Планирование численности персонала на предприятии. 3

Содержание

Введение

      Любое предприятие является сложной многофункциональной  системой, сочетающей в себе множество  элементов. Основными элементами предприятия  являются труд, предметы труда и  средства труда. Под средствами труда  принято понимать основные средства (машины, оборудование, здания), посредством которых осуществляется превращение входящих сырья и материалов в готовую продукцию предприятия. К предметами труда принято относить сырьё и материалы, которые перерабатываются в ходе производственного процесса. Под трудом понимается непосредственно процесс по формированию продукции.

     Эффективное управление «человеческими ресурсами» выдвигается сегодня в число  основных факторов успеха. В недалёком  прошлом конкурентная борьба была сосредоточена  в области технического прогресса, совершенствования технологий, организационных структур, маркетинга. Но сущность любого бизнеса определяют, прежде всего, люди. Именно они создают рыночную стоимость компании (goodwill).

     Ключевой  составляющей бизнеса сегодня является управление кадрами. Оно обеспечивает благоприятную среду,  в которой реализуется трудовой потенциал, развиваются личные способности, люди получают удовлетворение от выполненной работы и общественного признания своих достижений. Управление персоналом становится сегодня жизненной необходимостью для выживания предприятия и именно этому аспекту менеджмента в последнее время уделяется особенно пристальное внимание.

      Планирование  потребности в персонале –  одно из важнейших направлений кадрового  планирования и определяется как процесс обеспечения предприятия необходимым количеством квалифицированного персонала на определенный период.

      Планирование  потребности персонала и производительности труда во многом зависит от показателей  издержек на персонал. Основная цель планирования потребности персонала заключается в поиске резервов, позволяющих выходить на такой уровень расходов на персонал, который был бы ниже, чем достигнутый уровень конкурентами, позволял бы уложиться в установленные нормативами фонд оплаты труда каждого подразделения и единый фонд оплаты труда предприятия и не допускал перерасхода.

     Потребность в персонале на различных предприятиях  или фирмах определяется величиной  спроса на изготовляемую ими продукцию, производимые работы и оказываемые  услуги. Как на действующих предприятиях, так и на  проектируемых и вновь создаваемых фирмах годовые объемы спроса на производство продукции должны служить основой расчета потребности всех категорий работников.

     Трудовые  ресурсы предприятия являются главным  ресурсом каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособность.

     Предметом исследования данной курсовой работы является планирование численности  на предприятии и расчет среднесписочной численности подразделения.

      Базой кадрового планирования являются анализ потребностей в персонале и изучение информации о производительности работающих и издержках на их содержание. Кадровое планирование стало во многих организациях интегрирующей составной частью предпринимательского планирования.

      Целью данной работы является раскрытие понятия  планирования численности персонала  на предприятии.

      Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

1. Раскрыть понятие персонала предприятия;
2. Рассмотреть основные методы планирования персонала;
3. Проанализировать численность персонала на конкретном предприятии;
4. Разработать мероприятия для оптимизации численности персонала на анализируемом предприятии.

     В рамках данной работы будет использоваться теоретический метод исследования, основанный на анализе литературы по экономике труда и планированию численности.

      Работа  состоит из трех основных частей. Первая часть носит теоретический характер и раскрывает понятие трудовых ресурсов; их основные показатели и характеристики. Во второй части работы проводится анализ трудовых ресурсов на конкретном предприятии. В третьей части работы разрабатываются мероприятия для оптимизации численности персонала на анализируемом предприятии.

      Для написания теоретической части работы использовалась учебная и периодическая литература по экономике труда и экономике предприятия. Для написания практической части использовались документы предприятия.

1. Теоретические основы  планирования численности  персонала

1.1. Понятие персонала предприятия и его численности

\ 

      Персонал или трудовые ресурсы предприятия - это совокупность работников различных профессионально - квалификационных групп, занятых  на предприятии и входящих в его списочный состав. В списочный состав включаются все работники, принятые на  работу, связанную как с основной, так и не основной его деятельностью.

