Планирование на предприятии. 65

Федеральное агентство  по образованию

ГОУ ВПО

«Уральский государственный  горный университет»

Кафедра экономики  и менеджмента

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Планирование на предприятии»

Студент гр. ЭУП – 08 - 1

Лобанова Ю.В.

Преподаватель:

Соколов А.С.

Екатеринбург

2012 
СОДЕРЖАНИЕ

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ОПЕРАЦИОННОЙ СИСТЕМЫ
1. Общая характеристика планируемого объекта
2. Описание операционной системы
2. ПЛАН ПО МАРКЕТИНГУ И СБЫТУ
3. ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
4. ПЛАНОВЫЙ РАСЧЕТ ПОТРЕБНОСТИ В МАТЕРИАЛЬНО – ТЕХНИЧЕСКИХ РЕСУРСАХ
1. Потребность в оборудовании

4.2 Смета на приобретение  и монтаж оборудования

4.3 Расчет потребности  в сырье и вспомогательных  материалах

5. ПЛАНИРОВАНЕИ ЧИСЛЕННОСТИ  И ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА

5.1 Расчет численности  рабочих

5.2 Расчет списочной численности  рабочих

5.3 Расчет фонда заработной  платы рабочих

6. ПЛАНИРОВАНИЕ ИЗДЕРЖЕК  ПРОИЗВОДСТВА, УСЛУГ

6.1 Калькуляция себестоимости  производства продукции

6.2 Расчет цеховых расходов

6.3 Смета на общепроизводственные (общезаводские) расходы

6.4 Виды налогов, включаемых  в себестоимость продукции

6.5 Основная и дополнительная  заработная плата цехового персонала

6.6 Расчет амортизации  основных фондов общезаводского  характера

6.7 Операционный бюджет

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1 Формирование и распределение  прибыли

7.2 План денежных потоков 

7.3 Балансовый план

7.4 Основные плановые технико – экономические показатели

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ОПЕРАЦИОНОЙ СИСТЕМЫ

1. Общая характеристика планируемого объекта

«Насосный завод» – является одним из ведущих производителей центробежных насосов из нержавеющих  сталей, пластмассы и титановых сплавов  на Урале, единственный в России разработчик  и изготовитель насосов из высококремнистого  чугуна.

60 лет на рынке Российского насосостроения.

Основной вид деятельности предприятия является производство насосов и запасных частей к ним  для химической промышленности, металлургии, топливно-энергетического комплекса, жилищно-коммунального хозяйства  и других отраслей народного хозяйства. Передовые технологии, современное  оборудование, строгая система контроля качества обеспечивают выпускаемой  продукции высокие показатели качества и надежности.

Преимуществом выбора продукции  является: наличие всей номенклатуры насосов, доступные цены, отгрузка любым  видом транспорта (автотранспортом, контейнером, вагоном, багажом).

«Насосный завод» организовался  в тяжелые годы Великой Отечественной  войны, 12 декабря 1941 года решением Свердловского  Облисполкома, работавшая ранее артель «Смычка», выпускавшая сотенные весы «Фербенкс» была передана Заводу № 726 и стала его отдельным цехом под названием «Блок № 6».

3 января 1942 года Постановлением  Совета народного хозяйства СССР  отдельный цех Завода № 726 «Блок  № 6» был выделен в самостоятельную  единицу под наименованием «Завод  Смычка» и вошел в состав  Главного управления химического  насосного и компрессорного машиностроения  Наркома минометного вооружения  СССР.

16 июля 1942 года приказом  Главного завода «Смычка» был  переименован в «Свердловский  насосный завод» приказ № 407 НКМП СССР.

Начав свою производственную деятельность в самый тяжелый  год Великой Отечественной войны, коллектив завода, несмотря на трудности  организационного периода, отсутствия необходимого оборудования, квалифицированных кадров, в очень тяжелых производственных бытовых условиях, начал выпускать военную продукцию нужную для фронта.

Выпуская военную продукцию  во время Великой Отечественной  войны, завод выпускал запасные части к минометам, чугунные корпуса ручных гранат – лимонок, коллектив одновременно проводил подготовительно работы для выпуска насосов в уже в 1942 году, в первый год своего существования было выпущено 472 насоса для различных отраслей химической промышленности страны.

