью развития и поддержки системы сельской кредитной кооперации Российской Федерации.

     Учредителями  ФРСКК являются АККОР (Ассоциация крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов России) и ООО «АГРОТЕКСТ».

     Миссия  ФРСКК – создание, развитие и  поддержка системы сельскохозяйственных кредитных кооперативов путем предоставления им финансовой помощи, консультационных и образовательных услуг¹.

     Главная цель ФРСКК - развитие сельской кредитной  кооперации в России путем содействия в создании и укреплении сельских кредитных кооперативов, в оказании им финансовой, методической, информационной поддержки, в формировании многоуровневой системы сельской кредитной кооперации в России.

     Основные виды деятельности ФРСКК:

     Предоставление  финансовых услуг - основное направление  бизнеса;

     Концентрация  внимания на СКК, как на конечных получателей  услуг ФРСКК;

     Сегментация рынка СКК: СКК класса “A” и класса “B”;

     Расширение  рынка и увеличение объема действующего портфеля займов;

     Пересмотр условий выдачи займов исходя из реальных рыночных условий;

     Введение  новых финансовых продуктов;

     Консалтинговые  и информационные услуги.

     Способы внутреннего и внешнего позиционирования ФРСКК с партнерами для достижения целей:

     Повышение качества и частоты мониторинга  СКК;

     Повышение уровня анализа рынка финансовых услуг в сельской местности;

     Повышение прозрачности деятельности организации;

     Развитие  систем информационного обеспечения  управления;

     Децентрализация мониторинга (подготовка региональных специалистов);

     Продолжение и развитие сотрудничества с партнерами: Союз СКК, УКЦ «Кооперативный кредит», Межрегиональный аудиторский союз «Аудит-кредит», ACDI/VOCA, KfW и т.д.

     Особую важность имеет мотивация сотрудников ФРСКК:

     Повышение профессионального уровня сотрудников;

     Формирование  и развитие кадровой политики ФРСКК;

     Разработка  методики оценки работы сотрудников  с целью их мотивации;

     Разработка  системы поощрения специалистов по результатам деятельности.

     Основные  направления деятельности ФРСКК:

     взаимодействие  с федеральными и местными органами власти по развитию системы сельской кредитной кооперации в России;

     научно-методическая работа, направленная на выработку  стратегии развития сельской кредитной  кооперации;

     привлечение средств и финансирование научно-исследовательских  работ и перспективных проектов, связанных с развитием сельской кредитной кооперации;

     привлечение, аккумулирование и распределение  средств финансовой помощи, выделенной для организации и развития сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации;

     участие в разработке проектов нормативных  актов законодательных и исполнительных органов государственной власти РФ по вопросам сельской кредитной кооперации;

     разработка  нормативно-технической документации по созданию и функционированию сельских кредитных кооперативов;

     содействие  в создании сети учебно-методических центров для подготовки и переподготовки кадров для сельских кредитных кооперативов и научно-методическое руководство  их деятельностью;

     выпуск  периодических и специальных  изданий, учебной и справочно-информационной литературы по вопросам сельской кредитной  кооперации

     ФРСКК через сельские кредитные кооперативы  осуществляет финансирование частных  сельских товаропроизводителей – пайщиков кредитных кооперативов, обеспечивая  их необходимыми средствами для развития производства, покупки кормов, семян, горючего, удобрений, пестицидов, техники, скота и оборудования.

     Главная цель управления – обслужить кредитные кооперативы профессионально, быстро, своевременно, постоянно заботясь при этом о приумножении средств Фонда.

     ФРСКК постоянно расширяет географию партнерских отношений и обеспечиваем доступ к финансовым ресурсам максимальному количеству сельских кредитных кооперативов.

     ФРСКК был выбран Минсельхозом России в качестве соисполнителя Приоритетного национального проекта «Развитие АПК» по направлению «Стимулирование развития малых форм хозяйствования» по компоненте развитие системы сельской кредитной кооперации. Основной стратегической задачей Фонда являлось научно-методическое сопровождение проекта и обучение специалистов сельских кредитных кооперативов.