         Персонал является главным  ресурсом  каждой организации, от качества и эффективности использования которого  во многом зависят результаты деятельности организации и его конкурентоспособности.

      Трудовые  ресурсы приводят в движение материально-вещественные  элементы производства, создают продукт, стоимость и прибавочный продукт в форме прибыли. Отличие трудовых ресурсов от других видов ресурсов  предприятия заключается в следующем, что каждый наемный работник может:

• отказаться от предложенных ему условий;
• потребовать изменения условий труда;
• потребовать модификации неприемлемых, с его точки зрения, работ;
• обучиться другим профессиям и специальностям;
• уволиться с предприятия по собственному желанию¹.

     Персонал  предприятия и его изменения  имеют определенные количественные, качественные и структурные характеристики, которые могут быть с меньшей  или большей степенью достоверности  измерены и отражены следующими абсолютными и относительными показателями:

1. списочная и явочная численность работников предприятия и (или) его внутренних подразделений, отдельных категорий и групп на определенную дату;
2. среднесписочная численность работников предприятия и (или) его внутренних подразделений на определенную дату;
3. удельный вес работников определенных подразделений (групп, категорий) в общей численности работников предприятия;
4. темпы роста (прироста) численности работников предприятия за определенный период;
5. средний разряд рабочих предприятия;
6. удельный вес служащих, имеющих высшее или среднее специальное образование в общей численности служащих и (или) работников предприятия;
7. средний стаж работы по специальности руководителей и специалистов предприятия;
8. текучесть кадров;
9. фондовооруженность труда работников и (или) рабочих на предприятии и т.д.

     Совокупность  перечисленных и ряда других показателей  может дать представление о количественном и структурном состоянии персонала  предприятия и тенденциях его  изменения для целей управления персоналом, в том числе планирования, анализа и разработки мероприятий по повышению эффективности использования трудовых ресурсов предприятия².

     При планировании потребности персонала, как правило, используются прогрессивные  трудовые нормативы, а также балансы рабочего времени и фонды времени эффективной работы и другие. Численность отдельных категорий персонала можно установить по нормам времени, обслуживания, управления, подчиненности и другим нормативным показателям, устанавливающим величину затрат труда на единицу выполняемой работы или услуги. Требуемое количество рабочих-наладчиков оборудования рассчитывается, как правило, на основе соотношения числа обслуживаемых станков и норме времени их обслуживания, число руководителей – по нормам управляемости или подчиненности.

     Текущая потребность предприятия в основных рабочих определяется по нормам трудоёмкости продукции. В общем виде годовая  потребность в рабочих тех  или иных профессий, к примеру, токарей, можно рассчитать как отношение  трудоёмкости годовой производственной программы выполнения токарных работ к эффективному фонду времени одного рабочего по следующей формуле: 

     где Р_р – требуемая численность рабочих, чел;

     Т_г – общая (годовая) трудоёмкость работ, час;

     Ф_з – годовой эффективный фонд рабочего времени, час³. 

      Количественная  характеристика трудовых ресурсов (персонала) предприятия в первую очередь  измеряется такими показателями, как  списочная, явочная и среднесписочная  численность работников.

     В явочный состав входя те рабочие, которые должны являться на работу ежедневно для обеспечения нормального хода производства. В списочную численность включаются все рабочие, состоящие в группе промышленно-производственного персонала  предприятия, в том числе и находящиеся в отпусках, отсутствующие по болезни и другим причинам. Списочный состав рабочих в течение года изменяется вследствие текучести кадров, и поэтому необходимо различить среднесписочное число рабочих предприятия, представляющее собой их среднеарифметическую годовую численность.

     Количественное  соотношение между явочными и  списочными рабочими, или их структуру, можно представить как отношение  эффективного фонда рабочего времени  к номинальному, соответствующие  значения которых примерно равны 225 и 250 рабочим дням. Из этого соотношения (225/250=0,9) следует, что списочное число рабочих больше явочного примерно на 10%.

