Перспективы развития современной системы кредитования в ОАО «Сбербанк России»

Содержание:

Ведение …………………………………………………………………….3

Глава 1 Теоретический аспект формирования кредитных технологий……………………………………………………………………….4

1.1 Классификация  видов и форм кредита. ……………………………  4

1.2  Технологические  этапы организации банковского  кредитования……………………………………………………………………. 5

1.3  Овердрафт  как один из перспективных  видов банковского кредитования………………………………………………………………………8

Глава 2 Особенности формирования кредитных технологий на примере ОАО «Сбербанк России»……………………………………………………….10

2.1 Организационно-экономическая  характеристика ОАО «Сбербанк  России»…………………………………………………………………………...10

2.2  Анализ ресурсной  базы и структуры активов ОАО  «Сбербанк России»…………………………………………………………………………..12

2.3 Анализ кредитных  технологий в ОАО «Сбербанк  России»………………………………………………………………………….17

2.4 Проблемы современных  технологий кредитования в ОАО  «Сбербанк России»……………………………………………………………22

Глава 3 Перспективы развития современной системы  кредитования в ОАО «Сбербанк России»……………………………………………………….24

3.1 Возможности развития  системы кредитования юридических  и физических лиц………………………………………………………………….24

3.2 Рекомендации  по совершенствованию кредитной  политики банка……………………………………………………………………………...28

Заключение……………………………………………………………….31

Список использованной литературы…………………………………….32

Приложения

Введение

Актуальность темы состоит в том, что в нынешней неустойчивой экономической и финансовой ситуации, реанимация российской  экономики во многом зависит от жизнеспособности банковской системы и от выполнения ею главной функции – кредитования.

Изучить организацию процесса кредитования в одном из крупных банков России, весьма актуальная проблема. Тема привлекательна не только актуальностью, но и экономической полезностью сегодняшнего дня, так как от эффективности и бесперебойности функционирования кредитного механизма, внедрения современных кредитных технологий зависит не только своевременное получение средств отдельными предприятиями, но и темпы экономического развития страны в целом.

Цель курсовой – изучение организации современных кредитных технологий, на примере системы кредитования в Открытом Акционерном Обществе «Сбербанк России».

Исходя, из поставленной  цели определились следующие задачи курсовой:

1. Теоретически раскрыть виды и формы кредитования.
2. Рассмотреть технологические этапы организации банковского кредитования
3. Изучить один из видов банковского кредитования «Овердрафт»
4. Сделать анализ современных кредитных технологий в ОАО «Сбербанк России».
5. Выявить проблемы современных технологий кредитования в ОАО «Сбербанк России».
6. Рассмотреть перспективы развития современной системы  кредитования в ОАО «Сбербанк России».

Объектом курсовой работы является кредитная деятельность Открытого Акционерного общества «Сбербанк России».

Предметом данной работы является современные кредитные технологии в ОАО «Сбербанк России».

Глава 1 Теоретический аспект формирования кредитных технологий

1.1 Классификация  видов и форм кредита

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает, кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

• ссуженной стоимости;

• кредитора и заемщика;

• целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита

В зависимости от того кто в кредитной сделке является кредитором  выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная)

Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

В России кредиты классифицируются в зависимости: 

• от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
• от отраслевой направленности;
• от объектов кредитования;
• от его обеспеченности;
• от срочности кредитования и др.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Например, промышленный кредит, сельскохозяйственный, торговый кредит.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения - товары длительного пользования).

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения.

При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

1.2 Технологические  этапы организации банковского кредитования 

Кредитные технологии воплощают в себе методы, виды и приемы кредитования, последовательность по каждому виду кредитования, применяемые финансовые инструменты.

На основании Положения Ц.Б. Российской Федерации “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврате (погашения)” от 31.08.98 №54-П кредитными организациями разрабатываются собственные методические рекомендации организации процесса кредитования, с учетом особенностей проводимой кредитной политики, клиентской базы банка. Положение определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются специалисты банка при предоставлении, оформлении кредитов и управлении ими.

Банки заинтересованы в сотрудничестве с надежным заемщиком, поэтому к организациям, желающим воспользоваться кредитными продуктами, предъявляются определенные требования:

- удовлетворительное финансово-экономическое  состояние;

- наличие устойчивого  и перспективного бизнеса;

- обладание успешным опытом  работы;

- наличие собственного  капитала;

- проведение ежемесячных  оборотов денежных средств через  счета, открытые в банке;

- участие заемщика в  финансировании кредитуемого проекта;

- наличие ликвидного обеспечения, удовлетворяющего банк по объему, составу, возможностям контроля  и реализации в случае необходимости;

- соответствие цели получения  кредита;

- наличие у руководителя  или представителя компании соответствующих  полномочий, предоставленных ему  учредительными документами или  решениями совета директоров  на проведение переговоров и  подписание кредитных документов 

Процесс принятия решения по вопросу кредитования клиентских проектов и сделок в банках состоит из нескольких основных этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи, использования и погашения.

Предварительное рассмотрение заявки клиента на предоставление кредита осуществляется в течение 1-2 рабочих дней с момента обращения в банк. Кредитный работник предоставляет клиенту необходимую информацию по условиям кредитования в банке.

Клиенту необходимо кратко объяснить сущность, историю и перспективы своего дела, величину рабочего капитала и его источники, финансовые возможности фирмы, опыт и квалификацию руководства и персонала, необходимый вид банковского финансирования.

При необходимости уточнения некоторых данных банком могут быть затребованы дополнительные документы. Банком проводится “экспресс-анализ” клиентского запроса и принимается решение о принципиальной возможности предоставления кредита.

При соответствии условий запрашиваемого кредитного продукта кредитной политике банка и базовым требованиям, к клиенту прикрепляется работник кредитного отдела, который связывается с ним для более детального рассмотрения предоставленного проекта по кредитованию. Будущему заемщику необходимо подготовить и предоставить банку кредитную заявку, а также сопроводительные документы в точном соответствии с перечнем, установленным банком.

Детальный анализ проекта кредитования осуществляется в течение 5-7 рабочих дней при условии принятия положительного решения по результатам предварительного рассмотрения заявки, а также наличия всего комплекта необходимых документов. Банком проводится комплексный анализ кредитоспособности заемщика, оценка его финансовой устойчивости, рыночного положения, кредитной истории и других факторов деятельности в целях определения степени риска кредитуемого проекта.

Важным этапом кредитования после принятия банком положительного решения о финансировании является оформление документов, регулирующих взаимоотношения сторон. Взаимоотношения между банком и заемщиком устанавливаются посредством заключения различных договоров.

Кредитный договор и сопутствующие соглашения подготавливаются юридическим отделом банка в течение 1-2 рабочих дней со дня принятия решения кредитным комитетом.

Тексты кредитных договоров, дополнения и изменения к ним являются конфиденциальными документами и не могут быть переданы клиентом или банком третьей стороне, за исключением случаев, предусмотренных законодательством, или по согласованию с заемщиком, оформленному в письменном виде.

Договор залога, заклада составляются в соответствии с Законом о залоге № 838-XII от 23 июня 1996г.

Выдача кредита осуществляется после выполнения заемщиком определенных условий, оговоренных в кредитном договоре, путем открытия клиенту ссудного счета и перечисления денежных средств на его расчетный счет при предоставлении платежных поручений в соответствии с суммой и целями кредита.

Процедуры кредитования предусматривают не только рассмотрение кредитной заявки, ее анализ, принятие решение и саму выдачу кредита, но и последующий контроль над выполнением хода кредитуемого проекта.

Банк взимает с заемщика процентную ставку за предоставленный кредит. Банк устанавливает ставку на выдаваемые кредиты, в зависимости от состояния на рынке, срока кредитования, характера страховки, рискованности проекта и других факторов.

1.3 Овердрафт, как один из перспективных  видов банковского кредитования

Овердрафт (англ. overdraft) – представляет собой отрицательный баланс на текущем счете клиента банка. Овердрафт – эта форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств со счета клиента сверх остатка денег на счете. В результате такой операции образуется отрицательный баланс, то есть, дебетовое сальдо – задолженность клиента банку.

Суть такого кредита заключается в следующем: допустим предприятию нужно быстро что- либо оплатить, а денег на расчетном счете нет или их не достаточно. Тогда банк автоматически выделяет предприятию краткосрочный кредит и проводит платеж. Затем, по мере поступления денег на счет, банк списывает с него сумму кредита и процента.

Рассчитывать на овердрафтное кредитование могут только наиболее надежные клиенты банка с солидными денежными оборотами на счете. За счет овердрафта могут осуществляться текущие затраты и расходы клиента: оплата расчетных документов за товарно-материальные ценности, выполнение работ и оказание услуг, перечисление платежей в погашение кредиторской задолженности, выплата заработной платы и приравненных к ней платежей, перечисления в бюджет и другие расходы текущего характера.

Правовая основа овердрафтного кредитования – это статья 850 Гражданского кодекса РФ.

Овердрафтный кредит предоставляется только юридическим лицам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке, имеющим значительные постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое положение.

Предприятие может заключить с банком генеральное соглашение о предоставлении овердрафтных кредитов сроком до 180 дней, в рамках которого могут действовать отдельные договоры об овердрафтном кредите продолжительностью до 30 дней. Причем лимит овердрафта может пересчитываться банком при подписании каждого отдельного договора. Генеральное соглашение и договор оформляются в качестве приложения к договору банковского счета и не требуют оформление пакета общепринятой кредитной документации.

Выдавая овердрафтный кредит, банк не требует, чтобы организация заложила свое имущество либо представила поручительство или гарантии третьих лиц.  В качестве обеспечения рассматриваются обороты на расчетном счете. Этот же показатель обычно определяет  и лимит средств, предоставляемых в кредит.

