ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО  ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

«НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ 

ТОМСКИЙ  ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 

Направление – 080103 – Национальная экономика

Кафедра        – Экономики 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВОЙ  ПРОЕКТ

ПЛАНИРОВАНИЕ  И РАСЧЁТ ЭФФЕКТИВНОСТИ

ПРОИЗВОДСТВА  ДЕРЕВЯННЫХ БАРАБАНОВ

УСЛОВНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Вариант 101 

Студент гр.     0-3402       А.С. Яковлев 

     (номер  группы)    (подпись)   И.О. Фамилия 
 

Руководитель          А.В. Жаворонок 

ассистент каф. ЭКОН    (подпись)   И.О. Фамилия

(должность, ученая степень)   _______________ 
 
 
 
 
 
 

Томск – 2011

Оглавление 

Введение 3

Титульный лист……………………………………………………..………………..……….5

Резюме 6

1. Описание продукции 7

2. Анализ положения дел в отрасли 8

3. План маркетинга 9

4. Организационный план 14

5. Производственный план 16

5.1. Расчет потребности в основных средствах 16

5.2. Расчет численности производственных рабочих 18

5.3. Расчет сметы затрат на производство 19

Смета затрат на производство продукции за год 21

6. Финансовый план 21

6.1. Стратегия финансирования 21

6.2. Анализ безубыточности 22

6.3. Отчет о прибыли и убытках 24

6.4. Баланс хозяйственных средств 26

6.5. Основные показатели хозяйственной деятельности предприятия 29

7. Оценка рисков 30

Заключение 32

Список литературы 33

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Целью курсовой работы является выработка  навыков, самостоятельная разработка плана деятельности, вновь организуемой или отсутствующей фирмы (предприятия, организации), основанной на различных  формах собственности и различного профиля деятельности.

     Понятие технико-экономического планирования включает в себя:

- Определение  и обоснование основной задачи  предприятия;

- Установление  конкретных показателей и заданий,  необходимых для выполнения поставленной  задачи;

- Детализацию  задания по видам и объёмам  работы, конкретным рабочим местам  и срокам исполнения;

- Детальные  расчёты затрат и получаемых  результатов на весь период  планирования.

   Обычно  после обязательного установления руководством фирмы общей задачи плана начинается  его структурная  конкретизация во всех подразделениях, то есть установление более конкретных видов работ, сроков исполнения, требующихся  механизмов, материалов и других. Таким  образом, план становится связующим  и направляющим звеном всей работы предприятия.

   Чем тщательнее разработаны все разделы  плана, тем легче его выполнить, меньше требуется ресурсов, лучше  качество работы. Много потерь средств  и времени возникает из-за несбалансированности плана, наличия в нём просчётов, а также недисциплинированности участников его выполнения. По этим же причинам снижается и качество продукции. Для разработки плана  специалистам по планированию требуется  внешняя информация,  включающая в себя прогнозные и маркетинговые  данные, и внутренняя информация, то есть:

- Наличие  и структура производственных  мощностей;

- Численность  кадров, их профессиональный состав;

- Финансы;

- Наличие  и потребности в оборотных  средствах;

- Готовность  и структура новых научно-технических  разработок и др.

     Сбор  и обобщение поступающей информации, её анализ являются предплановой работой  специалистов, которая необходима для  разработки самого плана.

     Составление плана деятельности предприятия  начинается с подготовки проекта  и отдельных его частей:

1. Описание продукта
2. Анализ положения дел в отрасли
3. План маркетинга
4. Организационный план
5. Производственный план
6. Финансовый план
7. Оценка рисков

     Производственный  план является основой, на которой разрабатываются  все остальные части общего лана предприятия и его подразделений. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

"Утверждаю"

___________________________

"    "_____________________ 2011 г.

(печать) 
 
 
 

БИЗНЕС-ПЛАН

Предприятия по производству кабельной продукции

ООО «Алекс» 

      Учредитель: Яковлев А.С., тел. 8 923 428 6642

      В качестве производственного помещения  планируется аренда в промышленной зоне города Томска. 

      Суть  проекта:

      Планируется открыть предприятие, занимающееся производством кабельной продукции  – деревянные барабаны. В предоставляемом бизнес-плане планируется реализовывать 18 тыс.шт. продукции в год на основе долгосрочного договора с кабельным заводом ЗАО «Алкаб». 

      Финансирование  проекта:

• собственные средства: 80%
• заемные средства: 20% (краткосрочные: 16%, долгосрочные: 4%)

      Сметная стоимость проекта: 2 953 392 рублей 
 

Резюме

      В работе представлен бизнес-план на разработку производства и сбыта  кабельной продукции – деревянных барабанов.

      В 2011 г. ООО «Алекс» планирует открыть  участок производства деревянных кабельных  барабанов на основе долгосрочного  договора с кабельным заводом  ЗАО «Алкаб».

      Продукция полностью отвечает требованиям  стандартов.

      Спрос на барабаны не подвержен сезонным колебаниям и сохраняется на высоком  уровне в течение всего года. Анализ конъюнктуры рынка показал, что  она благоприятна.