     Списочное и явочное число рабочих является объектом статистического учета.

     Для определения численности работников за определенный период используется показатель среднесписочной численности. Он применяется для исчисления производительности труда, средней заработной платы, коэффициентов оборота, текучести кадров и ряда других показателей. Среднесписочная численность работников за месяц определяется путем суммирования численности работников списочного состава за каждый календарный день месяца, включая праздничные и выходные дни, и деления полученной суммы на количество календарных дней месяца. Для правильного определения среднесписочной численности работников необходимо вести ежедневный учет работников списочного состава с учетом приказов о приеме, переводе работников на другую работу и прекращение трудового договора.

     Среднесписочная численность работников находится  по формуле: 

     где Т_от – количество отработанных рабочими человеко-дней в расчетный период;

     Т_неяв -  число неявок рабочих на работу по всем причинам, чел/дн;

     Т_цп – численность целодневных простоев, чел/дн;

     Д_к – количество календарных дней в расчетный период. 

     Среднее явочное число рабочих находим по формуле: 

     где Д_р – количество календарных дней в расчетный период. 

     Среднее число фактически работавших находим  по формуле⁴: 

     Одной из причин динамики численности персонала  служит текучесть кадров. Различают общий оборот рабочей силы О_об, абсолютную величину оборота по приему рабочей силы О_п (число принятых на работу) и абсолютную величину оборота по увольнению О_у (число уволенных с работы) Общий оборот рабочей силы получается из суммы принятых и уволенных рабочих. Число уволенных по собственному желанию, за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины образует абсолютный размер текучести рабочей силы О_тек. Среднесписочное число работников предприятия может быть рассчитано по формуле: 

     где Р_нг – численность работников на начало года;

     Р_кг – численность работников на конец года;

     О_п – число принятых на работу;

     О_у – число уволенных с работы. 

     Текучесть кадров характеризуют коэффициентами, которые измеряют в процентах  от среднесписочной численности работников, например, коэффициент общего оборота рабочей силы, оборота по приему рабочей силы, оборота по увольнению рабочей силы, текучести рабочей силы.

     Кроме численности работников количественная характеристика трудового потенциала предприятия и его внутренних подразделений может быть представлена и фондом ресурсов труда (Ф_рт) в человеко-днях или человеко-часах, который можно определить путем умножения среднесписочной численности работников на среднюю продолжительность рабочего периода в днях или часах⁵.

     При планировании потребности остальных  категорий промышленно-производственного  персонала предприятия (кроме рабочих) определяется только их списочный состав. Выделять явочный состав не принято, так как работники данных категорий могут выполнять функции отсутствующих специалистов.

1.2. Определение численности  различных категорий  работников

      К определению численности различных  категорий работников нельзя подходить  с одной и той же меркой. Для  каждой категории имеются свои методы расчета численности.

     Численность вспомогательных рабочих (Р_в) выявляется по методике расчета численности большинства категорий вспомогательных рабочих. Применительно к работам, по которым не устанавливаются их объемы и нормы выработки, численность вспомогательных рабочих может быть определена непосредственно в зависимости от числа рабочих мест и сменности работы цеха (участка) по формуле (1.6): 

     Р_в = n*С*К_сс, 

     где n – число рабочих мест вспомогательных рабочих;

     С – количество рабочих смен;

     К_сс – коэффициент списочного состава. 

     С помощью этой методики планируется  численность упаковщиков, комплектовщиков, кладовщиков, стропальщиков и др.

     Численность специалистов, служащих и технических исполнителей (Р_сп) определяется на основе утвержденного по предприятию штатного расписания, в котором устанавливается количество работников по каждой из этих групп в соответствии с действующими нормативами. По этим категориям работников, поддающимся нормированию, требуемая численность на плановый период может быть определена по формуле: 

     где t_н – норма времени на выполнение определенной операции единицы работы, ч;

     N – общий объем данного вида работ (операций), подлежащих выполнению в данном периоде, в соответствующих единицах измерения;

     Ф_э – плановый (эффективный) фонд времени одного работника этой категории за данный период, ч⁶.

