Планирование основных показателей работы предприятия ООО «Магнит»
министерство образования и науки российской федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
АЭРОКОСМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЗЕЛЕНОГОРСКИЙ ФИЛИАЛ
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: «Планирование на предприятии»
тема: «Планирование основных показателей работы предприятия
ООО «Магнит»
Проверил:
преподаватель
Панина С.М.
Зеленогорск, 2012
Содержание
Введение…………………………………………………………
1. Бизнес-план ресторана "Магнит"…………………………………………………...
1.1. Характеристика ресторана, основные показатели деятельности ………………5
1.2. План развития бизнеса ……………………………………………………………7
1.3. Актуальность проекта …………………………...……………………………......
1.4. Анализ конкурентных преимуществ проекта ………………………………...…8
1.5. Производственный план……………………………………...………………...
1.6. Маркетинговая концепция проекта……………………………………………..14
1.7.Финансовый план……………………………
1.8. Организационный план ресторана………………………………………………18
2. Выводы о финансовых
результатах деятельности
2.1. Анализ эффективности деятельности ООО "Магнит"…………………………21
Заключение……………………………………………………
Список используемых источников………………………………………………….
Введение
Бизнес-план - это не простая формальность, а жизненная необходимость финансового благополучия предприятия. При создании нового дела, расширении производства, реструктуризации бизнеса руководство предприятия (часто с помощью специалистов) проводит анализ бизнес-процессов, строит бизнес-прогнозы и т.д., т.е. разрабатывает бизнес-план или укороченный его вариант - технико-экономическое обоснование. Существует множество методик и компьютерных программ по составлению бизнес-плана.
Часто при разработке
проекта по созданию или расширению
действующего бизнеса процедура
составления бизнес-плана
Целью данной курсовой работы является изучение основных теоретических и практических аспектов составления бизнес-плана в сфере общественного питания и досуга (бизнес-план ресторана).
Задачи работы:
исследовать основные теоретические вопросы, возникающие при составлении бизнес-плана;
изучить структуру бизнес-плана, порядок учета расходов на его разработку;
составить бизнес-план для ресторана " Магнит";
проанализировать основные финансовые показатели предприятия и сделать соответствующие выводы о результатах его работы;
Актуальность проекта заключается в том, что в регионе расположения ресторана отсутствуют заведения, отвечающие критериям высококачественной кухни и персонализированного сервиса. При этом существует спрос на данный вид услуг.
Имеющиеся в исследуемом
регионе предприятия
Данный проект предусматривает создание предприятия, которое займет пустующую на сегодняшний день нишу на рынке общественного питания. Ресторан создан для взыскательных клиентов, ожидающих персональный подход, для которых посещение ресторана "Магнит" станет элементом стиля жизни.
Открывая ресторан, необходимо отдавать себе отчет в том, что данный вид бизнеса - один из наиболее сложных, поскольку объединяет сразу четыре направления: производство, продажу, сервис и развлечения. Для достижения наилучшего результата нужно уметь сочетать все составляющие.
Для желающих стать владельцами ресторана существуют два пути: купить готовый бизнес или инвестировать деньги в создание дела "с нуля". Для тех, кто хочет обзавестись рестораном и воплотить в нем свою идею, свое видение будущего заведения, больше подходит второй вариант.
В последнее время многие непрофильные инвесторы начинают работу над рестораном с проведения маркетингового исследования. Оно делается для того, чтобы определить, какой тип заведения будет наиболее эффективен с финансовой точки зрения в конкретном помещении. Не вступит ли созданная концепция в конфликт с рыночной действительностью?
Для того, что бы составить правильный бизнес план ресторана необходимо изучить рынок в конкретном регионе, выяснить тенденций дальнейшего развития данного рынка.
Чтобы справиться с этой задачей, стоит обратиться к услугам специалистов. Они проведут исследование, изучат соответствующие параметры: потоки людей в непосредственной близости от помещения, конкурентное окружение, основные здания и сооружения вблизи будущего ресторана, удобство подъезда, наличие парковки, возможности внешнего оформления; выяснят приблизительную структуру и платежеспособность потенциальных клиентов, изучат конкурентов, их концепции, дизайн, посещаемость, клиентов, работу персонала и "средний чек". Важно заранее разобраться, какие возможности предоставляет рекламный рынок и каким образом можно будет "продвигать" будущее заведение.
