Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Планирование на предприятии (на примере ООО "Спецстроймонтаж")

Содержание

Раздел I. Описание предприятия………………………………………….

Раздел II. Характеристика СМР, выполняемых организацией………...

Раздел III. План маркетинга……………………………………………….

Раздел IV. Производственный план………………………………………

Раздел V Организационный план ………………………………………..

Раздел VI. Планирование затрат на производство СМР и

определение прибыли ……………………………………………………...

Раздел VII. Финансовый план ……………………………………………..

Раздел VIII. Планирование доходов строительной организации………

Раздел IX. Планирование расходов и отчислений строительной

организации ………………………………………………………………….

Раздел X. Планирование платежей в бюджет и ассигнований из

бюджета……………………………………………………………………….

Раздел XI. Кредитный план …………………………………………………

Раздел XII. Кассовый план…………………………………………………..

Раздел XIII. Планирование использования фондов специального

назначения ……………………………………………………………………

Список используемой литературы……………………………………………

Раздел I. Описание предприятия.

В данном разделе даем характеристику предприятия с целью формирования у лиц, принимающих инвестиционные решения, четкого представления о предприятии.

Наименование предприятия	ООО «Спецстроймонтаж»
Организационно-правовая форма	Общество с ограниченной ответственностью
Уставной капитал	2 000 000 руб.
Специализация предприятия	Строительно-монтажные работы
Учредители (юридические и физические лица)	ДО ОАО «Стронег» ООО СФ «Шкаповнефтестрой» ООО «Стройинвест»
Объем СМР за последние 3 года	150 000 м²
Основные заказчики	ГУП «Фонд Жилищного Строительства», ДО ОАО «Стронег»
Текущее финансовое состояние предприятия: - прибыль - кредиторская задолженность - в т.ч. просроченная - дебиторская задолженность - в т.ч. просроченная	1 200 000 1000 000 - 300 000 -
Состояние основных фондов предприятия и материально-технические базы: - объем основных средств - износ основных средств - % износа - % годности	5000000 1500000 30% 70%
Инвестиционный климат	Благоприятный
Согласие местных органов на реализацию проектов	Состав разрешительной документации: Разрешение Госархтехнадзора разрешение администрации разрешение Госкомэкологии
Наличие лицензии на производство СМР: - номер - виды работ, на которые выдана лицензия	ГС-1-77-01-27-0-025008687-017470-1 "Строительство зданий и сооружений I и II уровней ответственности в соответствии с Государственным Стандартом" от 5 апреля 2004 года.

Раздел II. Характеристика СМР, выполняемых организацией.

В разделе описываются сфера бизнеса и продукция, которая будет предлагаться к продаже.

2.1. Наименование объекта – 4-секционный пятиэтажный дом.

2.2. Основные показатели и конструктивная характеристика объекта:

Характеристика строящегося объекта.

Таблица 2.1.

Основные показатели

Конструктивная

схема здания

Конструктивные характеристики

Инженерное оборудование

Объем, м³

Пло-

щадь застрой-

ки, м²

Жи-

лая пло-

щадь, м²

Габа-

ритные разме-ры, м×м×м

Фундамент

Стены

Перекрытия

Кровля

Перегородки

Полы

Проемы

Отделка

12744

870,0

93,55

72×11,8×15

Пятиэтажный 4-секционный дом

Ленточный

Ж/б панели

Железобетонное

Профнастил

Железобетонные

Линолеум, керам.плитка

Деревянные

Штукатурка, обои

Водоснабжение, водоотведение, газоснабжение, электрификация

2.3. Новое строительство, расширение, реконструкция, техническое перевооружение (нужное подчеркнуть).

2.4. Функциональное назначение – жилое здание.

2.5. Срок начала и окончания строительства:

- по нормативу 31.03.11г. – 31.04.12г.

- по проекту 31.03.11г. – 31.04.12г.

2.6. Соответствие стандартам и нормативам – СНиП 81-01-94, СНиП 82-01-95, , Градостроительный кодекс РФ, Гражданский кодекс РФ.

2.7. Стоимостные характеристики – себестоимость 8 000 000 р.

2.8. Требования по качеству – соответствии ГОСТ и СНиП.

