Планирование производственной программы и финансовых результатов по перевозке грузов в автотранспортном предприятии

     СОДЕРЖАНИЕ: 

1. Введение.

2. Расчет производственной  программы по эксплуатации подвижного состава на год.

    2.1. Исходные данные

    2.2. Определение объёма грузоперевозок.

    2.3. Расчет численности водителей.

    2.4. Определение фонда заработной платы водителей

    2.5. Определение затрат на топливо.

3. Определение затрат предприятия на выполнение производственной программы по эксплуатации подвижного состава.

    3.1. Определение заработной платы

    3.2. Отчисления на социальное страхование  и обеспечение

    3.3. Определение затрат на топливо

    3.4. Определение затрат на материалы и запасные части.

    3.5. Определение затрат на восстановление  износа шин

    3.6. Определение затрат на ТО и ремонт

    3.7. Расчет амортизационных отчислений по подвижному составу.

    3.8. Определение общехозяйственных затрат

    3.9. Определение общей суммы затрат

    3.10. Определение себестоимости перевозки 1 тонны груза.

4. Определение финансовых результатов

5. Заключение

6. Список литературы.

1. ВВЕДЕНИЕ 

    Экономика автомобильного транспорта изучает действие и формы проявления экономических законов и практическое использование их в хозяйственной деятельности предприятий автотранспорта.

    Каждый  вид транспорта имеет свою присущую ему структуру производственных фондов, издержек производства, уровень производительности труда и другие технико-экономические показатели.

    Для любого промышленно развитого государства  основой экономики является развитая транспортная система. Никакое производство не может обойтись без пространственного перемещения сырья, комплектующих, средств труда, готовой продукции и рабочей силы. Транспорт обеспечивает это перемещение, создавая объективные условия для непрерывного функционирования производства, комплексного, взаимосвязанного развития всех его секторов. Доставляя готовую продукцию труда потребителям, транспорт завершает процесс материального производства, а перевозки пассажиров наряду с производственными решают и социальные проблемы. Если привести аналогию с живым организмом, то транспорт можно представить кровеносной системой, обеспечивающей жизнедеятельность всего организма, доставляя ко всем его органам кислород и питание.

    Автомобильный транспорт России осуществляет около 70 % грузовых и 80 % пассажирских перевозок.

    Объектом  перевозки при работе грузовых автомобилей  являются грузы. Груз - это товарная продукция, получаемая в результате деятельности различного рода производств и населения (сырье, материалы, полуфабрикаты, готовые изделия, продукция сельского хозяйства), с момента ее предъявления к перевозке до момента сдачи потребителю.

    Транспортная  характеристика грузов представляет собой  совокупность:

    физико-механических и физико-химических свойств;

    объемно-массовых характеристик;

    параметров  тары и упаковки;

    характеристик опасности;

    специфических свойств грузов.

    У каждой номенклатуры груза своя транспортная характеристика, которая определяет режим перевозки, способы погрузки, разгрузки, перегрузки и хранения, а также требования к техническим средствам выполнения этих операций.

    Транспортная  характеристика используется при решении задач, связанных с рационализацией перевозочного процесса:

    подборе целесообразных типов и моделей  подвижного состава;

    выборе  погрузочно-разгрузочных средств и  грузозахватных устройств;

    выборе  складского оборудования;

    выборе  средств упаковки и пакетирования;

    разработке  рациональных способов и схем погрузки-разгрузки  и перевозки и т. д.

    Перевозка грузов является основным видом услуг  транспорта. В качестве продукции  транспорта традиционно рассматривалась  только перевозка, измеряемая такими валовыми показателями, как объем перевозок, грузооборот и т. п. Однако так как предприятия транспорта делятся на следующие группы: транспортные, экспедиционные, информационно-посреднические, экспедиторские, лизинговые, по ремонту подвижного состава и оборудования и т. п., то и к услугам транспорта следует относить не только перевозку грузов, но и любую операцию, не входящую в состав перевозочного процесса, но связанную с его подготовкой и осуществлением. Например, упаковка и маркировка грузов, их пакетирование, промежуточное хранение, предоставление грузовладельцу необходимой информации и пр. В современных условиях указанный перечень услуг необходимо дополнить маркетинговыми, коммерческими, информационными услугами, услугами страхования и т. п.

