Планирование издержек производства, услуг

Содержание

Введение ………………………………………………………………………………..3

1. Характеристика операционной системы ………………………………………….4
2. План по маркетингу и сбыту..……………………………………………………14
3. Планирование производственной программы…………………………………..19
4. Плановый расчёт потребности в материально- технических ресурсах………..20
5. Планирование численности и фонда оплаты труда……………………………..22
6. Планирование издержек производства, услуг…………………………………..30
7. Финансовый план………………………………………………………………….36

Заключение……………………………………………………………………………43

Список  использованной литературы………………………………………………..44  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
 

Введение    

Важнейшей функцией управления является планирование. Данная функция связана с распределением ресурсов, адаптацией к внешней среде, внутренней координацией и организационным стратегическим предвидением. Формальное планирование способствует снижению риска при принятии решений, служит для формирования установленных целей, помогает создать единство общей цели внутри предприятия.    

В данной работе я произвожу расчёт плановых показателей по основным разделам краткосрочного плана и бизнес- плана.     

Исходными данными для выполнения работы являются данные с производственной практики на ООО «Березовское рудоуправление».  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
 

1. Характеристика  операционной системы

      Березовское золоторудное  месторождение находится на Среднем  Урале в 12 км к северо-востоку  от г. Екатеринбурга.    

Месторождение занимает площадь 60 км² на его территории расположился город Березовский с населением около 50 тыс.чел. Город связан с Екатеринбургом автодорогами с асфальтовым покрытием и железнодорожными путями со ст. Березит и Аппаратная Свердловской железной, дороги. Энергоснабжение района осуществляется от Уральской энергосистемы.    

Березовское месторождение по запасам золота и серебра является одним из наиболее крупных рудных месторождений России.    

Месторождение открыто 21 мая (1 июня) 1745 г. крестьянином села Шарташ Ерофеем Марковым. Это  открытие положило начало развития в  России новой отрасли промышленности - золотодобывающей. Здесь 256 лет назад в 1748 году развернулась «казенная» добыча золота. За этот исторический период добыто более 140 тн. золота.    

Месторождение получило своё название - Березовское, по названию речки Березовки. На речке  был построен золотопромывальный завод, вокруг которого вырос поселок золотодобытчиков, в 1938 г. получивший статус города Березовский.     

Золото  в Березовске добывалось шахтами  глубиной от 3 до 22 сажень (от 6,4 до 47 м). Таких старых мелких шахт зарегистрировано в архивах более 1000.    

Поднятая  на поверхность руда направлялась на золотоизвлекательные фабрики. Для измельчения руды применялись толчеи, состоящие из чугунной ступы, в ступе находились несколько пестов. Толчея приводилась в действие лошадьми (использовалось более 500 лошадей), а позднее паровыми машинами.     

Накануне  Первой мировой войны была проведена реконструкция рудников и приисков по последнему слову тогдашней техники с затратами весьма крупных средств. После Гражданской войны Березовские промыслы, все шахты были затоплены, золотоичвлекательные фабрики разрушены.    

В конце 20-30-х годов прошлого столетия государством были выделены значительные средства на восстановительные работы, на строительство новых шахт, на новую технику. Березовский рудник становится одним из лучших золотодобывающих предприятий.     

В 1949 году рудник награжден высшей награды Родины - орденом Ленина за самоотверженный труд и добычу золота в годы Великой Отечественной войны. В последние годы Березовский рудник — государственное, стабильно работающее и развивающееся горнодобывающее и обогатительное предприятие с передовой горной технологией и оборудованием. Строятся крупные шахты, обогатительная фабрика.    

На  производственных предприятиях, разрабатывающих  Березовское золоторудное месторождение, за последнее десятилетие происходили политические, экономические и структурные преобразования, менялись собственники. Предприятиями пройден весь путь от полного развала, и остановки производства, становления и стабилизации производства.    

