Планирование производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия. 2

 

Белорусский национальный технический университет

Автотракторный  факультет

Кафедра: «Экономика и логистика»

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

По дисциплине: «Планирование на предприятиях автотранспорта»

Тема: «Планирование производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия»»

 

 

 

 

 

Исполнитель: студентка гр. 101859                   Ковальчук А.В.

 

Руководитель: старший преподаватель                 Якубовская Т.Л.

 

 

 

 

 

 

 

 

Минск 2013

 

 

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 4

1. ПЛАН ПЕРЕВОЗОК ПОДВИЖНОГО СОСТАВА 5

2. ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И РЕМОНТА ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ 16

3. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 21

4. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ 31

5. РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ АВТОМОБИЛЬНЫХ ПЕРЕВОЗОК 54

6. РАСЧЕТ ДОХОДОВ, НАЛОГОВ, ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ 65

7. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМА ПЕРЕВОЗОК, ОБЕСПЕЧИВАЮЩЕГО БЕЗУБЫТОЧНУЮ РАБОТУ ПРЕДПРИЯТИЯ 69

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 75

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Планирование  в организации - это одна из функций  управления, которая представляет собой  процесс выбора целей организации  и путей их достижения. Планирование присуще всем предприятиям независимо от их форм собственности.

Планирование  на предприятии является необходимой  частью в его функционировании и  позволяет понять насколько прибыльным оно будет в будущем периоде. Таким образом, планирование позволяет  принять меры и уменьшить, а иногда предотвратить, затраты в наиболее весомых статьях расходов. Верное и подкрепленное расчетами решение  помогает руководителю предприятия  принимать правильные обоснованные решения.

Целью данной курсовой работы является расчет показателей  плана производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия на 2013 год. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи: рассчитать план перевозок подвижного состава; план технического обслуживания и ремонта транспортных средств; план материально – технического обеспечения предприятия; план по труду и заработной плате; рассчитать себестоимость автомобильных перевозок, а также доходы, налоги, прибыль и рентабельность; определить объем перевозок, обеспечивающий  безубыточную работу предприятия.  

ПЛАН  ПЕРЕВОЗОК ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

План перевозок грузов является одним из основных разделов бизнес-плана  автотранспортного предприятия (АТП) и закладывает основу для разработки плана материально- технического обеспечения, плана по труду и заработной плате, производственной программе по ТО и  ТР подвижного состава и финансового плана.

Планы перевозок составляют на год, квартал, месяц и сутки. Перевозчик (экспедитор) и грузоотправитель (грузополучатель), при необходимости осуществления  систематических перевозок грузов, могут заключать долгосрочный договор  об организации перевозок, в котором  должны быть определены объемы, сроки, условия предъявления грузов, порядок  расчетов, а также иные условия  организации перевозок. При наличии  договора заказчик представляет перевозчику (экспедитору) заявку на объем перевозок  на месяц. При разовых перевозках заказчик оформляет разовый заказ  на перевозку. На основании этих документов могут составляться планы перевозок  грузов.

Для составления  плана перевозок исходными данными  являются перечень основных грузов, подлежащих перевозке, с указанием сроков перевозки, массы, расстояния перевозки, дорожные условия на основных направлениях перевозки  и состояние подъездных путей, режимы работы заказчиков, условия производства погрузочно-разгрузочных работ, мощность погрузочно-разгрузочных механизмов.

Поскольку перевозчику необходимо перевозить груз по кратчайшему маршруту, открытому для движения автомобильного транспорта, то на АТП должны быть разработаны  оптимальные маршруты движения транспортных средств, обеспечивающих максимально  возможный коэффициент использования  пробега и соответственно минимальные  транспортные издержки.

Выбор грузового  подвижного состава - один из основных вопросов, который решается при обосновании транспортно-технологических схем перемещения грузов. Он взаимосвязан с технологией подготовки к перемещению, потреблению и упаковыванию груза, применяемым транспортным оборудованием, способами и средствами выполнения погрузочно-разгрузочных и складских работ. Правильно выбранный подвижной состав должен обеспечивать минимум издержек на перемещение и хранение грузов по всей грузопроводящей цепи.

