Планирование на предприятии. 2

      Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное Государственное автономное образовательное  учреждение ВПО

«РГППУ»

Кафедра экономической теории 
 
 
 
 
 

К У Р  С О В А Я   Р А Б  О Т А

Планирование  на предприятии 

ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ  НОВОТРУБНЫЙ ЗАВОД

Цех по производству труб нефтяного сортамента - № 4 
 
 
 
 
 

Выполнил:

Дубровских  Антон Анатольевич

ПУ-311 СПД 
 
 
 
 
 

Первоуральск

2010

Содержание

     ВВЕДЕНИЕ

     Планирование  – форма деятельности, направленная на разработку и обоснование программы экономического развития предприятия и его структурных звеньев на определенный период в соответствии с целью его функционирования и уровнем ресурсного обеспечения.

     Назначение  планирования состоит в стремлении максимально учесть все внутренние и внешние факторы, обеспечивающие оптимальные условия для развития предприятия.

     Планирование  является важнейшей частью предпринимательской  деятельности. Серьезный подход к  планированию создает основу для  устойчивой и эффективной работы предприятия.

     В данном курсовом проекте предложен план технического развития структурного подразделения Первоуральского новотрубного завода – цеха №4 – цеха по производству труб нефтяного сортамента.

     Цель  проекта  – обосновать целесообразность предлагаемых организационно-технических и социально-экономических мероприятий и определить их экономическую эффективность.

     В ходе проекта рассмотрена характеристика объекта проектирования, его производственная структура. Приведен план технического развития,   капитальные вложения в основные фонды и источники финансирования, разработан финансовый план. Кроме этого рассмотрено планирование производственной программы, где произведен расчет проектного объема производства продукции с учетом реализации мероприятия, рассмотрены факторы, влияющие на изменение объема производства; планирование показателей по труду, планирование себестоимости продукции и прибыли от реализации. Показана оценка экономических показателей работы цеха. Графически показан объем производства продукции на уровне безубыточности. 
 
 

1. ХАРАКТЕРИСТИКА  ПРЕДПРИЯТИЯ

      Группа  ЧТПЗ является одной из ведущих промышленных групп металлургического комплекса  России, занимающая 2-е место по объёму производства металлопродукции (после ТМК).

     Миссия  Группы ЧТПЗ направлена на комплексное удовлетворение потребностей российских и мировых компаний топливно-энергетического комплекса за счет разработки и поставки интегрированных решений для магистрального и внутрипромыслового трубопроводного транспорта.

     Обладая достаточным количеством мощностей по производству сварных и бесшовных труб широкого сортамента, развитой системой складов, Группа ЧТПЗ позиционирует себя как эффективного универсального игрока на трубном рынке России и стран СНГ, который специализируется на изготовлении трубной продукции для всех основных секторов экономики.

     Выход Группы ЧТПЗ на рынок нефтесервиса позволил компании предложить нефтегазовому комплексу услуги по разведке и обустройству месторождений, а также проектированию и строительству трубопроводов.

      ЗАО «Группа ЧТПЗ» объединяет следующие предприятия и компании чёрной металлургии: ОАО «Челябинский трубопрокатный завод»; ОАО «Первоуральский новотрубный завод»; компания по заготовке и переработке металлолома ЗАО «ЧТПЗ-МЕТА»; металлоторговое подразделение ЗАО ТД «Уралтрубосталь»; предприятие цветной металлургии – ОАО «Челябинский цинковый завод». Нефтесервисный дивизион Группы представлен компанией «Римера», специализирующейся на предоставленнии услуг по разведке и обустройству месторождений, а также по проектированию и строительству трубопроводов. Компания создана в 2007 г. в рамках реализации стратегии Группы ЧТПЗ, направленной на комплексное удовлетворение потребностей компаний ТЭК.

     Компания  реализует следующие ключевые элементы стратегии компании:

• лидерство по качеству и технологии,
• создание высокого кадрового потенциала,
• совершенствование системы корпоративного управления,
• проведение политики сохранения окружающей среды.