До  приватизации 1993 года месторождение  разрабатывалось государственным предприятием - Березовский рудник, который после был преобразован в ОАО «Березовский рудник». Собственниками рудника становятся московские структуры АО ИФК «Микродин» и «Рато-БАНК» (78% акций), которыми рудник был разорен, добыча золота прекращена, доведен до банкротства. Было остановлено реконструкция и строительство шахты «Центральная-Скиповая». Планировалось увеличение добычи золота в 2 раза. ОАО «Березовский рудник» в 1997-2000 г. находился в процедуре банкротства, после окончания которой имущество рудника на торгах было выкуплено МО «г. Березовский» и передано в аренду ОАО «Уралэлектромедь». По прекращению аренды на производственной базе бывшего рудника в 2002 году было образовано новое производственное горно-добывающее и обогатительное предприятие ООО «Березовское рудоуправление» для продолжения и развития золотодобычи на Березовском месторождении.     

Работа  Березовского рудоуправления в последние 5 лет характеризуется устойчивой, стабильной производственно-хозяйственной деятельностью Уровень ежегодной добычи:     

по  руде - 300 тыс.тн.    

по золоту       - 500 кг.    

по  серебру     - 850 кг.    

Кроме того своей производственной деятельностью  рудоуправление содержит подземный комплекс шахтного водоотлива, обеспечивает откачку шахтных вод из горных выработок предохраняя город Березовский от экологической катастрофы.    

В случае затопления шахт, прогноз последствий  оценивается экологически катастрофическим, трудно предсказуемым, приведет к разрушению зданий и сооружений, затоплению части поверхности и переносу города.    

Собственных средств рудоуправление от реализации продукции достаточно только для    поддержания   достигнутого    уровня    производства. Инвестиции в производство не вкладываются. Нового оборудования не приобретается.    

В то же время Березовское рудоуправление, имеющее достаточную и надежную сырьевую базу, отлаженную технологию горных работ и обогащения, производственную и хозяйственную инфраструктуру при получении инвестиций способно развивать и наращивать ежегодную добычу драгоценных металлов.    

Производственная  структура     

Производственная  структура включает в себя:    

-Три   горнодобывающие   шахты:   «Южная»,   «Северная»,   «Центральная»   с надземными и подземными  сооружениями.

• Обогатительная фабрика с хвостохранилищем отходов обогащения (эфельные пески), перерабатывающая руду в золото- серебросодержащий концентрат.
• Цеха обслуживающие и обеспечивающие основное производство: энергоцех, железнодорожный цех, гараж, цех ремонта горного оборудования.

    Производство  рудоуправления оснащено техникой и  оборудованием отечественного и зарубежного производства.    

Доставка  руды на обогатительную фабрику с  шахты «Южная» осуществляется тепловозами в думкарах, с шахт «Северная», «Центральная» - автотранспортом.    

Доставка  золотосодержащего концентрата  на заводы - переработчики: Среднеуральский  медеплавильный завод (СУМЗ) г. Ревды на завод переработки полиметаллов (ППМ) г. Кировград на Уралэлектромедъ (УЭМ) г. Верхняя Пышма в вагонах МПС и автотранспортом.     

Шахтой  «Южная» разрабатывается южная  часть Березовского месторождения. Сдана в эксплуатацию в 1948 году. Глубина ведения горных работ - 314 м. Производительность шахты 500 тыс.тонн руды в год.    

Шахтой  «Северная» разрабатывается северная часть Березовского месторождения. Сдана в эксплуатацию в 1980 г. Глубина ведения горных работ - 512м. Производительность шахты 200 тыс.тонн руды в год.    

Шахтой  «Центральная» разрабатывается  восточную часть Березовского месторождения. Сдана в эксплуатацию в 1997 г. Глубина ведения горных работ - 314 м Производительность шахты 180 тыс. тонн руды в год.    

Обогатительная  фабрика перерабатывает и обогащает всю руду поступающую с шахт. Сдана в эксплуатацию в 1948 году. Производительность 880 тыс.тонн переработки руды в год.    