     В настоящее время ФРСКК активно  участвует в реализации Государственной  программы развития сельского хозяйства  и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 - 2012 гг.

     Органами управления ФРСКК является попечительский совет и наблюдательный совет.

     Попечительский  Совет Фонда является высшим руководящим  органом Фонда. Он состоит из 22 членов: представителей министерств и ведомств – Министерства сельского хозяйства  РФ, Министерства экономического развития РФ, Министерства финансов РФ, Банка России, представителей Союза сельских кредитных кооперативов, АККОР, ООО «Агротекст» (представитель от учредителей), Международной промышленной академии, Всероссийского института аграрных проблем и информатики им. А.А. Никонова, Учебно-консультационного центра «Кооперативный кредит», Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз "Агроконтроль", филиала некоммерческой корпорации ЭЙСИДИАЙ/ВОКА (США) в Российской Федерации, Германского кооперативного союза Райффайзен (Германия).

     Наблюдательные  Советы ФРСКК создаются на основании  соглашения между ФРСКК и лицом (организацией), выступающим в качестве партнера ФРСКК по реализации программы и строят свою деятельность на основании Положения о Наблюдательном Совете ФРСКК (с указанием названия программы), утверждаемом Попечительским Советом ФРСКК.

     Исполнительным  органом Фонда является Генеральный  директор Фонда, который назначается  Попечительским Советом.

     ФРСКК в 1999 году начал выполнение Российско-Американской программы финансовой поддержки  сельских кредитных кооперативов. За весь период, включительно по 2008 год, кредитным  кооперативам предоставлено займов на сумму 2,1 миллиарда рублей, которые были предназначены для 14 тысяч крестьянских (фермерских) хозяйств, ЛПХ и других малых и средних форм агробизнеса.

     Весомый вклад внесен Фондом в развитие многоуровневой системы кредитной кооперации: через  финансирование кооперативов второго  и третьего уровней оказывается  финансовая поддержка более чем 150 кредитным кооперативам первого уровня из 22 регионов России.

     За  счет капитализации части доходов  от своей деятельности ФРСКК увеличил собственные средства со 162 миллионов  рублей до 280 миллионов рублей. Величина портфеля займов ФРСКК в настоящее  время достигает 350 миллионов рублей. Фондом проводена важная работа по привлечению дополнительных средств от инвесторов в виде кредитов. Всего было привлечено более 140 миллионов рублей.

     Деятельность  ФРСКК позволила добиться достаточно высокой репутации в сельском микрофинансировании и кредитовании сельскохозяйственного производства, получить признание международных  организаций.

     Важным  направлением деятельности ФРСКК является научно-методическая работа, целью  которой является выработка стратегии  развития сельской кредитной кооперации в России. Большое внимание Фонд уделяет работе по совершенствованию  законодательства, разработке единых норм и стандартов деятельности сельских кредитных кооперативов, осуществлению  консультационной и информационной поддержки, обучению и подготовке кадров для сельских кредитных кооперативов.

     ФРСКК содействует развитию инфраструктуры сельской кредитной кооперации. По его инициативе организован Учебно-консультационный центр «Кооперативный кредит», обучение в котором ежегодно проходят до 400 человек, и Российская саморегулируемая организация ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз "Агроконтроль", основной задачей  которой является создание эффективной  системы контроля деятельности сельскохозяйственных кооперативов, в том числе и  кредитных.

     Международные проекты  и программы развития кредитной  кооперации

     ФРСКК в 1999 году начал выполнение Российско-Американской программы финансовой поддержки сельских кредитных кооперативов.

     Фонд  развития сельской кредитной кооперации, аккумулировав денежные средства от продажи гуманитарной помощи, предоставленной  в 1999-2000 гг. Правительством США, взял на себя функции по финансированию частных  сельских товаропроизводителей-пайщиков кредитных кооперативов. Всего поступило  денежных средств по Постановлению  Правительства РФ № 287 от 15 марта  1999 г. и от 09.03.2000 № 205 - 137962,8 тыс. рублей.