     В ряде случаев подобный учет удобнее  вести дифференцированно в зависимости  от объема работ и трудоемкости выполнения отдельной функции. Определенная по каждой функции численность работников распределяется по структурным подразделениям пропорционально объему выполнения ими отдельных функций с учетом необходимости более полной загрузки работников.

     Численность младшего обслуживающего персонала  во многих случаях удобнее определять подобно численности рабочих, то есть в соответствии с установленными нормами обслуживания (рабочих мест, помещений). Численность работников охраны определяется в зависимости от числа постов и принятого режима работы.

     Численность производственных рабочих может быть определена в планируемом периоде несколькими различными методами. Численность рабочих-сдельщиков определяется на основе данных о трудоемкости выпускаемой продукции, коэффициенте выполнения норм и плановом фонде времени на одного рабочего по формуле: 

     где Р_с – число рабочих-сдельщиков определенной профессии и квалификации;

     t – общая трудоемкость определенного вида работ в данном периоде, ч.

     Ф – годовой плановый фонд времени  одного рабочего, ч;

     q_н – коэффициент выполнения рабочими норм выработки. 

     Численность производственных рабочих (Р_р) может быть также определена с помощью более укрупненного расчета на основе данных об объеме продукции и нормах выработки по формуле: 

     где В – планируемый объем выпуска продукции в данном периоде в              соответствующих единицах измерения;

     в_н – норма выработки продукции на одного рабочего в планируемом              периоде в тех же единицах измерения. 

     На  предприятиях (в цехах) с непрерывным  процессом производства (аппаратные и другие процессоры) численность персонала Р_об, занятого обслуживанием оборудования (машин, аппаратов), а также наладкой, ремонтом и другими подобными работами, определяется с учетом действующего парка оборудования и норм обслуживания по формуле: 

     где n – число единиц обслуживаемого оборудования;

     С – количество смен;

     Н_о – норма обслуживания в течение смены (количество единиц              оборудования на одного рабочего);

     К_сс – коэффициент списочного состава (отношение номинального               фонда рабочего времени к полезному). 

     Приведенные формулы используются для расчета  численности основных и вспомогательных  рабочих. В формулах отражается трудоемкость, нормы выработки (времени), коэффициенты выполнения норм и другие данные, относящиеся не к основному, а к вспомогательному производству.

     Численность промышленно-производственного персонала (Р_п) предприятия включает всех работников, занятых непосредственно в производстве и обслуживании на данном предприятии, в том числе следующие категории работников: рабочих (Р_р), специалистов (Р_сп), служащих (Р_с), технических исполнителей.

     Численность работающих (общая) (Р_о) определяется как сумма численности промышленно-производственного персонала (Р_п) и персонала, занятого в непромышленных хозяйствах и организациях, состоящих на балансе данного предприятия (Р_н).

     К непромышленному персоналу относятся  работники, занятые в учреждениях  и организациях, состоящих на балансе  предприятия, но не производящих промышленную продукцию: работники жилищно-коммунального хозяйства предприятия, культурно-бытовых и медико-санитарных учреждений, детских садов и яслей, персонал курсов, школ и других заведений при предприятиях, работники, занимающиеся капитальным ремонтом зданий и сооружений, занятых в подсобных хозяйствах и на сельскохозяйственных мероприятиях.

     Плановая  численность работающих (Р_п1) может быть рассчитана на планируемый период по формуле: 

                                             Р_п1 = Р_п0 *J₁ – Э_р,  

     где Р_п1 – плановая численность промышленно-производственного                персонала, чел;

     Р_п0 – базисная численность промышленно-производственного                персонала, чел;

     J₁ – индекс роста объема производства в плановом периоде по              сравнению с базисным;

     Э_р – предусматриваемая экономия численности работников в               плановом периоде (по факторам экономии), чел.