Выбор подвижного состава зависит от объема и расстояния перевозок, условий и методов  их организации, размеров отправок, рода грузов и их цены, средств и способов производства погрузочно-разгрузочных работ, дорожных и климатических  условий. Выбор автотранспортного  средства для конкретных условий  эксплуатации сводится к определению  типа его кузова, грузоподъемности, состава, осевых нагрузок и типа двигателя  с последующим установлением  марки и модели. При определении  типа кузова учитываются условия  эксплуатации (род и характер груза, климатические условия) и достигаемая  грузовместимость. При перевозках на дальние расстояния (как правило, междугородние) целесообразно применение автомобилей большой грузоподъемности при условии обеспечения полного  использования их грузоподъемности.

Предположим, что на территории садоводческого товарищества ДК «Ждановичи-1» (Минский район) планируется создание автотранспортного предприятия. Данное АТП заключает договор о перевозках на год. Перевозимый груз – спирт в бутылках. Годовой объем перевозок составляет 820 000 тонн. Среднее расстояние перевозки - 52,5 км. Имеется следующее распределение по дорогам за городом: дороги первой категории – 25%; дороги второй категории – 35%; дороги третьей категории – 40%. На данном АТП установлена пятидневная рабочая неделя, таким образом, число рабочих дней на планируемый год составит 251.

Согласно  «Правил перевозки грузов автомобильным  транспортом» алкогольные напитки могут перевозиться бестарным  способом  в специализированных автотранспортных средствах (цистернах)  или  тарным  способом  на  автотранспортных средствах с кузовом   типа  бортовая  платформа,  фургон,   фургон-рефрижератор, изотермический  фургон  (в  зависимости  от температуры атмосферного воздуха).

Для осуществления перевозок данного  груза было решено использовать седельный  тягач МАЗ 643008 с бортовым тентованным полуприцепом МАЗ 975800 грузоподъемностью 26,7 тонн. Погрузочно-разгрузочные работы будут производиться механизированным способом с помощью вилочного погрузчика.

   Исходные данные для расчета  показателей эксплуатации подвижного  состава представлены в таблице  1.1. 

Таблица 1.1 - Исходные данные для расчета  показателей эксплуатации подвижного состава

Показатель	Значение
Наименование груза	Спирт в бутылках
Класс груза (табл. 1, [6])	2
Годовой объём перевозок, тыс. тонн	820
Среднее расстояние перевозки, км	52,5
Категория условий эксплуатации (прил. П табл. П1 [7]; табл. 14 [6])	2
Способ выполнения погрузочно-разгрузочных работ	механизированный
Распределение перевозок по дорогам:
За городом по группам дорог:
I	25%
II	30%
III	40%
Средняя техническая скорость по дорогам: (табл. 14, [6])
За городом по группам дорог, км/ч
I	50
II	38
III	30
Пробег автомобиля с начала эксплуатации в долях от пробега до капитального ремонта	0,1
Удельный вес автомобилей, хранящихся на открытых стоянках, %	100
Дни календарные [3], дни	365
Режим работы АТП годовой [3], дни	251
Режим работы АТП недельный, дни	5
Режим работы автомобилей	Односменный

 

Для разработки плана эксплуатации необходимо использовать нормативно-справочные данные, представленные в таблице 1.2.

Таблица 1.2 – Нормативно-справочные данные

Показатели	Значение
Грузоподъемность, т	26,7
Норма времени простоя под погрузкой-разгрузкой на тонну, мин (табл.4, [6] )	4,20
Норма пробега автомобиля до капитального ремонта, тыс. км (прил. М, [7])	800
Норма простоя в ТО и ТР, дни/1000км (прил. Р, [7])	0,75
Коэффициенты корректирования пробега  до КР в зависимости:
(К1) - от условий эксплуатации (табл. П.2, [7)]	0,9
(К2) - от модификации ТС и организации его работы (табл. П3, [7])	0,9
(К3) - от природно-климатических условий (табл. П.4,  [7])	1,0
Коэффициент корректирования простоя  в ТО и ТР в зависимости от пробега автомобиля с начала эксплуатации  (К4)  (табл. П5, [7])	0,7

Расчет плана  эксплуатации подвижного состава:

Количество рабочих дней в неделю (Д_{раб нед}):

                             ,            (1.1)

где:   n_нед – число рабочих недель в году [3];  Д_реж – режим работы, дней.