      Основными конкурентами являются деревообрабатывающий завод (ДОЗ) и фабрика «Заря». Продукция  ООО «Алекс» конкурентоспособна благодаря высокому качеству и умеренным  ценам.

      Общая величина потребности в начальном  капитале для осуществления проекта  равна 1 946,5 тыс.рублей. Часть необходимого оборудования вносится учредителем в виде доли в уставном капитале будущей фирмы. Размер вышеуказанной доли составляет 80% необходимых средств, оставшуюся часть составят заемные денежные средства в сумме 386,5 тыс.рублей. Сумма процентов по кредитам составит 61,8 тыс.руб. в год.

      ООО «Алекс» планирует ежегодно поставлять кабельную продукцию в количестве 18000 шт. на сумму 3839 тыс. руб. Рентабельность продаж составит 30%. Чистая планируемая прибыль за первый год составит 443 тыс.рублей, что позволит полностью рассчитаться по кредитным обязательствам.

      На  данном производстве будет занято в  среднем 10 человек. 
 
 

1. Описание продукции

      Барабаны  для кабеля — основная тара для  транспортировки и хранения различных  видов кабельной продукции.

      Благодаря конструкции барабанов, предусматривающей  наматывание кабеля, достигается  значительная экономия пространства на складах и при транспортировке.

      Кроме того, использование барабанов для  кабеля гарантирует отличную сохранность  продукции без порчи и деформации.

      Качество  сырья и кабельной продукции  соответствуют требованиям ГОСТ 5151-79. Характеристика продукции представлена в табл.1.1.

      Таблица 1.1

      Параметры кабельных барабанов (мм)

      Щеки  барабанов изготавливаются из двух слоев. Наружный слой изготавливается  из отдельных сегментов. Каждый сегмент  прибивается не менее чем 7-ю гвоздями. Толщина сегментов должна быть не менее 28 мм. Гвозди, соединяющие доски  щек, забиваются концентричными рядами.

      Вокруг  осевого отверстия барабана пробит дополнительный ряд гвоздей. Длина  гвоздей должна быть больше толщины  щеки на 6-11 мм при его длине до 60 мм включительно.

      Гвозди  длиной до 80 мм должны соответствовать  требованиям ГОСТ 4034-63, а свыше 80 мм – ГОСТ 4028-63. 
 

2. Анализ положения дел в отрасли

      Лесной  комплекс Российской Федерации, включающий в свой состав лесное хозяйство и  лесопромышленные отрасли по заготовке  и переработке древесины, занимает важное место в экономике нашей страны. На долю лесопромышленного комплекса приходится 1,2% ВВП России, 4% выпуска промышленной продукции, более 4% валютной выручки от экспорта. Доля продукции,  произведенной лесопромышленным комплексом, составила в 2009 году 3,6% от общего объема промышленной продукции РФ.

      Деревообрабатывающая  промышленность не стала исключением, на котором не отразился современный  кризис. Во многом  сыграл свою роль рынок недвижимости. Повышение цен  на жилье привело к уменьшению спроса на него, а, следовательно, и  закупки продукции деревообрабатывающих фабрик (мебель) также сократились. На данный момент пока нет данных о  том, как будет дальше развиваться  экономика в условиях кризиса. Одно можно сказать точно – промышленное производство идет на спад. Снижаются  инвестиции, оборот торговли, падают доходы населения, снижаются грузоперевозки, дистрибьюторы не оплачивают доставку. Дальнейшее развитие событий такими темпами может привести либо к  полному закрытию и разорению  предприятий, либо предприятия будут  работать на склад, без дальнейшей реализации продукции.

      На  фоне общемирового финансового кризиса  в 2008 г. наметилась тенденция снижения мировых объемов производства, которая  по прогнозам экспертов продолжится  в ближайшие 2-3 года. Многие компании оказались в затруднительной  финансовой ситуации и стали принимать  решения либо об уменьшении выпуска  продукции, либо о расширении товарного  ассортимента, увеличивая долю готовой  продукции с высокой добавленной  стоимостью.

      В настоящее время лесопереработкой в РФ занимается около 30 тысяч предприятий, на которых работает примерно 800 тысяч  человек. В ЛПК функционирует 10 крупных  групп компаний, которые контролируют 78% товарной целлюлозы и более 60% бумаги и картона. Однако концентрация капитала в сфере заготовок круглого леса и пиломатериалов остается по-прежнему невысокой: доля крупных групп компаний в них соответственно 15% и 10% от общероссийского рынка. До сих пор факторами сдерживающими консолидацию были: легкость доступа на рынок, необходимость значительного контроля на местах, низкий финансовый порог для входа в бизнес, неразвитость законодательства и зависимость от действий местных властей. Однако процесс постепенной консолидации на базе крупнейших компаний в России постепенно усиливается. Крупнейшими игроками рынка являются: ОАО «Группа Илим», ЗАО «Северо-западная лесопромышленная компания», ЗАО «Национальная индустриальная компания», ХК «Вологодские лесопромышленники», Группа компаний «Континентальинвест» и другие. Часть из них представляют собой холдинги, построенные по принципу вертикальной интеграции. Бесспорным их преимуществом является контроль над всеми основными технологическими процессами, что значительно повышает экономическую эффективность их деятельности.