Ресторанный бизнес сегодня пользуется у инвесторов большой популярностью. При первом, грубом, определении размера будущих вложений в предприятие общественного питания специалисты рекомендуют исходить из расчета 1000 долл. на один квадратный метр помещения. При грамотном подходе к управлению, если все пойдет по плану, уже через четыре месяца после открытия рост оборота начнет увеличиваться. А года через 1,5-2 (это средний срок окупаемости ресторана) начинают получать прибыль. Минимальная рентабельность в этом бизнесе составляет 20%, средняя - около 25%, а в случае успеха она может достигать 50-60%.
Размеры вложений и будущих доходов зависят от уровня и масштаба бизнеса: можно открыть как ресторан в классическом смысле этого слова, так и просто бар или кафе.
1. Бизнес-план ресторана "Магнит"
1.1 Характеристика ресторана, основные показатели деятельности.
Цель проекта - получение
прибыли от инвестиций посредством
организации эффективной
В рамках проекта предполагается:
создание, содержание и эксплуатация ресторана;
производство, реализация и организация потребления продукции общественного питания;
организация досуга людей;
проведение банкетов, обслуживание свадеб, юбилеев, торжеств и ритуалов;
создание собственной производственной инфраструктуры, включая производственные и перерабатывающие мощности, складские и другие вспомогательные объекты, транспорт и сбытовую сеть и управление ими;
внедрение новых технологий
приготовления продукции
Краткосрочные цели проекта - организация ресторана, специализирующегося на блюдах восточной, европейской и средиземноморской кухонь.
Долгосрочные цели проекта - организация комплекса из нескольких ресторанов, сочетающего несколько концепций, отражающих обширные вкусовые предпочтения посетителей (например, ресторан, гостиничный комплекс, создание клубной системы и т.д.).
Ресторан "Магнит"общей площадью 615 кв. м.
Ресторан был создан в 2012 году.
Юридический статус - Общество с ограниченной ответственностью. Размер уставного капитала - 10 000 руб. Один учредитель - физическое лицо.
Площадь зала - 380 кв. м.
Площадь производственных помещений - 235 кв. м.
Средняя численность персонала составляет 53 человека.
Оборудование находится в собственности организации с первоначальной стоимостью 400 000 руб.
Основное направление - европейская, средиземноморская и восточная кухня.
Средняя наценка на блюдо составляет - 300%.
Первоначальные вложения на создание бизнеса составили 3 600 000 руб.
Ресторан находится в центре города. Рядом несколько бизнес-центров с офисами.
В городе количество ресторанов с похожей кухней и уровнем обслуживания - 25.
В данном районе - 1.
Прогноз окупаемости
и получения выручки
За 2012 год работы ресторана выручка от продажи товара составила 3 560 000 рублей.
Себестоимость оказанных услуг - 789 000 руб.
Коммерческие расходы - 536 000 руб.
Управленческие расходы - 934 000 руб.
Прочие расходы - 79 000 руб.
прочие доходы - 53 000 руб.
Прибыль от продаж составила 1 301 000 руб.
Чистая прибыль оценивается в 1 020 000 руб.
1.2 План развития бизнеса
1 этап (июль 2012 - апрель 2013):
организация базовой
структуры ресторанного комплекса,
состоящей из ресторана восточной,
европейской и
2 этап (май 2013 - декабрь 2014):
развитие базовой структуры комплекса, создание клубной системы, привлечение организаций для проведения корпоративных мероприятий, банкетов, тренингов, конференций, конкурсов.
3 этап (январь 2014 - декабрь 2014):
внедрение дополнительных услуг: доставка полуфабрикатов для проведения праздников на дом с шоу-инструкцией на диске, доставка семейных воскресных бранчей (поздний завтрак) на дом, приготовление эксклюзивных блюд по предварительному заказу, обучение приготовлению блюд (курсы готовки), заказ элитных продуктов из ресторана.