Д_{раб нед} = 251/52=4,83 дн/нед

Продолжительность рабочей смены ( ) определяется в соответствии со статьей 113 Трудового Кодекса Республики Беларусь и п.2 Разъяснений о порядке определения расчетной нормы рабочего времени и часовой тарифной ставки в Республике Беларусь, который гласит: “При установлении расчетной нормы рабочего времени на год либо на иной учетный период (месяц, квартал)  учитывается ежедневная продолжительность работы (смены), рассчитанная исходя из установленной законодательством 40-часовой рабочей недели:  - при пятидневной рабочей неделе - ежедневно по 8 часов; - при шестидневной рабочей неделе - 5 дней недели (с понедельника по пятницу) по 7 часов, в субботу - 5 часов” [4].

,       (1.2)

где:   t_{раб. нед.} – продолжительность рабочей недели [2], час.

t_см= 40/4,83 = 8,28 ч.

В соответствии с п. 9 Положения о рабочем времени  и времени отдыха для водителей  автомобилей [5],  рабочее время  водителя автомобиля состоит из следующих  периодов:

- подготовительно-заключительного времени для выполнения работ перед выездом на линию и после возвращения с линии в организацию, а при междугородных перевозках - для выполнения работ в пункте оборота или в пути (в месте стоянки) перед началом и после окончания смены продолжительностью 20 минут;

- времени проведения предрейсового медицинского осмотра продолжительностью 5 минут;

- времени управления автомобилем;

- времени присутствия на рабочем месте водителя автомобиля, когда он не управляет автомобилем при направлении в рейс двух водителей автомобиля;

- времени стоянки в пунктах погрузки и разгрузки грузов, в местах посадки и высадки пассажиров, в местах использования специальных автомобилей;

- времени простоев не по вине водителя автомобиля;

- времени специальных перерывов, предусмотренных графиком работ (сменности) для отдыха от управления автомобилем в пути и на конечных пунктах маршрута;

- времени проведения работ по устранению возникших в течение работы на линии эксплуатационных неисправностей обслуживаемого автомобиля, не требующих разборки механизмов, а также выполнения регулировочных работ в полевых условиях при отсутствии технической помощи;

- времени охраны груза и автомобиля во время стоянки на промежуточных и конечных пунктах маршрута при осуществлении междугородных перевозок в случае, если такие обязанности предусмотрены трудовым договором, заключенным с водителем автомобиля.

Таким образом, время пребывания автомобиля в наряде ( ) определяется следующим образом:

 

,               (1.3)

где    n – количество смен;

        t_п-з – подготовительно-заключительное время , час [5] (20 мин=0,33 часа);

         t_мо – время на медицинский осмотр, час [5] (5 минут = 0,08 часа).

 

= 1· (8,28-0,33-0,08) = 7,87 ч.

Время на погрузку-разгрузку автомобиля за ездку ( ):

                                            

,                                   (1. 4)

где  – время простоя под погрузкой-разгрузкой одной тонны груза, мин;

К – коэффициент, учитывающий класс груза (для грузов 2 класса К=1,25), [6];

- номинальная грузоподъемность  автомобиля, т.

= (4,20·26,7·1,25)/60 = 2,34 ч.

 

Средняя техническая скорость автомобиля (V_T):

                                

,                                                         (1.5)

где   V_Ti - скорость автомобиля на i-ом участке дороги, км/ч ;

m_i – доля пробега по i-ой группе дорог в общем пробеге, %.

V_T  = 50·0,25+38·0,35+30·0,4=37,8 км/ч

 

Время движения автомобиля за ездку (t_дв):

                                            

,                                   (1.6)

где    b - коэффициент использования пробега; – длина груженой ездки, км.

t_дв = 52,5/(37,8·0,8) = 1,74 ч.

 

Время ездки (tе):

                                                                       ,                                            (1.7)

где   – время движения автомобиля за ездку, ч.;

 – время простоя в пунктах  погрузки и разгрузки, ч.;

= 1,74 + 2,34 = 4,08 ч.

Количество ездок, осуществляемое одним автомобилем за день ( ):

                                               

,                                             (1.8)

где  Т_н – время в наряде, ч.;   t_е – время ездки, ч.

= 7,87 / 4,08  =1,93

Суточная производительность одного автомобиля ( ), т:

                                            ,                                     (1.9)

где    g – коэффициент использования грузоподъемности автомобиля (для грузов 2 класса  g =0,8), [6];

Z_дн – количество ездок, осуществляемое одним автомобилем за день, шт.

= 26,7·0,8·1,93 = 41,22 т

 

Cуточная производительность одного автомобиля ( ) ткм:

                                      ,                                                       (1.10)

 = 41,22 ·52,5 = 2164,05 ткм

 

Среднесуточный пробег автомобиля ( ):

                                      ,                                          (1.11)

 

= =126,71 км

 

         Коэффициент технической готовности ( ):

                              

,                               (1.12)

где Н_{ТО, ТР} – норма простоя в ТО и ТР, дн/1000 км (прил. Р, [7]);

      - коэффициент корректирования простоя в ТО и ТР в зависимости от пробега автомобиля с начала эксплуатации (табл. П5, [7]).  

 

 

Коэффициент выпуска автомобилей  на линию:

                                        a_в=a_т.г.· ·К_п,                                              (1.13)

где   a_т.г. – коэффициент технической готовности автомобилей;

Д_реж – режим работы АТП, дн;

К_п – коэффициент, учитывающий снижение пользования технически исправных автомобилей в рабочие дни по организационным причинам (принимаем К_п=0,95).

a_в=0,94·

·0,95=0,61

 

Годовая производительность одного автомобиля (U_год), т:

                                         

,                                  (1.14)

U_год = 41,22·365·0,61 = 9177,63 т

 

 Годовая производительность  одного автомобиля (Р_год), ткм:

                                           

,                                          (1.15)

Р_год =9177,63 ·52,5= 481825,58 ткм

 

Cреднесписочное количество автомобилей (Асс):

                                         

,                                           (1.16)

где    Q_год – заданный годовой объем перевозок, т

 

Асс=820000/9177,63 =89,35 а/м

 

 Автомобиле-дни в хозяйстве (дни пребывания автомобилей на АТП) (АДХ):     

                                            ,                                          (1.17)

АДХ =89,35·365=32 612,75 дн

 

 Автомобиле-дни работы (АДР):

                                   

,                                            (1.18)

АДР = 32612,75·0,61= 19 893,78 дн

 

 Автомобиле-часы в наряде (АЧН):

                                  

                            (1.19)

АЧН = 19893,78·7,87 = 156 564,05 ч

 

 Общий пробег парка за  год (L_общ), км:

 

                                    

                                         (1.20)

L_общ = 126,71 ·19 893,78 = 2 520 740,56 км

 

 Груженый пробег парка (L_гр), км:

 

                                      

,                 (1.21)

L_гр=2 520 740,86 · 0,8 = 2 016 592,69 км

 

 Эксплуатационная скорость (V_экс), км/ч:

                                                ,                (1.22)

V_экс =2 520 740,86 / 156 564,05 = 16,1 км/ч

 

  Годовой грузооборот по парку  автомобилей (при полном использовании грузоподъемности) (Р_год), ткм:

                                                  ,                (1.23)

Р_год= 820 000 · 52,5 = 43 050 000  ткм

 

 Выработка на среднесписочную автомобиле-тонну в тоннах и тонно-километрах соответственно:

                                     

,                                                     (1.24)

                                     

,                                             (1.25)

 = 820 000/(89,35·26,7) = 343,72 т

= 43 050 000/(89,35·26,7) = 18 045,43  ткм

 

 Выработка на 1 автомобиле-час работы в тоннах и тонно-километрах:

                                  

,                                                           (1.26)

                             

,                                           (1.27)

 

= 820 000/156 564,05 = 5,24 т

= 43 050 000/156 564,05 = 274,97 ткм

 

Результаты  расчета эксплуатационных показателей  представлены в таблице 1.3.

Таблица 1.3 - План эксплуатации подвижного состава

Показатель	Значение
Среднесписочное количество автомобилей	90
Ходовое количество автомобилей	54
Грузоподъемность автомобиля, т	26,7
Коэффициент использования грузоподъемности	0,8
Годовая выработка на среднесписочную тонну:
в тоннах	343,72
в тонно-километрах	18 045,43
Время в наряде, ч	7,87
Время на погрузку- разгрузку за ездку,ч	2,34
Коэффициент технической готовности	0,94
Коэффициент выпуска на линию	0,61
Автомобиле – дни в хозяйстве	32 612,75
Автомобиле- дни в работе	19 893,78
Автомобиле- часы в наряде	156 564,05
Годовая выработка на автомобиле-час работы:
в тоннах	5,24
в тонно-километрах	274,97
Коэффициент использования пробега	0,8
Техническая скорость, км/ч	37,8
Эксплуатационная скорость, км/ч	16,1
Среднее расстояние перевозки, км	52,5
Среднесуточный пробег, км	126,71
Число ездок за сутки	1,93
Суточная производительность:
в тоннах	41,22
в тонно-километрах	2 164,05
Общий годовой пробег автомобилей, км	2 520 740,86
Годовой груженый пробег автомобилей, км	2 016 592,69
Годовой объем перевозок, т	820 000
Годовой грузооборот, ткм	43 050 000

ПЛАН  ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ И РЕМОНТА  ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ

 

Целью технического обслуживания подвижного состава является поддержание его в работоспособном  состоянии, уменьшение интенсивности  изнашивания деталей, узлов и  агрегатов автомобилей, предупреждение поломок, выявление возникших неисправностей, сохранение хорошего внешнего вида транспортных средств. Ремонт необходим для устранения возникших неисправностей подвижного состава путем своевременной  замены или восстановления работоспособности  отдельных деталей, узлов и агрегатов.

Техническое обслуживание подвижного состава по периодичности, перечню и трудоемкости выполняемых работ подразделяется на следующие виды:

- ежедневное  техническое обслуживание (ЕО),

- первое  техническое обслуживание (ТО-1),

- второе  техническое обслуживание (ТО-2),

- сезонное  обслуживание (СО). 

Необходимые для расчета данные приведены  в таблицах 2.1 – 2.4.

 

Таблица 2.1 – Нормативно-справочные данные

Показатель	Значение
Норма пробега до капитального ремонта, тыс.км (прил. М, [7])	800
Периодичность технического обслуживания, тыс. км (прил. Г, [7])
ТО-2	30,0
ТО-1	15,0
Нормативы трудоемкости, чел.-ч / воздействие: (прил. Г, [7])
ТО-2	14,94
ТО-1	9,75
ЕО	0,39
Норматив трудоемкости текущего ремонта, чел-ч /1000км (прил. Г, [7])	5,6

 

Таблица 2.2  - Коэффициенты корректирования  нормативов (прил. П, [7])

Показатель	K1	К2	К3	К4	К5	К6
Периодичность ТО	0,8	-	1	-	-	1,1
Трудоемкость  ТО	-	1,15	-	1	1,15	1,1
Трудоемкость  ТР	1,2	1,15	1	1	1,15	1,1
Трудоемкость  ЕО	-	15	-	-	1,15	1,1

=

Таблица 2.3 – Исходные данные

Показатель	Значение
Среднесписочное количество автомобилей, ед.	89,35
Коэффициент выпуска на линию	0,61
Среднесуточный пробег автомобилей, км	126,71
Годовой пробег всех автомобилей, км	2 520 740,86
Пробег автомобилей с начала эксплуатации, в долях от пробега до КР	0,1

 

Для того, чтобы учесть техническое состояние автомобилей на начало года при планировании технических обслуживаний и ремонтов подвижного состава, используют понятие запаса хода.

Запас хода – это разница между нормой пробега до капитального ремонта (списания) и пробегом с начала эксплуатации. Запас хода определяется по формуле:

L_з.х.= L_кр – L_{с нач. экс.р}      (2.1)

где L_кр – пробег до КР, км;

L_{с нач. экс.} – пробег с начала эксплуатации, км.

L_з.х=800 000-800 000·0,1·0,9·0,9·1 = 735200 км

Годовой пробег одного автомобиля определяется следующим образом:

                                                                                            _(2.2)

28 008,23 < 735 200. Т.к. запас хода превышает возможный годовой пробег, то постановка в капитальный ремонт автомобилей не планируется, т.е. N_КР=0

Количество  воздействий ЕО, ТО-2, ТО-1 определяется  по методу суммарного годового пробега  автомобилей соответственно по формулам:

                                          

,                                                    (2.3)

                                  

,                                       (2.4)

где L_ТО-2 – периодичность ТО-2, тыс. км

,   (2.5)

где  L_ТО-1 – периодичность ТО-1, тыс. км

Далее произведем расчет трудоемкости работ ЕО, ТО-1, ТО-2, СО.

        _(2.6)

где  t_ЕО – нормативная трудоемкость ЕО, чел-ч

T_ЕО= 19893,78 · 0,39·1,15·1,15·1,1 = 11 286,79   чел-ч.

 ,       (2.7)

Т_ТО-1= 105,03 · 9,75 ·1,15·1·1,15·1,1 = 1 489,73 чел. ч.