2.9. Преимущество перед аналогами – применение поточного метода работ, сокращение сроков строительства.

2.10. Условия выполнения СМР – обычные.

2.11. Характеристики квартир.

Характеристика квартир.

Таблица 2.2.

Квартира

Количество

S общая

S жилая

S кухни

Прочие

хар-ки

1-комнатная

2-комнатная

3-комнатная

30,15

46,40

68,34

19,05

30,51

44,23

9,6

11,3

12,2

Балкон

Лоджия

Балкон

Итого

144,89

93,79

33,1

2.12. Субподрядчики.

Перечень субподрядчиков.

Таблица 2.3.

Вид работ

Название организации – субподрядчика

Объем работ,

млн. р.

Срок начала и окончания работ

1. Водоснабжение, канализация,

2. Газоснабжение

3. Кондиционирование

4. Электропроводки,

5. Телефон, радиосеть

ОАО «Инженерные сети» Трест №11

ОАО «Газ-Сервис»

БСК «Реал»

ООО «Белэнерго»

ОАО «Башинформсвязь»

7000,0

6000,0

5000,0

2500,0

01.09.11-21.11.11

01.02.12-20.03.12

01.10.11-30.10.11

Раздел III. План маркетинга.

3.1. Оценка рынка строительной продукции.

3.1.1.Спрос на жилье в г. Белебее в 2011г.

Таблица 3.1.

Квартира

Количество

Средняя цена, тыс.р.

Средняя площадь, м²

Средняя цена 1 м², тыс.р.

1-комнатная

2-комнатная

3-комнатная

900,0

1200,0

1800,0

28,1

25,0

26,2

3.1.2.Потенциальные заказчики жилья – ГУП «Фонд Жилищного Строительства»,

3.1.3.Основные тенденции на рынке жилья – роста объёмов вводимого в эксплуатацию жилья. Строительство жилья и объектов социально-культурного назначения характеризует уровень социально-экономического развития территории. Наращивание темпов строительства жилья способствует эффективной реализации национального проекта «Доступное и комфортное жилье – гражданам России».

3.1.4. Ожидаемые изменения на рынке жилья – повышение спроса, увеличение объемов строительства жилья, высокий контроль за качеством первичного жилья.

3.1.5.Установление контактов с потенциальными покупателями – рассмотрение условий кредитования для предоставления жилья.

3.1.6. Представление информации покупателям – рабочая документация.

3.2. Оценка конкурентов.

В данном разделе деется оценка конкурентов, работающих на рынке строительства жилья.

Полученные документы о конкурентах заносим в табл.3.2.

Характеристика конкурентов.

Таблица 3.2

Строитель-ные фирмы, работающие на рынке жилья

Объем строительства за год, м³

Удельные вес от общего объема строительства, %

Организационная структура фирмы

Цена 1 м² жилья, тыс.р.

Качество продукции

Краткая характеристика продукции конкурентов

Соблюдение сроков строительства жилья

Гарантии конкурентов

Возмещение риска потерь

1. «Строй-Дом»

2. «Жилстройсервис»

3. «Корунд»

4. «Строитель»

35000

55300

25600

27950

24,3

38,4

17,8

19,5

ООО

ОАО

27,8

28,3

26,4

27,2

Среднее

Высшее

Среднее

Выш.ср.

Пан.дом

Кир.дом

Пан.дом

Собл-т

Увел-т

Поручительство

Оговаривается в договоре

Итого

143850

100

109,7

3.3. Стратегия маркетинга.

3.3.1. Организация реализации продукции.

Содержание отдела маркетинга.

Таблица 3.3.

Состав отдела

Количество человек

Средняя зарплата, руб.

Начисления на зарплату, руб.

Всего затрат, руб.

1)Начальник отдела

2)Специалист 1 категории

3) Ведущий специалист

12 000

6000

9000

3120

1560

2340

15120

7560

11340

Использование услуг риэлтерских фирм.

Таблица 3.4.

Название риэлтерской фирмы	Услуги риэлтеров	Объем услуг	Стоимость услуг, тыс.р.
ООО «Партнёр»	По продаже квартир	40% от общего объема жилья	10% от суммы реализации

3.3.2. Организация рекламы продукции.

Характеристика рекламы.

Таблица 3.5.

Телевизионная реклама

Реклама с помощью

печатной продукции

Итого затрат,

руб.

Кол-во

минут

Цена 1 мин., руб.

Всего, руб.

Кол-во печатных строк

Цена 1 строки, руб.

Всего затрат, руб.

6000

90 000

300

3000

93 000

3.3.3. Ценовая стратегия.

В данном подразделе необходимо сформировать ценовую стратегию фирмы. Даем характеристику изменений в ценовой стратегии в зависимости от целей предприятия: максимизация прибыли, завоевание определенной доли на рынке, достижения высокого качества продукции.

Характеристика изменений в ценовой стратегии.

Таблица 3.6.

Себестоимость 1 м², тыс.р.

Сметная стоимость 1 м², тыс.р.

Рыночная цена 1 м²

(без услуг риэлтерских фирм), тыс.р.

Рыночная цена 1 м² (с учетом услуг риэлтерских фирм), тыс.р.

Балансовая цена реализации

1 м², тыс.р.

28,5

29,0

30,8

31,1

32,1

Стратегия – максимизация прибыли.

Раздел IV. Производственный план.

4.1. План потребности в строительных машинах.

Рассчитываем потребность в строительных машинах и механизмах для СМР, выполненных собственными силами подрядной строительно-монтажной организацией.

Исходными данными для выполнения задания служит ведомость физических объемов работ (табл. 4.1.). Вариант-28.

Ведомость физических объемов работ.

Таблица 4.1.

Виды работ

Единица измерения

Объем

А. Подземная часть

I. Земляные работы

1.1. Разработка грунта экскаваторами

1.2. Добор грунта вручную

1.3. Обратная засыпка грунта

II. Фундаменты.

2.1. Устройство песчаной подушки

2.2. Укладка подушек ленточного фундамента

2.3. Укладка блоков ленточного фундамента

2.4. Устройство ГГИ фундаментов цементным раствором

III. Стены техноподполья

3.1. Установка наружных цокольных панелей

3.2. Устройство ВГИ промазкой горячим битумом

IV. Перекрытия над техн. подпольем

4.1. Монтаж ж/б плит перекрытия, толщиной 160 мм

Б. Надземная часть

1.1. Установка наружных ж/б стеновых панелей, толщиной 160 мм

1.2. Установка внутренних ж/б стеновых панелей, толщиной 160 мм

1.3. Установка внутренних ж/б перегородок, толщиной 60 мм

1.4. Установка сантехнических кабин

1.5. Установка лестничных маршей

1.6. Установка лестничных площадок

1.7. Установка ж/б плит перекрытия, толщиной 160 мм

1.8. Установка блоков шахты мусоропровода

1.9. Установка блоков шахты лифта

1.10. Установка вентиляционных блоков

II. Крыша

2.1. Устройство пароизоляции

2.2. Устройство теплоизоляции

2.3. Устройство кровли 4-х слойной

III. Прочие работы

3.1. Установка дверных блоков

3.2. Установка оконных блоков

3.3. Остекление

IV. Отделка

4.1. Подготовка поверхности под штукатурку

4.2. Оштукатуривание поверхностей потолка и стен

4.3. Масляная окраска стен

4.4. Облицовка стен в сантехнических кабинах плиткой

4.5. Оклейка стен обоями в комнатах

V. Устройство полов

5.1. Покрытие полов линолеумом в жилых помещениях

5.2. Укладка керамической плитки в сантехнических узлах

100 м³

м³

шт.

100 м²

шт.

100 м²

шт.

100 м²

шт.

100 м²

м²

10,8

1,08

22,8

186

1280

3780

22,8

156

12,8

166

1280

806

656

306

206

156

128

228

27,8

17,8

33,0

12,80

22,80

128

556

42,8

17,8

256

176

806

Масса наружной стеновой плиты – 7,3 т.

Фундаментные блоки (подушки) – 300х1600х1180, 0,74 т.

Стеновые блоки – 0,74 т.

Порядок расчета:

Сгруппировываем объемы работ, выполненных механизированным способом по группам машин, результаты записываем в графу 1 табл. 4.2.