     1.1 Первоуральский новотрубный завод

     Первоуральский  новотрубный завод – основан в 1934 году.

     С конца 30-х годов предприятие обеспечивало трубами Урал, Сибирь, Дальний Восток, центральные районы страны. В годы Великой Отечественной войны  ПНТЗ выпускал продукцию для авиации, танкостроения, ракетной техники и  других видов вооружений.

     Сегодня основной продукцией завода являются:

• трубы бесшовные диаметром 0,1–219 мм,
• трубы сварные диаметров 12–114 мм,
• футерованные и профильные трубы,
• баллоны для сжатых газов и огнетушители.

     Среди клиентов завода – крупнейшие российские предприятия нефтегазовой промышленности, топливно-энергетического комплекса, машиностроительной отрасли, медицины, авиастроения, космического комплекса и т.д.

     Юридический адрес предприятия: 623112,  Свердловская область,  г.Первоуральск,  ул.Торговая, 1.

     Завод состоит из нескольких структурных подразделений:

     - трубопрокатные цеха – выпускают  горячекатаные трубы,

     - трубоволочильные цеха, в которых  производятся трубы способом  холодного деформирования,

     - вспомогательные, транспортные, ремонтные цеха – обслуживающие основное производство. 

     1.2. Характеристика цеха по производству  труб нефтяного сортамента 

     Основной  продукцией цеха №4 являются насосно-компрессорные и обсадные трубы и муфты к ним.

     Цех является единственным производителем труб нефтяного сортамента на заводе.

     Насосно-компрессорные и обсадные трубы предназначены для трубопроводов и конструкций, работающих в агрессивных средах. Основными потребителями насосно-компрессорных труб являются нефтедобывающие компании.

     Для производства труб используются бесшовные  горячекатаные трубы, которые доставляют в цех из трубопрокатных цехов. Современная конструкция резьбового соединения трубы и муфты обеспечивает высокую герметичность и эксплуатационную надежность насосно-компрессорных труб.

     Используются  легированные и углеродистые марки стали. Трубы производятся по ГОСТу 633-80 и техническим условиям, а также по 2-м международным стандартам.

     Размер  изготавливаемых труб: диаметр 60 114 мм, толщина стенки 5 7 мм.

     Заготовка в виде труб поступает с трубопрокатного стана 30-102 и трубопрокатной установки - 220.

     Трубы обрабатываются на 2-х поточных автоматизированных линиях фирмы «ЕМАГ» на участке отделки и сдачи насосно-компрессорных труб.

     Поточные  линии идентичны, на них производятся следующие операции: нарезка резьбы на концах труб, контроль качества поверхностей и резьбы на трубах, нанесение уплотнительной массы и навинчивание муфт, гидроиспытание свинченных труб и муфт, навертывание предохранительных деталей, консервация и сушка, определение длины трубы и взвешивание, клеймение, маркировка, увязывание труб в пакеты.

     Изготовление  муфт и предохранительных деталей  для труб производится на участке  по производству фитингов.

     Готовые, увязанные в пакеты трубы, передаются на участок отгрузки готовой продукции.

     Стабильную  работу оборудования цеха обеспечивают ремонтные службы.  
 

     1.3. Система управления цехом 

     Организация управления цехом основывается на единстве политического и хозяйственного руководства, единоначалии, плановости в работе, правильном подборе и расстановке кадров, хозяйственном расчете и заинтересованности работников в результатах своего труда. Административно-техническое и хозяйственное руководство цехом осуществляет начальник цеха, который подчиняется генеральному директору предприятия.

     Начальник цеха имеет подчиненный ему аппарат в составе планово-диспетчерского и технологического бюро.

     Начальник цеха имеет также в своем подчинении заместителей по производству труб, по технологии, по планированию производства.

     Цех состоит из производственных участков, возглавляемых начальниками участков, подчиненными непосредственно начальнику цеха. Отдельными сменами рабочих на участках руководят мастера, подчиненные начальникам смен и начальникам участков.