Прогнозная  оценка месторождения    

Главное влияние на размещение золотого оруденения в пределах Березовского рудного поля  оказала  эндогенная  зональность. Практический  смысл  выявления  формы зональности состоит в определении границы между безрудной зоной и зоной развития промышленного оруденения.  В основу этого разделения положено размещение в пространстве продуктивных минеральных, ассоциаций, несущих основную массу золота.  По данным горных выработок и буровых скважин нижняя граница зоны промышленного оруденения выходит на поверхность в 1000-1300 м к югу от широты шахты "Южной".  В створе с шахтой "Южной" и "Вспомогательной" она залегают примерно на глубине 300 м и на широте шахты "Северной" она опускается до глубины 1500-1700 м.  Таким образом,  весь фактический материал свидетельствует о пологом северном склонении границы промышленной зоны. По этой причине весь южный фланг даек, отрабатываемых через шахты Вспомогательную и Южную на глубинах 300 м-400 м от поверхности оказывается бесперспективным  и наоборот, к северу от этих шахт перспективы золотого оруденения в дайках ниже горизонта 512 м положительные.    

Оценивая  влияние на оруденение древних тектонических зон субмеридиональной пологопадающей и широтной крутопадающей необходимо сказать следующее: первая из них проходит в субмеридиональном направлении через все рудное поле, имеет пологое (ЗОº) западное или северо-западное падение. Вторая зона имеет широтное простирание и крутое падение (80-90º) и приурочена к северной части месторождения. Северная ее граница проходит приблизительно по контакту габбро, а южная располагается на широте шахты n 5.    

Благоприятное влияние тектонических зон на концентрацию оруденения сказывается в повышении мобильности участков их залегания, что предотвратило не только концентрацию трещин в дайках, но и создало преимущество для движения рудоносных растворов для отложения в них золота.    

Положительное влияние  меридиональной зоны сказывается, главным образом, на дайках Перво-Павловской и Второ-Павловской, где вертикальная мощность ее достигает 750 м; в районе восточной свиты даек, где лежачий бок зоны выходит на поверхность, влияние ее на оруденение незначительное.    

Широтная  тектоническая зона пересекает все  дайки без исключения и обусловливает положительную перспективную оценку их на глубину.    

Влияние физико-механических свойств на оруденение доказано на огромном фактическом материале. Оно обусловливается взаимоотношением хрупких гранитоидных даек - локализаторов трещиноватости с вмещающими их породами, которые характеризуют неодинаковую степень пластичности.    

С этой точки зрения глубокие горизонты  северного фланга месторождения  оцениваются как наиболее перспективные для размещения оруденения, т.к. здесь повсеместно развиты пластичные горные породы - сланцы кварцево-хлоритово-серицитового состава (Исетская свита). На южном же фланге месторождения вследствие более интенсивной складчатости существенное значение среди вмещающих пород приобретают излившиеся фации диабазов; в связи с этим дайки оказались безрудными уже в верхних горизонтах без каких либо положительных перспектив на глубину.    

Пластообразное  тело серпентинитов, лежачий бок  которого в северной части уже  вскрыт на уровне горизонта 512 м, на глубине 200 м видимо, не будет оказывать существенного влияния на оруденение, вследствие значительной удаленности.     

Как видно из приведенных данных, южный  и северный фланги Березовского месторождения резко отличаются один от другого по геологическому строению, а, следовательно, неравноценны с точки зрения перспектив золотоносности.

Глубокие  горизонты   южной  части  месторождения  (шахты Вспомогательная - Южная),  где  известно  большое  количество гранитоидных даек и откуда взята основная масса золота в прошлом, в настоящий момент оцениваются как  мало  перспективные  по следующим причинам:

• Безрудная  зона,  связанная  с  наличием  эндогенной зональности ограничивает оруденение на площади на юге по падению даек на глубину.
• Древняя  тектоника  проявилась  здесь только в виде пологопадающей к западу рассланцованной зоны,  в основном  в верхних горизонтах.  С  глубиной  положительное  ее  влияние сказывается только на западной группе даек (Перво-Павловская, Второ-Павловская).

    Дайки восточного крыла шахтного поля выше упомянутых шахт уже на горизонте 212 м выходят за пределы этой зоны и становятся безрудными. Горные  породы,   вмещающие  золотоносные  дайки,   по физическим свойствам благоприятные для оруденения,  залегают в этой части месторождения или в верхних горизонтах, в настоящее время отработанных, или на глубинах порядка 800-900 м (Исетская свита). Между ними располагаются диабазы и серпентиниты, отрицательно влияющие на локализацию оруденения.    