После войны завод перешел  к выпуску продукции – кислотостойких насосов (КНП – кислотоупорные, ХНЗ  – хромистые, ННЗ – нержавеющие, НД – фекальные), нужных стране для  восстановления разрушенного народного  хозяйства. Производительность этих насосов от 8 до 450 м³/час.

До 1959 года Насосный завод  оставался прообразом Демидовского завода. Все производственные помещения  были низкими, имели деревянные потолки, перекрытия, полы. Отопление было печное по всему заводу. Водопровода не было. Только в одном механическом цехе было 18 печей. Внутризаводской  транспорт был гужевой. Оборудование было устаревшее, как морально так и физически. На территории завода не было дорог с твердыми покрытиями, вентиляциями в цехах отсутствовала.

Несмотря на такие тяжелые  условия завод из года в год увеличивал производство насосов, одновременно по мере своих сил улучшал условия труда. Если в 1942 году заводом было выпущено всего 472 насоса, то в 1947 году их было уже 3197 штук, к 1957 году выпуск их составил 7085 штук.

1959 год для завода стал  переломным годом. Был поставлен  вопрос либо закрыть завод,  либо ему жить. Потому что в  существующих условиях работать  было невозможно. Решено, заводу  жить, работать, не снижая темпов, и приводить его в порядок.

В 1990 г. завод выпускал уже 1300 насосов в месяц. В цехах  внедрено высокопроизводительное оборудование, автоматы, токарные полуавтоматы, станки с ЧПУ. Каждый типоразмер насосов испытывается на индивидуальном стенде.

С 1993 года по 1996 год предприятие  было на грани закрытия. Производство продукции было приостановлено.

С 1996 года производство восстановилось.

В 1994 г. насосный завод акционировался и стал Открытым Акционерным Обществом. В период с 1995 г. по настоящее время  профиль деятельности предприятия - изготовление специальных насосов, предназначенных для перекачивания  химических жидкостей, стойких к  действию различных агрессивных  сред, освоено производство новых  насосов типа ЦГМ и высоконапорный насос Х80-50-250 с проточной частью из нержавеющих сталей. Основными  потребителями и заказчиками  завода были предприятия ОАО «Свердловэнерго», МУЛ «Водоканал», ЕМУП «Тепловые сети», ОАО «Уралхимммаш», ОАО «Уралмаш» и другие. За последние годы произошло снижение объемов производства, что повлекло за собой и уменьшение численности работающих на заводе. Так, если в 1993 г. численность работающих на заводе составляла 332 человека, то в 1995 г. -199 человек, а в 2004 г. - 189 человек. По объему выпущенной продукции - в 1993 г. выпуск составлял 10,8 тыс. штук, в 1995 г. - 6,5 тыс. шт., а в 2005 г. - 993 шт.

2. Описание операционной системы

с 1959 года «Насосный завод», одновременно с выполнением плана  по изготовлению насосов все время  развивается, строится. Значительные работы были проведены по капитальному строительству.

Производственные площади  на заводе увеличились более чем  в 2 раза, ликвидировано печное отопление  по всему заводу, все цеха перестроены  и расширены заново, построен водопровод, асфальтированы дороги, проведены работы по озеленению территории, морально и  физически изношенное оборудование на заводе было заменено.

В 1955 году была введена в  действие система водоснабжения  от сети Горводопровода, для хозяйственных  и производственных целей завода. Средний расход воды составляет – 48 м3.

В 1964 году заново перестроены: котельная, общая теплопроизводительность  которой стала – 1,5 Гнал, компрессорная – мощностью 50 м3/мин.

В 1955 году было построено  новое здание для технических  нужд завода, где разместились: технический  отдел, планово-производственный отдел, ОТиЗ и др. службы.

В 1966 – 1967 годах заново реконструирован  литейный цех, произведена замена несущих  конструкций – деревянных форм на металлические, ликвидировано чугунное литье и вагранка, вместо него организовано производство стального литья в индукционных печах, закончено строительство пристроя к зданию. В пристрое размещены: гараж, сварочный участок, инструментальный и кузнечно-прессовый участок (1 этаж), тарно-модельный участок, лаборатория литейного цеха, ОТК (2 этаж).