3. План маркетинга

      Рынок сбыта кабельной продукции ООО  «Алекс» определен долгосрочным договором о взаимных поставках  кабельных барабанов с ЗАО  «Алкаб».

      Цена  на продукцию учитывает 30% рентабельность и составит 213 руб. за единицу продукции. Всего планируется реализовать 18 тыс.штук. Минимальная сумма прибыли  должна покрывать размер краткосрочного кредита в 309 тыс.руб., таким образом, минимальная рентабельность может  составлять 21%. Цена единицы продукции  при такой рентабельности будет  – 199 руб.  Значит предприятие может  себе позволить предоставить скидку на выпускаемый продукт в пределах 7% .

      Применительно к нашему предприятию приемлемо  использовать маркетинговые стратегии:

1. Разработка рынка (для местного региона).

      Усиление  мероприятий маркетинга для имеющегося товара на имеющихся рынках с целью  стабилизации или расширения доли рынка  или увеличения объема рынка.

      Пути  достижения:

      - увеличение потребления (снижение  цен, увеличение объема продаж);

      - привлечение покупателей конкурирующих  товаров;

      - активизация скрытой потребности  (реклама, снижение цен).

2. Расширение рынка (для внешнего рынка).

      Выход с нашим товаром на новые рынки:

      - сбыт на новых региональных рынках, т.е. выход с нашей продукцией за пределы Томской области;

      - вариация товара с целью приспособления  к требованию определенных потребителей.

      Данные  исследований о величине риска и  расходах в зависимости от реализуемой  стратегии представлены в таблице  3.1.

      Таблица 3.1.

      Величина  риска и расходы при реализации стратегий предприятия

      Исходя  из данной таблицы, наша фирма имеет  неплохие шансы на получение положительного результата при реализации первых двух стратегий.

      Основными конкурентами являются:

1. Деревообрабатывающий завод (ДОЗ) – конкурент 1
2. Фабрика «Заря»– конкурент 2.

      Рынки сбыта:

1. Внутренний рынок Томской области – рынок А
2. Внешний рынок – рынок В.

      В таблице 3.2. указывается на основе экспертных оценок ранги рассматриваемого предприятия ООО «Алекс» и ранги главных конкурентов в шкале от 1 до 5 по факторам конкурентоспособности (1 – наихудший, 5 - наилучший).

      Фирма занимает средние позиции по сравнению  с основными конкурентами как  на рынке А, так и на рынке В.

      При развитии маркетинга и расширении сбытовой сети фирмы сможет занять соответствующие  позиции на рынке деревообрабатывающей отрасли.

      Среди наиболее заметных конкурентных преимуществ  ООО «Алекс» можно выделить следующие:

1. Удобство расположения для потребителей.
2. Возможность выбора способа доставки для потребителя - так же является неоспоримым преимуществом.

      Потребители имеют возможность вывозить продукцию  своим транспортом либо воспользоваться  транспортом ООО «Алекс».

      Таблица 3.2.

      Оценка  конкурентов

      Влияние отдельных факторов на конъюнктуру  рынка следует определять на основе весовых коэффициентов значения каждого фактора (устанавливаемых  по экспертным оценкам).

      Общая оценка конъюнктуры рынка определяется суммой баллов (весовых коэффициентов): менее 150 – неблагоприятная; 150-250 –  удовлетворительная; 250 и выше –  благоприятная.

      Таблица 3.3.

      Анализ  маркетинговой ситуации при оценке конъюнктуры рынка

      Из  проведенного анализа следует, что  конъюнктура рынка благоприятна для развития продукции ООО «Алекс».

      В дальнейшем предприятие может расширить  ассортимент выпускаемой продукции  из древесины. Номенклатура предполагаемой выпускаемой продукции к расширению:

• пиломатериалы обрезные и необрезные;
• столярные изделия, в том числе:

1. дверные блоки деревянные ГОСТ 475-78, ГОСТ 6629-88, ГОСТ 24698-61;

2. двери филенчатые из массивной древесины;
3. оконные и балконные блоки деревянные ГОСТ 23166-78, ГОСТ 11214-86, ГОСТ 16289-86;
4. детали профильные из древесных материалов для строительства ГОСТ 8242-88.

4. Организационный  план

     Форма организации компании предполагается как общество с ограниченной ответственностью (ООО). Общество с ограниченной ответственностью является одной из самых распространённых организационно-правовых форм юридического лица. Экономической основой деятельности общества с ограниченной ответственностью является включение в гражданский оборот капитала небольшой группы лиц или части капитала одного лица, при ограничении предпринимательского риска участников (учредителей) и при возможности лично осуществлять и контролировать его деятельность.

     Состав  компании:

    - Генеральный директор

    - Главный бухгалтер

    - Мастер участка

    - Производственный персонал (10 человек)

    Функции производственного персонала представлены в таблице 4.1.

    Таблица 4.1.

    Функции и численность производственного  персонала