     На  первом этапе реализации программы  финансовой дирекцией Фонда в 1999 году была проведена оценка деятельности сельских кредитных кооперативов, подавших заявки на участие в программе. С  работой более 40 кредитных кооперативов в течение года знакомились как  российские эксперты, так и американские специалисты в области кредитной  кооперации.

     На  втором этапе была проведена аккредитация участников пилотного этапа программы. Из 25 кредитных кооперативов, подавших заявки, Наблюдательным советом Фонда  было допущено к участию в программе 7 кооперативов из б регионов Российской Федерации. Одним из главных критериев  здесь выступал показатель финансового  состояния кооператива и практический опыт его работы. Данные кооперативы  имели опыт работы более 1 года, удовлетворительное финансовое состояние. На 01.01.2001г. аккредитовано 25 кредитных кооперативов из 14 регионов РФ.

     На  третьем этапе была проведена  оценка кредитоспособности индивидуальных заемщиков - членов кооператива на основе стандартных процедур, разработанных  с участием американских специалистов.

     На  четвертом этапе были определены схемы финансового обслуживания сельских товаропроизводителей с участием кредитных кооперативов и заключены  Соглашения о сотрудничестве в рамках целевой Российско-Американской программы  развития сельской кредитной кооперации.

     На  пятом этапе Наблюдательный совет  Фонда рассмотрел и утвердил реестр индивидуальных заемщиков.

     В достаточно сжатые сроки Фонд смог организовать работу, от подачи индивидуальных заявок сельскохозяйственными товаропроизводителями  до оформления документов по предоставлению займов. На 01.01. 2001 года 538, из них 375 крестьянских (фермерских) хозяйств, 100 сельскохозяйственных производственных кооперативов и 63 личных подсобных хозяйств граждан, проживающих  в сельской местности членов сельских кредитных кооперативов Волгоградской, Пермской, Саратовской, Томской Московской, Ярославской и ряда других областей получили займы на срок от 3 мес. до 1 года за счет средств целевой Российско-Американской программы развития сельской кредитной  кооперации на общую сумму 51832 тыс. руб. Возврат займов в соответствии с  графиками погашения по состоянию  на 01.01.2001 года составил 22741,8 тысяч рублей.

     Займы направляются на пополнение оборотных  средств - на цели проведения сезонных полевых работ, закупки скота  и переработки сельскохозяйственной продукции. Кредитные кооперативы, участвуя в этой программе, пополняют  свои финансовые ресурсы и накапливают  дополнительный капитал для дальнейшего  развития.

     В настоящее время финансовая дирекция ФРСКК осуществляет мониторинг предоставленных  займов и проводит работу по аккредитации и рассмотрению заявок индивидуальных заемщиков. В 2011 году планируется дополнительно  аккредитовать 15 кредитных кооперативов. Лимит финансирования для сельских кредитных кооперативов на первое полугодие 2011 года определен Наблюдательным советом  программы в размере 71468 тыс. рублей.

     Таким образом, можно констатировать, что  проведенная Фондом работа в рамках Программы позволила осуществить  реальные шаги по поддержке и развитию сельских кредитных кооперативов.

     За  период сотрудничества в рамках Российско-Американской программы специалистами ФРСКК и американской фирмы ЭЙСИДИАЙ/ВОКА разработаны финансовые инструменты и система правовых гарантий, необходимые для эффективного кредитования фермеров через кредитные кооперативы, налажены учет и строгий контроль предоставления займов и их возврата. Возвратность предоставленных займов по состоянию на 01.01.2011 года составляет 100%.

     Работа  ФРСКК в рамках Российско-Американской программы показал, что целевое финансирование на возвратной основе частных сельскохозяйственных товаропроизводителей через систему сельских кредитных кооперативов является надежным инструментом, который может быть эффективно использован при реформировании кредитно-финансовой системы АПК .