В нашем случае присущи 4 вида машин:

- экскаватор, им мы разрабатываем грунт;

- бульдозер, осуществляем обратную засыпку;

- автокран, ведем работы по укладке фундаментов, стен техноподполья и перекрытия над техноподпольем;

- башенный кран, осуществляем монтаж надземной части здания (стены, каркас).

2) Далее определяем способ производства работ на строительной площадке и подбираем модель строительной техники, записываем в графу 4 табл.4.2.

Модель экскаватора одноковшового с обратной лопатой ЭО-1621, определяем по сборнику §Е 2-1-11, с механическим приводом вместимостью ковша со сплошной режущей кромкой 0,4 м³ , мощностью 27 к Вт.

Модель бульдозера ДЗ-8 определяем по сборнику §Е 2-1-34, мощностью 79 кВт.

3) Объемы работ в машино-часах определяем по ЕНиР на единицу и выписываем в графу 2 табл.4.2. А на объем, высчитываем как произведение норм на единицу на физический объем соответствующей работы из табл.4.1.

Объем работ строительной техники в планируемый год.

Таблица 4.2.

Виды работ	Объем работ, маш.-ч		Модель машины
Виды работ	На ед.	Всего	Модель машины
А. Подземная часть
1. Земляные работы
1.1. Разработка грунта экскаватором на 100 м³	2,9	31,32	Экскаватор ЭО-1621 (27 кВт)
1.2. Обратная засыпка грунта на 100 м³	0,35	7,98	Бульдозер ДЗ-8 (79 кВт)
2. Фундаменты
2.1. Укладка подушек ленточного фундамента до 0,5 т.	0,17	2176	Автомобильный кран
2.2. Укладка блоков ленточного фундамента до 1,5 т.	0,21	793,8	Автомобильный кран
3. Стены техноподполья
3.1. Установка наружных цокольных панелей до 12 м².	0,35	54,6	Автомобильный кран
4. Перекрытия над техн.подпольем
4.1. Монтаж ж/б плит перекрытия толщиной 160 мм до 5 м².	0,18	29,88	Автомобильный кран
Б. Надземная часть
1.1. Установка наружных ж/б стеновых панелей толщиной 160 мм до 10 м².	0,75	960	Башенный кран
1.2. Установка внутренних ж/б стеновых панелей толщиной 160 мм до 10 м².	0,4	322,4	Башенный кран
1.3. Установка внутренних ж/б перегородок, толщиной 160 мм до 5 м².	0,17	111,52	Башенный кран
1.4. Установка сантехнических кабин до 3 т.	0,4	122,4	Башенный кран
1.5. Установка лестничных маршей до 1 т.	0,55	113,3	Башенный кран
1.6. Установка лестничных площадок до 1 т.	0,55	113,3	Башенный кран
1.7. Установка ж/б плит перекрытия толщиной 160 мм до 5 м².	0,18	28,08	Башенный кран
1.8. Установка блоков шахты мусоропровода 1 звено трубы длиной 3 м.	0,33	42,24	Башенный кран
1.9. Установка блоков шахты лифта до 6 т.	0,28	35,84	Башенный кран
1.10. Установка вентиляционных блоков до 1 т.	0,55	125,4	Башенный кран
Итого:		5068,06
Объем работ для экскаватора		31,32
Объем работ для бульдозера		7,98
Объем работ для автомобильного крана		3054,28
Объем работ для башенного крана		1974,48

4) Разрабатываем режим работы машины в планируемом году и результаты записываем в табл. 4.3.

Количество дней рассчитываем как разность между календарным фондом рабочего времени и количеством нерабочих дней:

- праздничные и выходные дни принимаются по календарю;

- затраты времени на перебазирование одной машины на одну перебазировку составит 4 – 11 дней;

- количество дней в году с неблагоприятными метеорологическими условиями составляет от 6 до 8 дней;

- простои по непредвиденным причинам составляют 7 – 8 дней в год;

- продолжительность технического ухода, текущего и капитального ремонта принимается 15-18 дней.

Определив время работы машин в днях, устанавливаем коэффициент сменности Ксм = 1,0 – 1,4 и рассчитываем количество машино-смен, отработанных каждой машиной за год.

