Планирование объёмов производства ООО «МехСтанМаш»

Министерство  образования и  науки  РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ» 

Институт  управления в промышленности и энергетике

Кафедра управление организацией в машиностроении 
 
 

Специальность: «Менеджмент  организации» - 080507

Специализация: «Стратегический  менеджмент»

Форма обучения: очная 
 
 

Курсовой  проект

по  дисциплине: «Внутрифирменное планирование».

На  тему: «Планирование объёмов производства ООО «МехСтанМаш»». 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила:

студентка группы СМ 5-1     ____________  А.А. Минеева              

                                                                           ^{(подпись)                                                 (инициалы и фамилия)} 

Проверила:

доц.                                       ____________                    Е.А. Шнырёва

^{(ученая  степень, звание)                                 (подпись)                                                (инициалы и фамилия)} 
 
 
 
 
 
 

Москва 2011

Содержание. 

Введение. 3 

1. Аналитическая часть.                                                                                      4

2. Проектная часть.                                                                                            16

Заключение. 25 

Список  литературы. 26

Введение.

      В условиях конкуренции для организации  является невероятно важным производство продукции, пользующейся спросом и  получение планируемой прибыли.

      Целью данного курсового проекта является применение на практике знаний и навыков, полученных в рамках дисциплины «Внутрифирменное планирования» и расчёт объёмов производства новых видов продукции, которые бы позволили предприятию получить желаемую прибыть.

      Предметом данной работы является производство новых видов продукции, а объектом – производственная программа, позволяющая добиться получения желаемой прибыли.

      Для достижения поставленной цели необходимым является решение следующих задач:

• Рассчитать себестоимость и цены новой продукции при объёмах запланированных производства.
• Исходя из условий рынка, разработать новый вариант производственной программы, позволяющей получить желаемую прибыли в размере 12 миллионов рублей.

1. Аналитическая часть.

      ООО «МехСтанМаш» работает на рынке услуг по изготовлению деталей общего и среднего машиностроения, деталей точной механики для организаций и частных лиц.

      ООО «МехСтанМаш» производит детали и проектирует на заказ запасные части, нестандартное оборудование, технологическую оснастку для различных отраслей, в том числе:

• запасные части к металлообрабатывающим и деревообрабатывающим станкам;
• детали, узлы для полиграфии, для оборудования строительной, пищевой промышленности, сельскохозяйственной техники, бытовой техники и для оборудования общего машиностроения;
• малогабаритные изделия из нержавеющей стали, цветных металлов и полимеров.

      В производстве используются следующие материалы:

• стали от углеродистых типа Ст3, Ст45 до легированных сталей марок 40Х, Х18Н10Т, ШХ15 и т.д.;
• капролон, текстолит;
• алюминиевые сплавы типа Д16 и т.д.;
• бронзы, латуни, медь;
• титановые сплавы;
• рессорно-пружинные стали марок и нержавеющие пружинные сплавы.

      Изготавливаются как стандартные детали, так и  детали по чертежам заказчика, учитывая условия эксплуатации и определив  наличие важных сопрягаемых элементов.

      Предоставляемые по индивидуальным заказам услуги:

• токарно – фрезерные работы;
• зуборезные работы;
• изготовление пружин;
• изготовление ножей
• изготовление штампов, пресс-форм;
• термообработка;
• шлифовка;
• гальванические покрытия;
• электроэрозионная обработка;
• обрезинивание валов.
• разработка конструкторской документации по техническому заданию заказчика.

      Парк  универсального оборудования всех основных видов и типов, включая гальванические и химические процессы, позволяет  оперативно изготавливать детали и  узлы единичного и мелкосерийного заказа.

      Вся техническая документация выполняется  согласно ЕСКД и проходит технологический  контроль. По требованию Заказчика  конструкторская документация может  быть передана в электронном виде.

      Заказчик  может заказать детали и изделия  из любых отечественных материалов.

      В новом году предприятие планирует  начать выпуск трёх новых видов шестерней. Производство новых видов продукции обусловлено появлением спроса на данные шестерни на рынке (рисунок 1).

      Рисунок 1. Новые виды продукции. 

      Необходимым является расчёт себестоимости и цены для нового вида продукции, а также определение прибыли.

      Для этого по предприятию были собранны следующие данные: 

Таблица 1 - Перечень технологических  операций по изготовлению деталей с указанием  норм времени и  разрядов работ. 

      Таблица 2 - Производственная программа.

1. Режим работы организации - двухсменный, продолжительность смены 8 часов.

Таблица 3 - Тарифные коэффициенты для 1-8 разрядов.

2. Средний плановый % выполнения норм – 109%, часовая тарифная ставка 1 разряда – 40,66 руб. 

      Таблица 4 - Нормативы для определения численности вспомогательных рабочих.

3. Оплата труда основных производственных рабочих сдельно-премиальная. Средний размер премии - 40% сдельного заработка. 

4. Оплата труда вспомогательных рабочих - повременно-премиальная. Средний размер премии - 40% тарифного заработка. 

5. При составлении баланса рабочего времени используются данные отчетного баланса и следующие плановые показатели:

- продолжительность  очередных отпусков рабочих –  28 календарных дней;

- невыходы  по болезни уменьшаются в соответствии  с планом мероприятий по улучшению условий труда на 10% против отчета;

- сокращение  продолжительности смены за счет  льготных часов подростков планируется  в размере 0,05 часа (в среднем  на одного рабочего). 