В 1970 году была построена  новая заводская столовая на 30 посадочных мест.

В 1971 году была построена  и введена в эксплуатацию канализация  до станции перекачки завода «Уралхиммаш».

В 1972 году была построена  новая электростанция мощностью 2000 кВа.

В 1974 – 1975 годах был реконструирован  механический цех, путем пристроя площадью 545 м².

В 1975 году был внесен эксплуатацию механизированный материальный склад  площадью 566 м².

В 1976 году было построено  административное здание с новой  проходной.

В 1977 году построены новые  бетонные помещения в механосборочном  цехе.

В 1977 году закончено и  сдано в эксплуатацию теплотрассы  от завода «Уралхиммаш».

В 1979 году намечается закончить  строительство здания заводоуправления.

Намечается сдача в  эксплуатацию: закончить строительство  двухэтажного пристроя к линейному цеху, размещения оборудования приточно-вытяжной вентиляции литейного цеха.

В 1980 году закончено строительство  двухэтажного пристроя к линейному цеху на первом этаже, которого разместились обрубное отделение, на втором этаже оборудована приточная вентиляция.

2. ПЛАН ПО МАРКЕТИНГУ И СБЫТУ

С момента образования  и по настоящее время покупателями продукции насосного завода г.Екатеринбурга являются крупные и малые промышленные предприятия не только России, но и из ближнего и дальнего зарубежья. Больше половины продукции отгружается на экспорт в основном в Казахстан и на Украину. Среди покупателей продукции присутствуют предприятия Узбекистана, Киргизии, Туркменистана, Латвии, Эстонии, Болгарии, Греции, Германии, Чехии.

Постоянные партнеры это  такие предприятия как Целингидромаш, Щелковский насосный завод, Сургутнефтегаз, Лукойл, Концерн Калина, водоканалы Екатеринбурга, Самары, Санкт – Петербурга, Запорожская ГЭС, Национальная газовая компания и многие другие.

На российском рынке конкурентов  у насосного завода города Екатеринбурга  в приволжско – уральском округе фактически не наблюдается, а по федеральному масштабу это несколько крупных насосных заводов, такие какЧелябинсикй насосный завод, Московский насосный завод №1, Омский насосный завод «Взлет».

Торговый дом  «Катайские насосы» является дилером ЗАО «Катайский насосный завод» и ЗАО Машиностроительный завод «МЕТАБ». Компания зарегистрирована в 2005 г. С головным офисом в г. Челябинск. За годы работы, клиентами Торговый дом «Катайстке насосы» стали тысячи компаний торговых отраслей экономики, были осуществлены поставки сотен тысяч единиц оборудования. В компании накоплена обширная информационная база знаний по насосному оборудованию, позволяющая предлагать клиентам фирмы оптимальные решения.

Для поддержки ликвидности  и скорости поставок, обеспечивается оптимальный запас оборудования на созданном региональном складе в  г. Санкт – Петербург. Компания так же осуществляет поставки под заказ, участвует в трендах.

ЗАО «МНЗ №1» (бывший Московский насосный завод) с первых дней своего существования ставило перед собой цель помочь производственникам в решении вопросов обеспечения предприятий продукцией производственно – технического назначения. Ассортимент складывался на основании изучения неудовлетворенного спроса и заявок предприятий. Сейчас на складе более 300 наименований продукции, более 10000 наименований предоставляется под заказ.

Начиная с 1992 года, вкладываются немалые средства в развитие производства. Постоянно разрабатывается и  вводится в производство новое оборудование.

Постоянное долгосрочное сотрудничество позволяет продавать  продукцию большой номенклатуры по оптимальным ценам.

ОДО «Предприятие «Взлет» (насосный завод) основано в 1990 году высококвалифицированными специалистами военно – промышленного комплекса, имеющими многолетний опыт работы в аэрокосмическом объединении «Полет».