     Структура штата основывается по распределению  рабочих по следующим производственным участкам:

     - участок неразрушающего контроля;

     - участок отделки и сдачи насосно-компрессорных и обсадных труб;

     - участок по производству фитингов;

     - участок термической обработки труб;

     - участок высадки труб;

     - участок сдачи готовой продукции;

      - служба эксплуатации кранов.

     Обслуживание  машин и оборудования, приборов, контроль качества продукции осуществляет персонал вспомогательных цехов. 

     1.4. Система планирования и контроля

     Планирование  осуществляется   административно-управленческим персоналом на уровне заводоуправления.  Рассматривается информация о состоянии системы, информация из внутренней среды о  производстве в целом по предприятию, также на предприятие поступает информация из внешней среды  о спросе на продукцию, о стоимости ресурсов, о тенденциях развития производства, об изменениях в налоговой политике государства и др. Вся полученная информация обрабатывается и выдаётся управленческое решение.  Конкретные вопросы, подлежащие решению, как правило, включают планирование производственной программы, контроль качества продукции и ряд других.

     Планирование  производства конкретного вида продукции  производится с учётом спроса на данную продукцию. Составляется  план по производству, (данный план составляется на год) и  при этом определяется: объём выпускаемой  в этот год продукции, количество рабочих используемых в рассматриваемый период и число рабочих смен, а также размер производственных издержек на данный объём продукции.

     Для обеспечения успеха в своей деятельности предприятие должно обеспечить конкурентоспособные цены и качество определённого стандарта продукции. На предприятии осуществляется оперативное планирование: разрабатываются краткосрочные планы-бюджеты. Тактическим планированием и вопросами реализации занимается генеральный директор предприятия.

     К функциям финансового контроля относятся: сбор, обработка и анализ информации о фактических результатах хозяйственной деятельности, сравнение с плановыми показателями, выявление отклонений и анализ причин этих отклонений; разработка мероприятий, необходимых для достижения конечных целей. Финансовый контроль на предприятии осуществляется главным бухгалтером и финансовым отделом.

     Ряд вопросов по планированию и контролю согласуются с собственниками предприятия.

     Подсистема  планирования и контроля включает в себя следующие функции:

     1) Управление производством – это составление планов, распределение работ между исполнителями, определение требуемых уровней запасов и экономически обоснованных объёмов закупки металла.

     2) Контроль качества предполагает организацию и осуществление требуемого контроля за качеством сырья, промежуточным результатом и готовой продукции. При этом производится осмотр готовой продукции, отгружаемой потребителям   на соответствие стандартам и нормам  контроля.

     3) Финансово-экономический контроль заключается в определении стоимостных показателей производства. При этом определяются данные относительно стоимостных показателей всех производственно-технологических операций, выполняемых на предприятии.

     4) Технологический контроль состоит в слежении за выполнением в процессе  производства  «стандартных технологических требований». При этом осуществляется также контроль и координация по отношению к типовым документам, циркулирующим на предприятии.

           Ценовая политика на предприятии ведётся с учётом следующих факторов:

• рыночные цены,
• состав затрат по видам производственных процессов,
• объём поставок,
• региональные особенности.

     2.  ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ЦЕХА

     2.1. Планирование производства продукции

     План производства продукции представляет собой производственную программу предприятия, характеризующую годовой объем производства, номенклатуру продукции, качество требуемых рынком товаров и услуг.

     В процессе разработки производственной программы предприятие ориентируется на  товары, работы и услуги, которые в рамках принятой специализации обеспечат ему наибольшие конечные результаты. Это означает, что предприятие при планировании выпуска продукции, ориентируется на план сбыта продукции,  сформированный на основе договоров (заказов) на продукцию.

     Объем производства планируется в натуральных  и стоимостных показателях.

     Объем продаж  и номенклатура продукции  приведены в таблице 1.

     Таблица 1

План  сбыта продукции на 2010 год

     Таким образом, объем продаж на 2010 год составляет 115700 т металлопродукции.