     В 2005 году ФРСКК приступил к реализации проекта «Развитие сельских кредитных кооперативов и агробизнеса на Северном Кавказе» в партнерстве с некоммерческой корпорацией ЭЙСИДИАЙ/ВОКА (США)².

     Проект предусматривает расширение доступа к кредитам для мелких и средних предприятий благодаря системе сельскохозяйственных кредитных кооперативов; организация профессионального обучения; повышение квалификации персонала кредитных кооперативов; интеграция сельскохозяйственных кредитных кооперативов Северного Кавказа во всероссийскую систему сельскохозяйственных кредитных кооперативов. Агропромышленный блок проекта: повышение качества и ассортимента услуг, оказываемых организациями по распространению знаний в области сельского хозяйства агропромышленным предприятиям Северного Кавказа в целях повышения их рентабельности и эффективности работы.

     В рамках блока сельскохозяйственных кредитных кооперативов оказана  поддержка при создании 39 новых  подобных кооперативов, а число кооператоров достигло 8.905 по сравнению с примерно 2,600 на начало реализации проекта. Объём  кредитования, находившийся в 2005 г. на уровне 10 млн. долл., сегодня превысил 136 млн. долл.

     Другие  достижения проекта:

     шесть учебных программ, разработанных  ЭЙСИДИАЙ/ВОКА совместно с российскими  партнёрами, использовались при проведении 68 семинаров, где прошли подготовку 1,523 участника;

     компьютеры  и программное обеспечение переданы 40 сельскохозяйственным кредитным  кооперативам для создания системы  информационного обеспечения управления;

     Ставропольский  сельскохозяйственный университет  разработал для студентов университета учебные программы по сельским кооперативам; главы региональных сельскохозяйственных кредитных кооперативов осваивали  передовой опыт таких же кооперативов в других регионах России; ведущие  заинтересованные стороны в развитии системы сельскохозяйственных кредитных  кооперативов совершили поездку  в США для изучения Системы  сельскохозяйственного кредитования;

     благодаря гранту в размере 400000 долл., предоставленному головной федеральной организации, кредитующей сельскохозяйственные кредитные кооперативы Северного  Кавказа получили займов более чем на 900000 долл.;

     три сельскохозяйственных кредитных кооператива  были преобразованы в региональные кооперативы 2-го уровня и стали членами  «Народного кредита» - всероссийского кредитного кооператива 3-го уровня.

     Направления деятельности кооператива:

• Привлечение финансовых ресурсов в систему сельской кредитной кооперации.
• Перераспределение свободных денежных средств в системе сельской кредитной кооперации.
• Снижение финансовых рисков в деятельности региональных систем кредитной кооперации путем создания фондов гарантирования, страхования, резервирования.
• Оказание консультационной и информационно-методической помощи членам МСКПК «Народный кредит», а также вновь созданным региональным системам сельской кредитной кооперации³.

     В ходе реализации блока агропромышленного  развития 39 добровольцев и консультантов  из США оказали региональным агропромышленным предприятиям, кооперативам и сельскохозяйственным учебным заведениям краткосрочную  техническую помощь. Блок агропромышленного  развития прямо или косвенно способствовал  сохранению 10 000 рабочих мест в этом регионе и расширению коммерческих возможностей.

     В января 2008 года ФРСКК приступил к реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012гг.

     Для выполнения показателей Госпрограммы, а также в рамках антикризисного плана Правительства, из федерального бюджета на поддержку агропромышленного  комплекса в 2009 году выделено 183 млрд. рублей, что на 30% больше чем в 2008 году⁴.

     Эти меры позволили в кризисный период сохранить рост производства в отрасли. Индекс валового производства продукции  сельского хозяйства за первое полугодие  составил 101%, несмотря на падение в  других отраслях экономики.

     Непосредственно в рамках антикризисного плана в  АПК было дополнительно направлено 87 млрд. руб.

     Эти средства были использованы на следующие  цели:

     - 45 млрд. руб. на увеличение уставного  капитала ОАО «Россельхозбанк»,

     - 25 млрд. руб. на увеличение уставного  капитала ОАО «Росагролизинг»,

     - и 17 млрд. руб. - субсидии на уплату  процентов по кредитам.

     На  полученные средства федерального бюджета  «Росагролизингом» было закуплено 15 тысяч единиц российской сельскохозяйственной техники, а также высопродуктивный племенной скот, модернизированы скотоместа.

     Кредитный портфель отрасли за 8 месяцев составляет 486 млрд. рублей, из них краткосрочные  кредиты – 345 млрд. рублей, инвестиционные 141 млрд. рублей. «Россельхозбанком» было выдано 207 млрд. руб. кредитных ресурсов.

     Министерством по Государственной программе в  регионы уже перечислено 80% средств  от запланированных 158 млрд. рублей.

     В целях дополнительной поддержки  отрасли приняты постановления  Правительства о пролонгации  кредитов с субсидированием процентной ставки:

     - краткосрочных на 6 месяцев,

     - инвестиционных на 3 года (т.е. максимальный  срок по инвестиционных кредитам  продлен с 8-ми до 11-ти лет).

     Увеличены сроки лизинга техники и оборудования до 15 лет, на 12 месяцев продлены сроки  оплаты авансов.

     Правительственной комиссией по системообразующим  организациям отобрано 37 предприятий  агропромышленного комплекса для  предоставления госгарантий на сумму 45 млрд. рублей. Принято положительное  решение по 7 предприятиям на сумму 17 с половиной млрд. рублей.

     Важную  роль играет косвенная государственная  поддержка. Она оценивается Министерством  в 30 млрд. руб. и включает в себя единый сельхозналог, фиксированные цены на ГСМ и минеральные удобрения, взвешенные меры таможенно-тарифной политики.

     Антикризисные меры правительства позволили сельскому  хозяйству остаться одной из немногих отраслей с положительной динамикой  развития.

     В сентябре 2009 года ФРСКК приступил к реализации проекта ПРООН Устойчивое развитие и интеграция в Республике Северная Осетия - Алания" в части обучения и подготовки кадров для МФО, в том числе кредитных кооперативов.

     Особое  внимание Фонд уделяет развитию региональных систем сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации. Уже сформированы региональные системы в 34 субъектах РФ. Есть и кооператив

     3-го  уровня – Межрегиональный сельскохозяйственный  кредитный потребительский кооператив  «Народныйкредит».

     В 2008 году при содействии ФРСКК была создана российская саморегулирующаяся организация ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов –  союз «Агро-контроль».

     Оказание  финансовой поддержки сельским кредитным кооперативам является одним из важнейших направлений деятельности Фонда. Средства, предоставляемые ФРСКК, используются пайщиками кооперативов для развития производства, покупки кормов, семян, горючего, удобрений, пестицидов, техники, скота и оборудования.

     Таким образом, на федеральном уровне партнерами Фонда являются Министерство сельского хозяйства РФ, Союз сельских кредитных коопе- ративов, АККОР, ОАО «Россельхозбанк», МСКПК «Народный кредит», РСО «Агроконтроль».

     Многолетнее сотрудничество связывает Фонд с  зарубежными партнерами, такими как  филиал некоммерческой корпорации ЭЙСИДИАЙ/ВОКА (США) в Российской Федерации, банковская группа KFW (Германия), германский фонд поддержки  малого предпринимательства «Фонд ГЕРФО».

     Внутри  страны, ФРСКК осуществляет тесное взаимодействие с региональными администрациями.

     К настоящему времени заключены и действуют соглашения о сотрудничестве по развитию кредитной кооперации с администрациями 16 регионов России. ФРСКК помогает региональным органам власти формировать правовую базу для развития кредитной кооперации, разрабатывать нормативно-техническую документацию, создавать механизмы доступа кредитных кооперативов к средствам государственной поддержки, проводить обучение и подготовку кадров, способствует информационному обеспечению кредитных кооперативов.