На сегодняшний день насосный завод «Взлет» является одним  из ведущих российских разработчиков  и изготовителем современного промышленного  оборудования для систем водоснабжения, водоотведения и пожаротушения.

План по сбыту

Таблица 2.

3. ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Планирование производственной программы основано на плане по сбыту, указанному с учетом производственной мощности объекта планирования.

Производственная мощность в общем виде может быть определена по формуле:

М^г_пл=S_ч*Т_р*n,

М^г_пл=3*1984*4

М^г_пл=23808

где М^г_пл – годовая производственная мощность, ед. продукции;S_ч – часовая производительность ведущего агрегата, секции, участка, ед. продукции/ час; Т_р – расчетный фонд времени работы, час;n – число ведущих агрегатов, секций, участков(4шт).

Расчетный фонд времени работы определяется по формуле:

- для предприятий  с прерывным процессом:

Т_р=(Т_к – Т_вых - Т_пр )*t_ч;

Т_р=(365 – 117)*8

Т_р=1984

Т_к – число календарных дней в году; Т_вых – число выходных дней в году; Т_пр– число праздничных дней в году; Т_ппр – время, необходимое для проведения планово – предупредительных ремонтов, дни; Т_тех – нормированные технологические остановки, если они не входят в нормы использования агрегатов, дни; t_ч–число часов работы в сутках.

3. ПЛАНОВЫЙ РАСЧЕТ ПОТРЕБНОСТИ В МАТЕРИАЛЬНО – ТЕХНИЧЕСКИХ РЕСУРСАХ

Таблица 4.1

Смета на приобретение и монтаж оборудования

Пояснения к таблице 4.1

1. Стоимость технологического, силового и прочего оборудования определяется по договорным ценам
2. Стоимость запасных частей берется в размере 3% от общей стоимости оборудования (гр.5)
3. Транспортные расходы принимаются в размере 5% от гр.7
4. Заготовительно – складские расходы берутся в размере 1,5% от гр.7
5. Всего стоимость франко-приобъектный склад определяется суммированием граф 7, 8, 9
6. Стоимость монтажа принимается в размере 3% от гр.10
7. Сметная стоимость определяется суммированием граф 10,11
8. Неучтенное оборудование принимается в размере 3,5% от общей сметной стоимости

Таблица 4.2

Расчет потребности  в сырье и вспомогательных  материалах

Пояснения к таблице 4.2:

1. Нормы расхода на единицу продукции берутся по данным предприятия
2. Цены берутся на основании договора поставки сырья, материалов
3. Транспортные расходы укрупнено принимаются в размере 3 - 5 % от графы 5
4. Заготовительно-складские расходы укрупнено принимаются в размере 1,2 -1,5 % от графы 5
 

3. Расчет электроэнергии

5. ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ И ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА

Таблица 5.1

Расчет численности  рабочих

Пояснения к таблице 5.1:

1. Номинальный фонд рабочего времени определяется по формуле:

где

Т_К - календарное число дней в году,

Т_ВЫХ - выходные дни,

Т_ПРАЗД - праздничные дни.

2. Полезный фонд рабочего времени равен:

3. Полезный фонд рабочего времени в часах определяется:

где t_Ч - продолжительность смены, час (t_ч = 8).

Явочная численность (Ч_яв) - минимальное количество рабочих, необходимых для выполнения производственного процесса за смену, определяется по формуле:

.

где

n – число единиц обслуживаемого оборудования,

Н_ОБСЛ – норма обслуживания, кол-во единиц оборудования, обслуживаемых одним рабочим в течение смены или количество рабочих, обслуживающих агрегат или машину.

Явочная численность может  быть рассчитана по штатным нормативам путем расстановки по рабочим  местам.

Списочная численность определяется по формуле:

Таблица 5.2

Расчет списочной  численности рабочих

3. Расчет фонда оплаты труда

На предприятии ОАО  «Насосный завод» идет прерывное  производство. Рабочий день длится 8 часов.

Фонд заработной платы (ФЗП) рассчитывается на основе принятой формы  и системы оплаты труда по предприятию. В нашем случае это повременная  оплата труда.

Таблица 5.3

Повременная форма оплаты труда