4 этап (январь 2013 - декабрь 2013):
развитие инфраструктуры комплекса, открытие мини-гостиничного комплекса на территории ресторана с SPA-центром.
1.3 Актуальность проекта
В регионе расположения
ресторана отсутствуют
Имеющиеся в исследуемом
регионе предприятия
Данный проект предусматривает создание предприятия, которое займет пустующую на сегодняшний день нишу на рынке общественного питания. Ресторан создан для взыскательных клиентов, ожидающих персональный подход, для которых посещение ресторана "Магнит" станет элементом стиля жизни.
Социально-экономическое значение проекта для района
Открытие ресторана приведет к значимым для региона социально-экономическим результатам, а именно:
созданию новых рабочих мест;
предоставлению населению новых возможностей качественного досуга недалеко от дома;
образованию населения в области питания;
расширению доходной базы местного бюджета;
развитию конкурентной среды;
развитию инфраструктуры района;
повышению качества ухода за прилегающими к ресторану территориями;
возможности проведения муниципальных мероприятий на территории ресторана;
улучшению эстетики района с помощью ландшафтного дизайна территории ресторана.
1.4 Анализ конкурентных преимуществ проекта
Ядром целевой аудитории ресторана "Магнит" являются люди так называемого верхнего среднего класса. В нашем регионе это, как правило, люди возрастом от 25 до 65 лет с высшим образованием, имеющие хорошо оплачиваемые специальности или собственный бизнес, семейные. Именно на эту аудиторию мы ориентируемся при разработке наших услуг.
Ресторан расположен в экологически чистой зоне города всего в 10 минутах езды от центра. В данной местности осуществляется активное строительство бизнес-центров. Недалеко построены два новых высотных здания, в которых нижние этажи занимают магазины, а верхние - офисы.
Ресторан будет предлагать разнообразные услуги:
1) возможность оставить ребенка в игровой комнате для детей;
2) летняя детская площадка
с батутом, настольным
3) VIP-залы;
4) воскресные театрализованные детские представления;
5) тематические клубные вечера;
6) организация банкетов "под ключ";
7) организация свадебных торжеств с возможностью использования вертолета для развлекательной программы (имеется достаточная площадь для организации взлетно-посадочной площадки).
Для развития дополнительных групп потребителей в начале 2012 г. планируется ввести дополнительные услуги: доставку полуфабрикатов для проведения праздников на дом с шоу-инструкцией на диске, доставку семейных воскресных бранчей на дом, приготовление эксклюзивных блюд по предварительному заказу, организацию учебных курсов, приготовление эксклюзивных блюд. Эти услуги обеспечивают лояльность гостей и создают ощутимые конкурентные преимущества.
Каналами продвижения информации о ресторане будут наружная реклама на щитах, расположенных на основных трассах района, Интернет, свадебные журналы, справочники по досугу, а также сотрудничество с туристическими и досуговыми агентствами. Большое внимание планируется уделять персональной работе с ключевыми клиентами.
1.5 Производственный план
Данный проект предусматривает создание предприятия, которое займет пустующую на сегодняшний день нишу на рынке общественного питания. Ресторан создан для взыскательных клиентов, ожидающих персональный подход, для которых посещение ресторана "Магнит" станет элементом стиля жизни.
Основное направление деятельности ресторана - европейская, средиземноморская и восточная кухня.
Для первоначального развития бизнеса был взят кредит для покупки оборудования на сумму 500 000 рублей.
Технология производства изготовления блюд и оказания услуг соответствует европейскому качеству сервиса среди заведений подобного класса.
Ресторан имеет в собственности основные средства с первоначальной стоимостью 400 000 руб. (остаточная стоимость на конец 2012 года оценивается в 386 000 руб.).
У организации заключены 6 контрактов с партнерами на поставку сырья и продукции в своем регионе, что в определенной мере страхует ресторан от возможного перебоя в поставке в случае возникновения у контрагентов проблем в работе.
Система управления персоналом
В советское время была в ходу фраза "все решают кадры" и в наше время эта фраза не теряет актуальности. В ресторане не маловажен сервис, а если быть точнее, то не маловажны кадры. У многих рестораторов, которых хотят сделать свой бизнес серьезным и высококлассным очень требовательно относятся к своему персоналу и равняются на требования к персоналу за рубежом. Например, работа официанта заключается не только в том, что бы принести еду и унести посуду, но он так, же хорошо должен разбираться в блюдах, которое есть в меню. Так же официант должен быть вежлив и учтив.
С каждым днем все больше и больше требуется профессиональных официантов, и даже спрос на много превышает предложение, так как хороших официантов достаточно мало. Многие рестораны решили поправить эту ситуацию с помощью собственных школ официантов. В таких школах учат профессиональных официантов, но такие официанты довольно тяжело адаптируются к другим заведениям, где они будут работать. Так же тяжело обстоит ситуация и с управляющими кадрами. Ведь именно управляющие кадры будут выполнять готовый бизнес план ресторана, который вы, составили. Грамотные ресторанные управляющие сейчас в дефиците и, к сожалению, нет специальных учреждений, где готовили бы управляющих. Многие управляющие вырастают из бывших менеджеров залов, официантов, барменов. Если же владелец нашел управляющего профессионала, который отвечал бы всем его требованием, он пытается удержать управляющего высокими зарплатами.
В том случае, если инвестор не будет заниматься новым для себя бизнесом лично, он должен как можно раньше найти управляющего и шеф-повара. Эти люди помогут ему в решении таких вопросов, как выбор кухни, формирование концепции, подбор и покупка оборудования, разработка технологического плана. А уж нанимать на работу весь остальной персонал без участия этих лиц вообще не имеет никакого смысла.
Зарплата шеф-повара, возглавляющего процесс приготовления пищи в кафе, составляет примерно 20 000-30 000 руб. В ресторане для "среднего" класса специалисты хорошего уровня получают от 30 000 руб. в месяц. Зарплаты поваров высокого класса, нанимаемых владельцами, достигают нескольких тысяч. Например, известный повар из Франции может обойтись вам от 90 000 руб. в месяц, верхний же потолок зависит только от возможностей и фантазии хозяина заведения.
Вопрос с подбором управляющего более сложный. Есть управляющие с большим опытом работы по открытию ресторанов, и их имеет смысл нанимать с момента зарождения идеи. Он поможет выбрать помещение и проконтролировать все этапы. Часто бывает, что на стартовой стадии на роль управляющего нанимают одного человека, а для постоянной, рутинной работы - другого.
Остальной персонал нанимается совместно с управляющим и шеф-поваром. Официанта, как говорится, ноги кормят, и если в вашем заведении предполагаются чаевые, то зарплату официантам можно назначить небольшую - от 6000-8000 руб. в месяц. Средняя же зарплата официанта составляет 9000-10 000 руб.
При создании ресторана очень важно сформировать оптимальный штат, корректно рассчитав объем работ. В противном случае дефицит фонда оплаты труда может привести к снижению качества сервиса, что недопустимо в ресторане высшего класса. Как правило, оплата труда занимает весомую долю в общей величине затрат. В среднем это до 40% всех расходов ресторана. В таблице 1 приведено примерное штатное расписание ресторана "Моя семья". Практика показывает, что в летнее время количество сотрудников необходимо увеличивать на 30%. Следует отметить, что при планировании бюджета нужно учитывать особенности применяемой системы налогообложения.