Эти выводы подтверждаются горно-разведочными и горно- подготовительными выработками,  установившими на глубинах 212-314 м во всех без исключения дайках снижение как процента кварценосности, так и содержание золота до непромышленного.    

К этому следует добавить, что ни одна из 10 пробуренных структурных скважин не дает повышенного содержания золота.    

Все сказанное позволяет сделать  вывод об отсутствии перспектив золотоносности глубоких горизонтов в южной части месторождения.     

Перспективы золотоносности глубоких горизонтов северной и северо-восточной частей месторождения (шахты Северной и Центральная- Разведочная) ниже горизонта 512 моцениваются положительно. Здесь на обширной площади (около 10 км²) имеет место сочетание положительных геологических факторов:

• Граница безрудной зоны и зоны развития промышленного оруденения, обусловленная эндогенной зональностью Березовского месторождения, проходит на глубинах, от 500 м до 1700 м.
• Наличие двух древних тектонических зон;  меридиональной, пологопадающей к западу,  и широтной крутопадающей, благоприятное влияние их распространяется на все дайки как западного,  так и восточного крыла.
• Наличие ниже глубины 500 м в качестве пород,  вмещающих дайки, слоистых   высокопластичных   метаморфических   сланцев вулканогенно-осадочного происхождения, благоприятных  для  локализации оруденения.

    Оконтуривание зоны развития промышленного оруденения и выделение внутри ее участков с  различной степенью золотоносности позволило подсчитать прогнозные запасы и определить вероятные масштабы Березовского месторождения - более 50 млн.лет.    

Методика  разведки    

Методики  разведки Березовского месторождения  разрабатывались и совершенствовались многие годы, С некоторой условностью разведку месторождения можно разбить на три этапа:    

На  первом этапе с помощью скважин  колонкового бурения определяются структурные элементы разведываемой части месторождения, пространственное положение даек и красичных жил, их мощность, петрографический и минералогический состав даек и вмещающих пород, наличие крупных тектонических нарушений, а также дается предварительная оценка рудных тел с подсчетом прогнозных: запасов. Буровые работы проводятся из подземных выработок. Специально разработанной сети для буровых работ не имеется. Выбор мест заложения и направление скважин в каждом конкретном случае определяется их целевым назначением. Ориентировочно сеть имеет параметры: расстояние между скважинами 700-900 м, расстояние между линиями 800-1000 м при глубине бурения 1000-1100 м.    

На  втором этапе разведки выявляются балансовые запасы с получением данных для категорий С1 и С2. Решение этой задачи осуществляется проходкой горных выработок тяжелого типа - шахт, квершлагов, штреков. Основной разведочной выработкой является штрек, проходимый по простиранию даек и вкрест простирания «полосовых» жил.    

К пройденному штреку вверх и вниз от него "подвешиваются" запасы, которые относятся к категории  С1. К контурам запасов С1 "подвешиваются" запасы категории С2. Высота подвески в зависимости от геолого-структурной  обстановки принимается равной 50 м или 100 м, т.е. одному или двум эксплуатационным этажам.    

Третий  этап  разведки  включает в себя проходку горных    

Обогатительная  фабрика.    

Обогатительная  фабрика построена по проекту  института "Гипрозолото" и введена  в эксплуатацию в  1950  году  с проектной мощностью 374 тыс.т руды в год. В процессе эксплуатации обогатительная фабрика постоянно реконструировалась и модернизировалась. Все это позволило увеличить производительность фабрики по переработке  руды и выпуску товарной продукции, улучшить технико-экономические показатели и условия эксплуатации. Достигнутая фактическая производительность фабрики составила 700 тыс.т руды в год.    

В комплекс сооружений обогатительной фабрики  входят:    

1. Приемные  бункера (железнодорожные и автомобильные) с установленными щековыми дробилками под автомобильными бункерами;     

2. Дробильное отделение n 1 при копре  шахты "Южная";    

3. Дробильное отделение n 2;    

4. Главный корпус, включающий переделы  измельчения и отсадки, флотации, сгущения и фильтрации, реагентное  отделение и проборазделочную;     

5. Сушильное отделение;     

6. Склад концентратов;     

7. Дробильное отделение (ККД),  построенное  по проекту конструкторского  бюро Березовского  рудника   для  дробления  руды шахты  "Северная" и введенное в эксплуатацию в 1989 году.    

Кроме того,  на  территории  железнодорожного  цеха  имеется контейнерная площадка  для  складирования  порожних контейнеров и дозировочная площадка с железнодорожными весами.    

На  обогатительной фабрике перерабатываются руды ш."Южная", ш."Северная" и ш."Центральная".    

Руды  ш."Южная" после рудосортировки на шахте, имеющая крупность 0-125 мм, железнодорожным транспортом подается в приемный бункер обогатительной фабрики.    

Руда  ш."Северная" крупностью 0-700 мм. Перевозится  автосамосвалами в приемный бункер  дробильного отделения (ККД) обогатительной фабрики, дробится в две стадии и далее, по существующему тракту направляется на среднее и мелкое дробление.    

Руда  ш."Центральная" крупностью 0-700 мм перевозится авто- самосвалами в приемный бункер, дробится в одну стадию и далее, по существующему тракту направляется на среднее и мелкое дробление.    

Среднее и мелкое дробление осуществляется на дробилках КСД и КМД 1750 с  предварительным грохочением на  инерционных грохотах ГИС-52 в цикле  мелкого дробления.    

Класс 0-20 мм направляется в бункера главного корпуса, из которого подается в шаровые мельницы на измельчение. Крупность помола составляет 90% - 0,4 мм. Измельченная руда  из  шаровых мельниц поступает  на  отсадочные  машины  МОД-1  для  извлечения свободного золота и золотосодержащих сульфидов.    

Технически  можно достичь производительности фабрики порядка 500-600 тыс.т в год. При этом - 30% увеличения производительности достигается за счет дополнительной отбойки щебня.    

Еще одним резервом является гравитационное извлечение металла, т.к. до 30% его находится  в руде в свободном состоянии.     

В настоящее время на фабрике установлен один гравитационный стол с получением концентрата на уровне 80 г/т. Однако в целом, как процесса, гравитации на фабрике нет.    

Показатели  извлечения  флотационным  методом  находятся на уровне 93-94% с получением концентрата 40-45 г/т.    

В 4-м  квартале  2008  года  на  фабрику поступала руда с содержанием металла 1,5 г/т. При этом содержание металла в концентрате составило 36 г/т.    

С начала 90-х годов специалистами  рудника с помощью институтов "Унипромедь", "Механобр" и др.  проводились научно-исследовательские  и  опытно-промышленные работы по получению на обогати- тельной фабрике  конечного продукта, - лигатурного золота.  Внедренная в 2005 году  опытно-промышленная установка по гидрометаллургической технологии (цианирование в растворах) позволила отработать технологические режимы  извлечения  лигатурного золота  из концентратов и растворов, но под давлением конкурентов дальнейшие работы были прекращены.  
  
  
  
 

2. План по маркетингу и сбыту

    Основными видами деятельности являются:       

- разработка  месторождений  полезных  ископаемых, добыча и переработка рудных  и нерудных месторождений;    

- добыча  драгоценных и иных металлов  из рудных и россыпных месторождений;    

- торговля, торгово-посредническая и финансово-кредитная деятельность;    

- оказание  бытовых и производственных услуг  населению, предприятиям, организациям;     

- производство  товаров народного потребления,  средств труда, сырья, материалов, полуфабрикатов  по договорам  с гражданами и юридическими лицами;     

- научно-исследовательская  и проектно-конструкторская деятельность;      

- строительство и  производство строительных материалов.      

- оказание производственных  услуг предприятиям, организациям    

Товарной  продукцией является:

• золото;
• серебро;
• медь;
• песок строительный;
• сжатый воздух; 
• вода техническая;
• теплоэнергия;

    - услуги  цехов.  
  
  
  
  
  
             
 

Табл. 2.1. Характеристика рынка сбыта ООО «Берёзовское рудоуправление» и потребителей продукции.     

    Табл. 2.2. План по сбыту  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
       

Рынок золота — совокупность кредитных организаций и особых центров, где происходит регулярная продажа золота. Представлена банками и специализированными организациями по торговле золотом, его очистке и изготовлению слитков. Главные международные рынки золота — Лондон и Цюрих. Цена золота на этих рынках выступает как его мировая цена.