6. Производственным рабочим установлены следующие доплаты:

- за  обучение учеников 900 рублей в  месяц за каждого ученика    (среднее списочное количество  учеников составляет 1% от числа  производственных рабочих, срок  обучения - 2 месяца);

- не  освобожденным бригадирам - 10% к их  тарифной заработной плате бригадиров; состав бригады в среднем - 15 человек;

- производственным  и вспомогательным рабочим за  работу во вторую смену - 20% часовой тарифной ставки за  каждый час. 

7. Для расчета численности вспомогательных рабочих принять:

- количество  станков в цехе равно 1/2  численности станочников;

- средняя  категория ремонтной сложности  оборудования равна 12 единицам;

- производственная  площадь составляет в среднем  25 кв. м на один станок;

• в цехе установлен один мостовой кран.
• % вспомогательных площадей – 32%

8. Оплата управленческого персонала в соответствии с окладами.

1 начальник  цеха - на цех,

1 старший  мастер на 4-5 сменных мастеров,

1 сменный  мастер на 20-25 производственных рабочих.  

Начальник цеха -  31000 рублей,

Сменный мастер - 21000 рублей,

Средний размер премии 75% от оклада. 

      В первую очередь рассчитаем баланс рабочего времени на предстоящий 2012 год.

Таблица 5 - Баланс рабочего времени одного рабочего на 2012 год.

      В соответствие с Постановлением правительства  РФ от 20.07.2011 N 581 предусмотрено перенести в 2012 году выходные:

      - с воскресенья 11 марта на пятницу  9 марта;

      - с субботы 28 апреля на понедельник  30 апреля;

      - с субботы 9 июня на понедельник  11 июня;

      - с субботы 29 декабря на понедельник  31 декабря.

      Трудовым  кодексом РФ в ст. 112 в течение  года установлено 12 нерабочих праздничных  дней: 1, 2, 3, 4, 5 января - новогодние каникулы, 7 января - Рождество Христово, 23 февраля - День защитника Отечества, 8 марта - Международный женский день, 1 мая - Праздник Весны и Труда, 9 мая - День Победы, 12 июня - День России и 4 ноября - День народного единства [3].

      Расчёты проведены с учётом показателей  базового периода и того, что:

- продолжительность  очередных отпусков рабочих – 28 календарных дней;

- невыходы  по болезни уменьшаются в соответствии  с планом мероприятий по улучшению  условий труда на 10% против отчета;

- сокращение  продолжительности смены за счет  льготных часов подростков планируется  в размере 0,05 часа (в среднем на одного рабочего). 

      После расчёты эффективного фонда времени  мы можем перейти к расчёту  численности персонала. 

Таблица 6 - Количество основных производственных рабочих (ОПР).

      Количество  рабочих необходимых для выполнения операции рассчитано по формуле:

      Для токарной операции с учётом производственной программы это составит:

      Нужно обратить внимание, что трудоёмкость операций дана в минутах и их нужно  перевести в часы (разделив на 60мин). Округление осуществляется в большую сторону.

      Общее число ОПР находится как сумма численностей по всем операциям.

 
Таблица 7 - Количество вспомогательных рабочих(ВР).

      Расчёт  объёма обслуживания при измерителе:

• Количество станков: 0,5*78*2=78 (при 2 ух сменах и количестве станов равном 0,5 от численности ОПР)
• Единица ремонтной сложности: 39*2*12=936 (для 39 станков, при 2 сменах и средней категории ремонтной сложности оборудования – 12 единиц)
• Количество производственных рабочих: 78
• Количество мостовых кранов: 1*2=2 (1 кран в 2 смены)
• Квадратные метры: 39*25*(1+0,32)*2=2574 (для 39 станков при 25кв.м на станок, в 2 смены и при % вспомогательных площадей равном 32%)

      Расчёт  явочной численности осуществляется по формуле:                          

      Расчёт  для профессии «наладчики оборудования»:  

      Явочная численность определяется как сумма  по всем профессиям.

      Расчёт  списочной численности:  

      В соответствии с этим мы можем добавить 3 или 4 человека на позиции, где округление осуществлялось в меньшую сторону. Учитываем, что количество работников каждой профессии должно быть чётным поскольку работа ведется в 2 смены.

      Предлагается  совмещение профессий «Слесари по ремонту  оборудования» и «Станочники  по ремонту оборудования» (обе профессии требуют 4ого разряда) поскольку, исходя из расчётов, будет неоправданно содержание по 2 работника на каждой профессии, но по 1ому работнику в смену вполне могут осуществлять работу по обеим профессиям. То же самое предлагается для работников профессий «Электромонтеры по межремонтному обслуживанию» и «Смазчики» (обе профессии требуют 3ого разряда).

      Таким образом, количество вспомогательных  рабочих ниже расчётного, но является вполне оправданным и даёт предприятию  экономию на заработной плате. 

      Таблица 8 - Расчёт численности управленцев.

      Итого количество управленцев: 4+2+1=7 (не берём  в расчёт НЕОСВОБОЖДЁННЫХ бригадиров). 

      ИТОГОВАЯ  ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТНИКОВ: 78+22+7=107 

      После того, как мы рассчитали количество персонала становится возможным посчитать фонд оплаты труда. 

Таблица 9 - Тарифные ставки.

Тарифная ставка для разряда рассчитывается:  

Расчёт для  второго разряда:  

Таблица 10 -Сводная норма по операциям.

Расчёт ведётся  по формуле (с учётом перевода из минут  в часы):

Для первой операции: