Планирование объемов производства молока в СХА (колхоз) «Новоросляевский» Саратовской области

САРАТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

АГРАРНЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

им. Н.И.Вавилова. 
 
 

кафедра организации производства и предпринимательства  на предприятиях АПК 
 
 

КУРСОВОЙ  ПРОЕКТ

НА  ТЕМУ:

«Планирование объемов производства молока в СХА (колхоз) «Новоросляевский»  Дергачевского района Саратовской области» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Саратов - 2005

 
 

Содержание: 
 

      Введение  

1. Организационно – экономическая характеристика хозяйства.               

       1.1. Общие сведения о хозяйстве.

       1.2. Обеспеченность производственными ресурсами.

       1.3. Специализация и финансовые  результаты хозяйства.

2.  Проектная часть.

      2.1. Планирование объемов производства  молока.

      2.2.Планирование потребностей скота  в кормах.

      2.3. Планирование прямых производственных  затрат на продукцию.

      2.4. Калькуляция себестоимости молока.

3. Аналитическая часть.

      3.1. Планирование объемов реализации  молока.

      3.2. Планирование и анализ финансовой  деятельности хозяйства.

 

Выводы и предложения

Список литературы

Приложения 
 
 
 
 
 
 

 

Введение

    Каждый  предприниматель в процессе своей  деятельности должен чётко представлять потребность на перспективу в  финансовых, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, уметь  рассчитывать эффективность использования  производственных ресурсов своего предприятия.

    В рыночной экономике предприниматели  не смогут добиться стабильного успеха, если не будет эффективно планировать  деятельность предприятия, постоянно  собирать, систематизировать, аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, конкурентах, так и о собственных перспективах и возможностях.

    Разработка  стратегии и тактики производственно-хозяйственной  деятельности предприятия является важнейшей задачей для любого предпринимателя.

    Цель  данного курсового проекта является планирование объемов производства молока на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями и возможностями получения необходимых ресурсов.

    Задачами  курсового проекта являются :

    • определить конкретные направления деятельности хозяйства, целевые рынки и место предприятия на рынке;
    • планирование объемов производства продукции;
    • планирование потребностей скота в кормах и затраты на него;
    • планирование затрат на работы и услуги;
    • планирование амортизационных отчислений, затрат на ремонт;
    • планирование затрат на средства защиты животных и прочих прямых затрат
    • анализ эффективности проведения плановых мероприятий.

  

1. Организационно –  экономическая   характеристика хозяйства.

1.1. Общие сведения  о хозяйстве. 

    В административном отношении территория СХА (колхоз) «Новоросляевский» расположен в Дергачевском районе Саратовской области.

    СХА (колхоз) «Новоросляевский» создан 27.10.1998г. путем реорганизации товарищества «им.Куйбышева». Решение о реорганизации  было принято 24.02.1998г. общим организационным собранием на основе добровольного членства в колхозе и поданных заявлений.

    25.02.1999г.  СХА (колхоз) «Новоросляевский» был  внесен в государственный реестр  юридических лиц и предпринимателей  Саратовской области.

    Территория  СХА (колхоз) «Новоросляевский» расположен в жарком и засушливом агроклиматическом районе. Средние суммы температуры воздуха  выше 10° составляют 2700 -2900°. Среднегодовое количество осадков составляет 300 – 350 мм.

    Запасы  продуктивной влаги в слое почвы 0-100 мм, весной  в момент перехода среднесуточной температуры воздуха через 5° -100-125 мм.

    Средняя продолжительность безморозного периода  в районе  145 дней, последние заморозки  наблюдаются в первой декаде мая.

    Число дней с суховеями различной интенсивности  в среднем колеблются от 30 до 50 дней.

    Устойчивый  снежный покров устанавливается  в первой декаде декабря. Средняя  продолжительность залегания устойчивого  снежного покрова составляет 120 дней. Высота снежного покрова в среднем 25 см. Наибольшее число с морозами ниже -20°  наблюдаются в январе. За холодный период наблюдается большое число дней с оттепелями.

    Для выращивания сельскохозяйственных культур район не самый благоприятный. Так, в 2002г. по итогам работы хозяйство  получило убытки в размере 1515 тыс.руб. от гибели посевов вследствие засухи.

    В Дергачевском районе протекает река Алтата, которая впадает в реку Большой Узень. Длина реки 117 км, площадь  водосбора 3780 км². Средняя температура  воды в реке составляет 19,7°. 
 

    1.2. Обеспеченность производственными  ресурсами. 

    Для экономической характеристики СХА (колхоз) «Новоросляевский» необходимо изучить обеспеченность основными производственными средствами.

    В первую очередь проанализируем обеспеченность и использование земельных ресурсов. Земля  в сельском хозяйстве функционирует  в качестве предмета труда, когда человек возделывает на ее почве и создает необходимые условия для роста и развития сельскохозяйственных культур. В то же время земля является и орудием труда, когда при возделывании растений используются механические, физические, биологические свойства почвы для получения сельскохозяйственной продукции. Следовательно, земля – является главным средством производства.

    Таблица 1.

    Наличие и структура земельного фонда  СХА (колхоз) «Новоросляевский».

Угодья 2003г 2004г 2005г
Площадь,га Структура, % Площадь,га Структура, % Площадь,га Структура, %
Зем. фонд С/х угодья Зем. фонд С/х угодья Зем. фонд С/х угодья
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Пашня 7275 - 64,4 7275 - 64,4 7275 - 64,4
Пастбища 4014 - 35,6 4014 - 35,6 4014 - 35,6
Сенокосы - - - - - - - - -
Всего с/х угодий 11289 96,5 100 11289 96,5 100 11289 96,5 100
Пруды и водоемы 192 1,7 - 192 1,7 - 192 1,7 -
Леса  и кустарники - - - - - - - - -
Прочие  земли 214 1,8 - 214 1,8 - 214 1,8 -
Общая земельная площадь, всего 11695 100 - 11695 100 - 11695 100 -
 

   На  основе анализа таблицы 1 можно дать характеристику структуры земельных  ресурсов. Наибольшую долю в земельном  фонде составляют сельскохозяйственные угодья и удельный вес их составляет 96,5%. Удельный вес пашни составляет 64,4%, следовательно, основной отраслью ведения сельского хозяйства является растениеводство, но также высокий удельный вес природных кормовых угодий, что говорит о развитом скотоводстве в хозяйстве. Уровень использования сельскохозяйственных угодий высокий и постоянный. Коэффициент использования земельных ресурсов – 96,5%.

   Для анализа трудовых ресурсов рассмотрим таблицу 2.

   Таблица 2

   Наличие и структура трудовых ресурсов в  СХА (колхоз) «Новоросляевский».

Показатели  Среднегодовая численность работников 2003г Среднегодовая численность работников 2004г Среднегодовая численность работников 2005г
Кол-во чел. Структура, % Кол-во чел. Структура, % Кол-во чел. Структура, %
1 2 3 4 5 6 7
Работники занятые в с/х производстве 130 96,3 133 97,1 109 96,5
Из  них постоянные рабочие 113 83,7 116 84,7 97 85,8
В т.ч. трактористы- машинисты 33 24,4 25 18,2 23 20,4
операторы машинного доения 14 10,4 15 10,9 15 13,3
скотники  КРС 16 11,9 17 12,4 17 15
работники свиноводства 2 1,5 2 1,5 2 1,8
работники овцеводства и козоводства 6 4,4 6 4,4 - -
Служащие  17 12,6 17 12,4 12 10,6
Из  них руководители 7 5,2 7 5,1 2 1,8
специалисты 8 5,9 8 5,8 8 7,1
прочие 2 1,5 2 1,5 2 1,8
Работники промышленных производств 2 1,5 2 1,5 3 2,7
Работники торговли и общественного питания 3 2,2 3 2,2 2 1,8
Всего по организации 135 100 137 100 113 100
 

   Анализируя  таблицу 2 можно сделать  следующие  выводы: в СХА (колхоз) «Новоросляевский»  среднегодовая численность работников сократилась по сравнению с 2003годом. Сокращение в основном произошло  за счет постоянных работников и служащих. Сократился штат руководителей на 5 человек. Это обусловлено тем, что по итогам работы в 2004г хозяйство получило убытки и оказалось на грани банкротства.

   Выполнение  работ в лучшие агротехнические  сроки требует наличие соответствующих энергетических мощностей. Поэтому важное значение имеет анализ обеспеченности хозяйства энергетическими мощностями.

   Таблица 3

   Показатели  2003г 2004г 2005г
Энергообеспеченность, л.с. 6140 4701 4365
на 100 га пашни 54,4 41,6 38,7
на 100 га посевной площади 133,5 102,2 111,9
Энерговооруженность, л.с./чел. 45,5 34,3 38,6
Электровооруженность, кВт·ч/чел.

 

1681,5 1729,9 1849,6
 

    Анализируя  таблицу 3 можно сделать выводы, что  энергообеспеченность СХА (колхоз) «Новоросляевский»  сократилась в 2005 году по сравнению с 2003 годом на 29%. Снижение энергообеспеченности произошло из-за значительного сокращения энергомощностей. Энерговооруженность снизилась с 45,5 л.с./чел. До 38,6 л.с./чел.

    Необходимым условием является также оценка эффективности  использования основных фондов СХА (колхоз) «Новоросляевский».

    Основные  фонды представляют собой средства труда, которые многократно учувствуют в процессе производства, сохраняя при этом свою натуральную форму, а их стоимость переносится на произведенную продукцию частями.  

    Таблица 4

Показатели  2003г 2004г 2005г
Фондовооруженность, тыс.руб./чел. 180,7 180,7 180,7
Фондообеспеченность, тыс.руб./га 2,1 2,1 2,1
Фондоемкость 4,3 3,5 2,5
Фондоотдача 0,23 0,28 0,39
 
 
 

1.3. Специализация и  финансовые результаты хозяйства СХА (колхоз) «Новоросляевский».

    Специализация в своем конкретном проявлении специализация  отражает производственное направление  и отраслевую структуру хозяйства. Представляя собой форму единичного разделения труда, она показывает, какие  отрасли или какие виды продукции преобладают в данном хозяйстве.

    Уровень специализации наиболее точно характеризуется  удельным весом отдельных видов  продукции в структуре товарной продукции.

    Таблица 5

    Структура товарной продукции СХА (колхоз) «Новоросляевский» 

Вид продукции 2003г 2004г 2005г
Тыс. руб. В % к общему объему Тыс. руб. В % к общему объему Тыс. руб. В % к общему объему
Зерновые  и зернобобовые 4477 67,5 2323 42,8 6101 66,2
Картофель - - 6 0,1 12 0,1
Овощи открытого грунта - - 3 0,1 - -
Прочая  продукция растениеводства 15 0,2 55 1,0 58 0,6
Итого продукция растениеводства 4492 97,7 2387 44,0 6171 66,9
Скот  и птица в живой массе  401 6,1 1121 20,7 542 5,8
Молоко  цельное 1312 19,8 1336 24,6 1683 18,3
Шерсть  всякая 49 0,7 65 1,2 - -
Прочая  продукция животноводства 7 0,1 12 0,2 16 0,2
Продукция животноводства, реализованная в  готовом виде 320 4,8 494 9,1 809 8,7
Итого продукция животноводства 2089 31,5 3028 55,8 3041 33,0
Товары 45 0,7 2 0,1 - -
Работы  и услуги 3 0,1 6 0,1 8 0,1
Всего по организации 6629 100 5423 100 9220 100
 

    На  основе удельного веса отраслей в  структуре и удельного веса отдельных  видов продукции данное хозяйство  специализируется на продукции растениеводства, в структуре  товарной продукции  она составляет 67,7% от всей выручки. Из них 67,5% приходится на зерновые и зернобобовые культуры.

    Отрасль животноводства составляет 31,5%. Основное направление выращивание крупного рогатого скота молочно- мясного  направления. Выручка от реализации молока составляет 19,8% от всей продукции  животноводства. 

    На  основе изученных данных можно дать характеристику финансовой деятельности СХА (колхоз) «Новоросляевский» за период 2003-2005гг. показателями характеризующими финансовое состояние являются: себестоимость  продукции, выручка от реализации, прибыль, рентабельность. 

    Таблица 6

    Финансовые  результаты работы СХА (колхоз) «Новоросляевский»

Показатели 2003г 2004г 2005г
1.Полная себестоимость реализованной продукции, всего, тыс.руб. 5875 5186 7878
в т.ч. по растениеводству 3024 1982 4084
по  животноводству 2806 3196 3787
прочая  продукция 45 9 7
2.Выручено, всего, тыс.руб. 6629 5423 9020
в т.ч. по растениеводству 4492 2387 6171
по  животноводству 2089 3028 3041
прочая  продукция 48 8 8
3.Прибыль(+)/убыток(-), всего, тыс.руб. +754 +237 +1342
в т.ч. по растениеводству +1468 +405 +2087
по  животноводству -717 -168 -746
прочая  продукция +3 -1 +1
4.Уровень рентабельности, всего, % +11,4 +4,4 +14,6
в т.ч. по растениеводству +32,7 +17,0 +33,8
по  животноводству -34,3 -5,5 -24,5
прочая  продукция +6 -12,5 +12,5
 

    Анализ  финансовой деятельности СХА (колхоз) «Новоросляевский» показывает, что  хозяйство за три года показало себя безубыточным. Но по некоторым данным наблюдается получение убытка в  больших размерах и снижение рентабельности. Так производство продукции животноводства является убыточным  -746 тыс.руб. Прибыль в основном приносит продукция растениеводства, которая в 2005 году составила 6171 тыс.руб.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Проектная часть.

    2.1. Планирование объемов  производства молока.

    Таблица 7

    Среднегодовое поголовье животных в СХА (колхоз) «Новоросляевский»

        Группы  животных     Количество, голов
        Быки - производители     4
        Коровы      380
        Нетели      45
        Тёлки старше 2-х лет     30
        Телки младше 2-х лет     75
        Бычки и кастраты всех возрастов      96
        Взрослый  скот на откорме     5
        Телята  рождения планируемого года     216
        Итого:     851
 

    Таблица 8

    Планирование  среднегодового удоя молока с 1 фуражной коровы, кг

    Группы  животных Годы Средняя величина Ожидаемая прибавка Плановый  среднесуточный удой
    2002 2003 2004
    коровы 1639 1905 2121 1888 212 2100
 

    Увеличение  объемов производства молока планируется  за счет проведения следующих плановых мероприятий:

    • улучшение породного состава коров молочного направления;
    • увеличение поголовья коров за счет покупки и поступлений;
    • улучшение рациона кормления коров;
    • улучшение системы содержания коров.
 
 
 
 

    2.2. Планирование потребности   крупного рогатого  скота в кормах.

    Таблица 9

    Показатели Молоко, ц.к.ед.
    Количество, ц 7980
    Норматив  расхода на 1ц молока, ц.к.ед. 1,55
    Всего, ц.к.ед. 12416
 

    Валовой надой молока должен обеспечивать потребности  внутри хозяйства в молоке и на реализацию по договорам. Валовой надой  молока составит: 380гол.*2100кг=798000кг=7980ц.

    Количество  приплода – 50 голов. Условное молоко составит: 20гол.*1,5=30ц. Всего условного молока: 7980ц+30ц=8010ц

    Плановый  удой на 1 корову -2100кг. При данной продуктивности норматив расхода кормов составит 1,55 к.ед. Потребность на все условное молоко составит: 8010ц.*1,55к.ед.=12416ц.к.ед.

    Таблица 10

    Нормативы структуры рациона кормов для коров молочного стада.

Концентрированные корма Грубые  корма Сочные  корма Зеленые корма
сено солома сенаж всего силос
    31 8 4 7 24 22 26

     

Таблица 11

Расчет  потребности в кормах коров молочного  стада.

Вид корма Потр-ть, ц.к.ед. Потр-ть, ц Страховой фонд Итого со страховым  фондом Скоту населения Всего, ц
Всего, ц.к.ед. 12416 х х х х х
В т.ч. концентраты 3849 3610 505 4115 1083 5198
Грубые: 2434 7348 1029 8377 2204 10581
сено 1025 2228 312 2540 668 3208
солома 512 2226 312 2538 668 3206
сенаж 897 2894 405 3299 868 4167
Сочные: 3075 16184 2266 18450 4855 23305
из  них силос 2818 14090 1973 16063 4227 20290
Зеленые 3331 18506 2591 21097 5552 26649
Планирование объемов производства молока в СХА (колхоз) «Новоросляевский» Саратовской области