Таблица 1
Штатное расписание ресторана "Магнит"
Должность |
Оклад в мес., руб. |
Количество сотрудников |
1 |
2 |
3 |
Администрация | ||
генеральный директор |
100 000 |
1 |
системный администратор (неполный рабочий день) |
10 000 |
1 |
маркетолог |
35 000 |
1 |
менеджер по персоналу |
30 000 |
1 |
финансовый менеджер |
30 000 |
1 |
бухгалтер |
30 000 |
1 |
секретарь |
20 000 |
1 |
менеджер по закупкам |
30 000 |
1 |
Зал | ||
менеджер зала |
30 000 |
1 |
бар-менеджер |
30 000 |
1 |
бармен |
15 000 |
2 |
старший официант |
13 000 |
2 |
официант |
9 000 |
6 |
аниматор (неполный рабочий день) |
15 000 |
1 |
гардеробщик |
7 000 |
1 |
Кухня | ||
шеф-повар |
60 000 |
1 |
су-шеф |
35 000 |
2 |
шеф-кондитер |
35 000 |
1 |
повар восточной кухни |
20 000 |
2 |
повар горячего цеха |
20 000 |
3 |
повар холодного цеха |
18 000 |
4 |
кондитер |
18 000 |
1 |
АХО | ||
инженер |
40 000 |
1 |
техник |
25 000 |
1 |
электрик |
25 000 |
1 |
водитель |
20 000 |
1 |
дворник |
15 000 |
2 |
уборщица |
12 000 |
2 |
котломойщица |
12 000 |
2 |
посудомойщица |
12 000 |
2 |
Служба безопасности | ||
начальник |
35 000 |
1 |
охранник |
20 000 |
4 |
Итого |
826 000 |
53 |
Оборудование.
Разобраться в многообразии и возможностях кухонного оборудования человеку, не являющемуся специалистом в данной области, не по силам. В зависимости от производителя разнится не только цена, но и качество техники. Из всего, что представлено на нашем рынке, наиболее низкие цены и, к сожалению, качество у российского оборудования. Значительно более высокое качество и вполне приемлемая цена - у итальянского оборудования. Еще лучше - немецкое, но оно и дороже. Превосходная репутация у английской ресторанной техники, однако, за нее придется выложить немалые деньги.
С точки зрения экономии не стоит покупать итальянский или немецкий разделочный стол за сумасшедшие деньги - лучше купить российский: ломаться в нем особо нечему. Если заведение работает на полуфабрикатах, затраты на оборудование не превысят 30% от затрат на обустройство полноценного производства. Об абсолютных величинах говорить сложно: они зависят и от площади помещения, и от класса оборудования. Чаще всего затраты на оборудование в среднем ресторане полного цикла приготовления пищи площадью 200-300 кв. м составляют 500 000-600 000 руб.
Очень часто оборудование, необходимое для бара, предоставляется фирмой-поставщиком (например, пива) в аренду бесплатно, правда, при условии, что за пивом вы будете обращаться только к ним. Все остальное оборудование обойдется около 145 000 руб.
Автоматизация учетной системы.
Важная составляющая ресторанного бизнеса - автоматизация системы контроля и учета. На этом не стоит экономить даже небольшим заведениям, ведь автоматизация аналитического учета и эффективного контроля персонала на предмет злоупотреблений повышает скорость и качество обслуживания посетителей.
Существует довольно
большое количество программных
продуктов для обеспечения
ночных клубов, специализированных клубов, казино;
боулинг-клубов, бильярдных клубов;
ресторанов, кафе, баров, столовых, бистро;
центров отдыха и развлечений, аквапарков;
кинотеатров, дискотек, театров, концертных залов;
спортивных и оздоровительных центров;
фитнес-клубов, бассейнов, саун, соляриев;
сервисных предприятий, пунктов проката и т.д.
Комплекс TillyPad позволяет формировать любую отчетность и делать аналитическую выборку для контроля и прогноза, упорядочить и автоматизировать деятельность предприятия, связав ее в единую высокотехнологичную сеть эффективных процессов. Управлять работой предприятия можно даже в удаленном режиме, например будучи в командировке или отпуске.
TillyPad позволяет автоматизировать процессы:
обслуживания посетителей;
управления предприятием;
учета внутреннего движения средств;
складского учета, калькуляции и производства;
работы с партнерами;
подготовки отчетности;
взаимодействия с персоналом.