Глава 2 Особенности формирования кредитных технологий на примере ОАО «Сбербанк России»

2.1 Организационно-экономическая  характеристика ОАО «Сбербанк  России»

Сбербанк сегодня – это современный универсальный банк, который предлагает широкий спектр услуг для всех групп клиентов, активно участвует в социальной и экономической жизни страны.

Сбербанк предоставляет розничным клиентам широкий спектр банковских услуг, включая депозиты, различные виды кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги. Все розничные кредиты выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2013 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2013 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд. руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

С января 2011-2013 гг. «Сбербанк России» продемонстрировал высокую эффективность деятельности, улучшил финансовую отчетность, что явилось объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития бизнеса. Основные показатели деятельности банка можно увидеть в приложении 1.

За 2012 год прибыль Сбербанка возросла на 186 млрд.руб., за 2013 год этот показатель продолжил расти и на 01.2013 прибыль составила 408,9млрд.руб.(01.2012 – 21,6млрд. руб., 01.2012 – 173,9 млрд.руб.).

Вследствие роста прибыли увеличился объем чистой прибыли, которая составляла на 01.2012 – 21,6 млрд.руб., а на 01.2013 -310,5 млрд.руб., что на 78,5% превышает показатель 2012 года.

Увеличение чистой прибыли за 2011-2013 год привело к росту показателей рентабельности. За 2011-2013 год Банк продемонстрировал высокие результаты деятельности, что подтверждено рентабельностью собственных средств 20,1% (01.2013), рентабельность активов 3,2% (01.2013). Показатели рентабельности ROAA увеличился в 2,8 раз и ROAE увеличился в 17,5 раз по сравнению с 2011 годом.

Портфель кредитов клиентам за 2011-2013 год увеличился на 45,2% в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов.(01.2011 - 5265.4млрд.руб., 01.2012 – 5843,4 млрд.руб., 01.2013 – 7839,1млрд.руб.).

Прибыль на обыкновенную акцию за 2011 год увеличилась в 2,7 раз и составила на 01.2012 год 3,35 руб. на 1 акцию, на 01.2011 этот показатель составлял 0,65 руб. на 1 акцию, видно, что ее стоимость значительно выросла в цене. За прошедший 2012 год показатель снизился и составил 2,79 руб. на 1 акцию(01.2013)., это частично связано с отрицательной переоценкой офисной недвижимости.

2.2  Анализ  ресурсной базы и структуры активов ОАО «Сбербанк России»

Проведение горизонтального и вертикального анализа баланса является первой стадией оценки финансового состояния коммерческого банка.

Анализ баланса производится дедуктивным методом – от общего к частному.

Структура активов и пассивов анализируется не только для определения степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей, которые несут банку чрезмерное увеличение однотипными (даже очень выгодными в текущий момент) операциями. Для более детального анализа ОАО «Сбербанк России» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики активов (таблица 1, 2) и пассивов (таблица 3, 4), в которых обозначены показатели Банка за 2011-2013 год, также рассчитан удельный вес и динамика приведенных показателей. Сделан вывод по представленным данным.

Таблица 1.

Анализ структуры активов баланса ОАО «Сбербанк России»

за 2011 – 2013 гг.

В структуре активов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Чистая ссудная задолженность и Чистые вложения в ценные бумаги. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы.

Таблица 2.

Анализ динамики активов баланса ОАО «Сбербанк России»

за 2011-2013 гг.

За анализируемый период (01.2011-01.2013г) совокупные активы увеличились на 42.3 % и достигли 10 трлн.руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги.

Доля средств находящаяся в Центральном Банке РФ постепенно увеличивалась в среднем на 33% и на 01.2013 составила 151197млн.руб.(01.2011- 112238млн.руб., 01.2012 – 128925млн.руб.).

Чистые вложения в ценные бумаги за 2011 год возросли на 69,7% и составили на 01.2012 - 1851423млн.руб..После реализации портфеля ОБР объем ценных бумаг сократился на 14,6% и на 01.2013 составил 1580627млн.руб..

Денежные средства увеличились с 270 396 млн. руб. за 2011 год на 19,2% и составили на 01.2012 – 322 303 млн.руб.. В период до 01.2013 продолжился их рост и на 01.2013 данное значение равно 492 881 млн. руб. , что почти на 53% больше показателя предыдущего года.

Средства вложенные в прочие активы увеличились за анализируемый период примерно на 40%, на 01.2013 составили – 126 452 млн.руб.

Далее проведем горизонтальный и вертикальный анализ пассива баланса, который представлен в таблицах 4,5.

Таблица 3.

Анализ структуры пассива баланса ОАО «Сбербанка России» за 2011 – 2013 гг.

В структуре пассивов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Средства клиентов и Собственные средства Банка, в незначительной доли средства Центрального Банка РФ. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные пассивы.

Таблица 4.

Анализ динамики пассивов баланса ОАО «Сбербанк России»

за 2011-2013 гг.

За анализируемый период (01.2011-01.2013г) совокупные пассивы увеличились на 42.3 % и достигли 10 трлн.руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и средства Центрального Банка РФ.