     На  тех предприятиях, где в плановых расчетах используется показатель трудоемкости продукции, расчеты плановой численности  работников могут производиться  на основе этого показателя. Плановая численность промышленно-производственного персонала определяется также на основе задания по объему производства товарной (валовой) продукции в оптовых ценах предприятия и планируемой выработки на одного работника промышленно-производственного персонала по формуле: 

     где В_п – плановый объем выпуска товарной (валовой) продукции (в год,                квартал, месяц), руб;

     в_п – плановая выработка товарной (валовой) продукции на одного              работника промышленно-производственного персонала (в год,              квартал, месяц), руб. 

     Численность ремонтных рабочих (Р_р) определяется по ремонтным службам по формуле: 

     где П_пк – общий объем ремонтных работ, исчисленный в приведенных                единицах сложности капитального ремонта;

     t_нк – средняя норма трудовых затрат в расчете на приведенную              единицу сложности капитального ремонта, ч;

     Ф_э - годовой полезный фонд времени работы данного ремонтного               рабочего, ч;

     К_пи – плановый коэффициент перевыполнения норм выработки.

     Списочная численность включает общее число  всех работников предприятия (постоянных, сезонных и временных), в том числе  работников фактически работающих, находящихся  в командировке, в отпусках, очередных и по беременности и родам, не вышедших на работу в связи с выполнением общественных и государственных обязанностей и по болезни, с разрешения администрации, а также совершивших прогулы. В списочную численность включаются работники, получившие отпуска для сдачи экзаменов и учебы, проходящие учебу на курсах повышения квалификации, временно отвлеченные на сельскохозяйственные работы, если за ними сохранена заработная плата, а также занятые изготовлением продукции на дому.

     Не  включаются в списочную численность работники, откомандированные для работы на сторону и получающие заработную плату от другого предприятия (организации), учащиеся вузов и колледжей, присланные для прохождения практики (если они не получают заработную плату за работу на рабочих местах), работники, выполняющие случайные работы продолжительностью до пяти дней, а также различного рода совместители, привлекаемые со стороны⁷.

     Численность руководителей (Р_уп) определяется с учетом норм управляемости, объема выполняемых функций (работ) управления и структурой предприятия.

2. Планирование численности  на предприятии  ОАО «Протон-ПМ»

2.1. Характеристика предприятия

     Открытое акционерное общество «ПРОТОН-ПМ» - одно из крупнейших предприятий аэрокосмической промышленности России и СНГ.

Сегодня ОАО «ПРОТОН - Пермские Моторы» - самостоятельное, динамично развивающееся предприятие, в состав которого входят 15 цехов, включая мощности испытательного полигона, созданного на базе Новолядовского агрегатного завода.

     Основное  направление деятельности ОАО - производство жидкостных ракетных двигателей РД-275, используемых в качестве энергетической установки первой ступени ракеты-носителя тяжелого класса «Протон-М».

     На  предприятии изготавливаются узлы и детали авиадвигателей, газоперекачивающих агрегатов и газотурбинных электростанций, а также бытовые газовые нагреватели для отопления и горячего водоснабжения.

     В состав предприятия входят 15 цехов, в том числе 11 основных и 4 вспомогательных. Основные цеха сформированы исходя из специализации в обработке деталей и узлов. Производственная структура предприятия позволяет управлять процессом производства на всех его стадиях, от приобретения материалов до отгрузки готовой продукции, рационально расходовать финансовые средства, принимать эффективные, оперативные и стратегические решения.

     Финансовое  положение предприятия характеризуется  выручкой от реализации, себестоимостью произведённой продукции и прибылью от реализации. На основе этих показателей рассчитываются показатели рентабельности деятельности.   
 

     Таблица 1

     Показатели  деятельности предприятия  за 2008-2010 гг.