Система включает программное обеспечение, а также компьютерное, кассовое и периферийное оборудование. Стоимость комплекса складывается из следующих компонентов: 800 евро - лицензия на одно рабочее место, 1500 евро - POS-терминал (компьютерная касса), 1500 руб. составляет ежемесячная плата за обслуживание одного рабочего места. Начать можно с установки 1 POS-терминала с ограниченным набором функций.
1.6 Маркетинговая концепция проекта
Задача проекта - выйти на высокие показатели рентабельности и обеспечить ресторану широкую известность. Основополагающие принципы работы ресторана - качество во всем, инновационный дизайн и имидж, ориентированность на потребительский сегмент с доходом "выше среднего". Концепция проекта не имеет аналогов на ресторанном рынке города. В отличие от абсолютного большинства рестораций, проект призван разрушить устоявшиеся взгляды к организации предприятия общественного питания и досуга.
В основе проекта лежит новый
для российского регионального
рынка формат ресторана с архитектурой
в стиле средиземноморской
Проект задуман как место, где можно насладиться авторским сервисом, уникальными блюдами и искренней атмосферой. Ресторан должен стать местом, в котором можно провести время с дорогими и близкими людьми.
Для претворения этой идеи в жизнь были предприняты следующие шаги:
проект здания ресторана выполнен французским архитектором в стиле средиземноморской виллы, в которой успешно сочетаются красота и функциональность;
в интерьере залов отражен дух средиземноморья, в котором сосуществуют, дополняя друг друга, две дизайнерские концепции - западная и восточная;
мебель и расстановка посадочных мест спроектированы с учетом создания максимального уюта и комфорта для гостей с достаточным пространством между столами;
разработана концепция бренда ресторана-клуба и фирменный стиль;
изысканная кухня с блюдами народов, населявших побережье Средиземного моря, адаптирована командой поваров ресторана. Важное место в кухне ресторана будут занимать десерты, приготовленные в собственном кондитерском цехе. Также созданы меню "здоровое", "вегетарианское", "детское", "банкетное" и "фуршетное";
разработана бизнес-структура, позволяющая генерировать инновации;
создана современная технология подбора кадров;
разработана инновационная система премирования для материальной мотивации сотрудников;
разработана программа обучения сервису и гостеприимству;
для контроля качества кухни привлечены зарубежные шеф-повара консультанты;
оборудование, инвентарь, предметы интерьера отвечают современным требованиям, заключены договоры с сервисными организациями на техническое обслуживание;
разработана программа рекламных кампаний и медиаплан на 2012 - 2013 г;
разработаны тематические программы "клубных дней" с привлечением звезд российской эстрады;
на открытие ресторана приглашены звезды отечественного спорта, артисты эстрады, политические деятели.
Программа лояльности для клиентов
Разработана система клубных карт. "Накопительная карта" выдается всем гостям при первом посещении, она обменивается на "Серебряную карту", предусматривающую скидку в размере 5%, если общая сумма счетов за год достигнет 35 000 руб. (либо 25 000 руб. за 3 месяца) или при оплате разового счета на две персоны сумма свыше 5000 руб.
"Золотая карта" предусматривает 10% скидки при накоплении на карте 50 000 руб. за год или при проведении банкета на сумму от 50 000 руб.
"Платиновая VIP-карта" дает право на 15% скидку и преимущества при выборе даты банкета и других услуг, предоставляемых рестораном, выдается знаменитым посетителям, а также постоянным гостям при накоплении на карте 100 000 руб. за год, а также при проведении банкета на сумму от 200 000 руб. не более чем на 50 человек.
Для ключевых клиентов разработана индивидуальная программа лояльности.
С сентября 2013 г. планируется
запуск бонусной программы совместно
с другими предприятиями
Структура площадей ресторана на первых трех этапах
Гостевая зона ресторана распределена следующим образом: "Восточный зал" площадью 70 кв. м на 40 персон, в центре зала источник воды, "Европейский зал" (при заказе банкетов служит в качестве банкетного зала) площадью 150 кв. м на 80 персон с концертной эстрадой, три VIP-кабинета (на 12 персон каждый), "Летняя терраса" (120 кв. м на 70 персон), "Летняя веранда на втором этаже" (на 40 персон).