Умножив количество машино-смен на продолжительность смены (8 ч), рассчитываем плановый фонд рабочего времени в часах.

Годовой режим работы строительных машин.

Таблица 4.3.

Показатели

ДЗ - 29

Э-801

Башенный кран

Автокран

1) Всего календарных дней

2) Выходные дни

3) Праздничные дни

4) Простои по непредвиденным причинам

5) Простои по метеорологическим причинам

6) Ремонт

7) Перебазирование машин

8) Рабочие дни

9) Коэффициент сменности

10) Всего машино-смен

11) Продолжительность смены

12) Рабочее время машины за год

365

104

218

1744

365

104

218

1744

365

104

218

1744

365

104

218

1744

5) Для определения потребности в строительных машинах, воспользуемся формулой и заполним следующую таблицу (4.4).

Потребность в строительных машинах и механизмах рассчитывается прямым счетом, исходя из объемов работ в машинно-часах и годового фонда рабочего времени строительной техники.

Расчет потребности в строительных машинах.

Таблица 4.4.

Модель машины

Часовая производитель-ность

Коэф-т внутрисменного использования машины

Время работы, маш-ч

Годовая производитель-ность

Кол-во машин

Экскаватор

Бульдозер

Автокран

Башен.кран

40 м³ / час

20 м³ / час

30т / час

20т / час

0,5

1744

34880

17440

52320

34880

В данной таблице, часовую производительность определяем исходя из марки машины и способа производства работ, коэффициент внутрисменного использования машины расставляем в интервале от 0,5 до 1, время работы машины переносим из табл. 4.3.

Годовую производительность определяем как произведение часовой производительности на коэффициент внутрисменного использования машины и на время работы машины.

Количество машин находим как отношение объема работ в натуральных единицах (из табл.4.1.) к годовой производительности (из табл.4.4.).

Кол-во экскаваторов = 1080/34880 =0,031 (принимаем 1 экскаватор);

Кол-во бульдозеров = 2280/17440= 0,131(принимаем 1 бульдозер);

Кол-во автокрана = (640+5670+468+498)/52320 = 0,139 (принимаем 1 автокран);

Кол-во башенных кранов =(2560+1612+984+918+515+515+312+128+448+798)/ 34880 = 8790/34880 = 0,25 (принимаем 1 башенный кран).

Определив потребность в строительных машинах, составляем баланс потребности в строительной технике, и результаты записываем в табл. 4.5. Технику, которую невозможно обеспечить объемом работ в течение года, нецелесообразно содержать на балансе строительной организации. Такие машины берутся в аренду.

Баланс потребности в строительных машинах.

Таблица 4.5.

Наименование и марка машины

Наличие на начало года

Годовая потреб-ть

Кол-во выбывающей техники

Дополнит.

потреб-ть

Продано

Покупка

Аренда

Экскаватор

Бульдозер

Башен.кран

Автокран

Как видно из таблицы, строительной организации не требуется дополнительные единицы машин.

Т.к. на балансе организации находится две машины башенного крана, а объем произведенных работ хватает на одну единицу машины, нам нецелесообразны простои второй машины, поэтому один башенный кран ставим на продажу.

6) В планово-расчетную цену включается единовременные, годовые и эксплуатационные затраты. Годовые затраты рассчитываем исходя из балансовой стоимости машин и механизмов и норм амортизационных отчислений. Результаты записываем в таблицу 4.6.

Годовая сумма амортизации рассчитывается как произведение балансовой стоимости и нормы амортизации СММ (в данном случае берем 10%). Результаты записываем в графу 4 табл. 4.6. Сумма амортизации за 1 час работы определяем путем деления годовой суммы амортизации на количество часов работы СММ в год, взятое из табл. 4.3.

Годовые затраты по строительным машинам на планируемый год.

Таблица 4.6.

Марка машины

Балансовая стоимость, руб.

Норма амортизации, %

Годовая сумма амортизации, руб.

Кол-во часов работы машин в год, час

Сумма амортизации за час, руб.

Экскаватор

Бульдозер

Башен.кран

Автокран

1400000

1200000

1800000

2700000

140000

120000

180000

270000

1744

80,28

68,81

103,22

154,82

Планирование на предприятии (на примере ООО "Спецстроймонтаж")