     Товарный  выпуск (ТВ) каждого вида продукции  определяется по формуле:

                                           ТВ = ОП + Онг – Окг,                                        (1)

где ОП – объем продаж каждого вида продукции в натуральном   выражении;

Онг, Окг – остатки нереализованной  продукции на складах соответственно на начало и конец планируемого периода  в натуральном выражении.

     Объем производства продукции в денежном выражении характеризуется показателем товарной продукции (ТП) и определяется по формуле:

                                                ТП =                                                 (2)

где ТВ  - товарный выпуск каждого вида продукции в натуральных единицах;

          Ц – плановая расчетная  цена предприятия за единицу продукции;

          n – число видов продукции.

     Расчеты указанных показателей приведены  в таблице 2.

     Таблица 2

     План  производства продукции на 2010 год

     Таким образом, с учетом остатков нереализованной продукции на начало и конец планируемого периода товарный выпуск составил 116540 т, выпуск товарной продукции в денежном выражении составил 5 917 665  тыс. руб.

     Объем производства продукции планируется  также в соответствии с производственной мощностью предприятия. Для этого определяется коэффициент использования производственной мощности (К_м):

                                              К_м = ТВ_пл / П_м,                                               (3)

где ТВ_пл – плановый объем производства товарной продукции в натуральном выражении;

П_м – средняя годовая производственная мощность предприятия (цеха) в натуральном выражении.

П_м = 177950 т

     К_м = 116540 / 177950 = 0,65

     Таким образом,  К_м< 1, значит, то производство в данном цехе располагает резервами по увеличению выпуска продукции без дополнительных капитальных затрат. 

     2.2.  Капитальные вложения в основные производственные фонды

     Планом  технического развития предусмотрено  расширение сортамента продукции, а  именно производство насосно-компрессорных  труб с высаженными концами. Для этого принято решение организовать на площадке цеха участок высадки труб.

     Капитальные вложения – инвестиции в основной капитал (основные фонды), в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты.

     Дополнительные  капитальные вложения включают затраты  на их приобретение, доставку и монтаж по действующим ценам в различные группы основных фондов (см. таблицу 3).

     Таблица 3

Капитальные вложения

     Предполагается, что затраты на оборудование и подготовку производства будут финансироваться за счет банковского кредита.

     Предприятие заключает кредитный договор  с банком 01.12.2009, оговаривающий условия возврата кредита и выплаты процентов по нему. Банк предоставляет предприятию кредит в сумме 640 млн. руб. под 22% годовых на срок  до  01.12.2013, погашение осуществляется равными долями в соответствии со следующим графиком:

01.12.2010  - 160 млн. руб.

01.12.2011 – 160 млн. руб.

01.12.2012 – 160 млн. руб.

01.12.2013 – 160 млн. руб.

     Финансовые  издержки (проценты за кредит):

                                                  ФИ = К_кр × S_пс/100,                                              (4)

     где ФИ – финансовые издержки (проценты за кредит),

     К_кр – сумма кредита, 

     S_пс – ставка банковского кредита.

     ФИ = 640 000 × 22/100 = 140 800 тыс. руб.

     Таким образом по формуле 4 рассчитывается сумма финансовых издержек в планируемом году (ФИ₂₀₁₀):

     ФИ₂₀₁₀ = 160 000 × 22/100 = 35 200 тыс. руб. 

     2.3. Планирование численности и фонда оплаты труда персонала

     Определение численности и фонда оплаты труда осуществляется по категориям работающих с учетом отраслевых особенностей предприятия. 

     2.3.1.  Планирование численности и фонда оплаты труда производственного персонала

      Исходными данными для определения проектной численности рабочих являются: баланс рабочего времени и нормы обслуживания [5].

       Баланс рабочего времени одного  рабочего устанавливает среднее  количество часов (дней), которые  рабочий должен отработать в  течении планового периода.

     Баланс  одного среднесписочного рабочего приведен в таблице 4.

     Таблица 4

     Баланс  рабочего времени