    Организация движения подвижного состава при перевозках должна обеспечивать наибольшую производительность и наименьшую себестоимость транспортной работы. Следует отметить, что перевозка грузов автомобильным транспортом является сложным производственным процессом, состоящим из ряда операций, образующих общий технологический процесс.

    Процесс доставки груза от отправителей к  получателям состоит из трех основных элементов: погрузка груза на подвижной состав в пунктах отправления; перемещение груза подвижным составом от грузоотправителя к грузополучателю; выгрузка груза из транспортного средства в пунктах назначения. Могут применяться и другие, более сложные технологические схемы.

    Разработка  наиболее рациональной технологической  системы в деталях и ее обеспечение  относится к организации перевозок. Организация перевозок в широком смысле охватывает решение следующих вопросов:

      выбор типа автомобиля и его  грузоподъемности;

    ♦  выбор способа перевозки (в контейнерах, на поддонах, со сменными кузовами);

    ♦  выбор способа погрузки и подбор мощности и типа грузоподъемного механизма;

    ♦  выбор маршрута движения;

    ♦  определение затрат времени на все  технологические операции с учетом возможных простоев и расчет потребного количества транспортных средств;

    ♦  определение способа учета и  контроля перевозок;

    ♦  правовое обеспечение взаимоотношений  с заказчиками, включая расчет тарифов, заключение договоров на транспортные и другие услуги.

    Без учета требований рынка не может  нормально развиваться ни одно производство. Конечной целью любого предприятия транспорта, функционирующего в условиях рынка, является получение прибыли на основе производства услуг, необходимых потребителю. Те предприятия, которые быстрее других приспособятся к рынку, займут лидирующие позиции и будут иметь прочное экономическое положение. 
 

    2  РАСЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ  ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА 

2.1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ 

Марка автомобиля  - ЗИЛ-ММЗ-554М

Стоимость ЗИЛ   800 000,00 руб.

Вид перевозимого груза   – удобрения минеральные, навоз и

      другие грузы того же класса.

Место выполнения перевозок   – за городом, III группа  дорог

Способ выполнения погрузочно-  – погрузка механизированная, экска

разгрузочных  работ     ватором, ёмкость ковша до 1 м³, раз

     грузка  самосвалом

Режим работы водителей  – 6-ти дневная рабочая неделя.

Перевозки выполняются  водителями II класса

Среднесписочное количество автомобилей, ед. (А_сс) – 14

Коэффициент выпуска  автомобилей – α_в  –  0,69

Коэффициент использования пробега  – β  –   0,47

Время в наряде, ч. (Т_н)     – 9,4

Среднее расстояние перевозки,  км.   – (ℓ_ср) – 12,5

Средняя длина ездки с грузом, км. – (ℓ_ег) – 12,5

Коэффициент использования грузоподъёмности статический – (γ_cm) – 1,0

Класс груза      1

Средняя техническая скорость, км/ч – (V_т) – 28,0

Время простоя под погрузкой и  

разгрузкой 1 тонны груза, мин (Н_{вр 1 т}) – 3,0

Планируемый уровень рентабельности перевозок, % (R_пер) – 12,8

2.2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЁМА ГРУЗОПЕРЕВОЗОК

    2.2.1. Находим автомобиле-дни в работе (эксплуатации)

АД_э = А_сс × Д_к  × α_в

где

А_сс - среднесписочное количество автомобилей, ед. равно по заданию 14

Д_к - дни календарные, (принимаем 365дней)

α_в -  коэффициент выпуска автомобилей на линию, по заданию равно 0,69

АДэ = 14 × 365 × 0,69 = 3 525,9 автомобиле – дней в году.

    2.2.2. Определяем автомобиле- часы в эксплуатации

АЧ_э = Т_н × АДэ

где

Т_н  -  время в наряде, ч. По заданию равно 9,4ч.

АЧ_э = 9,4 × 3525,9 = 33 143,46 автомобиле - часов в году.

    2.2.3. Находим общее число ездок с грузом

N_ег = n_ег × АД_э

где

n_ег - количество ездок одного автомобиля в день

где

V_т - среднетехническая скорость автомобиля. По заданию у нас третья группа дорог. Из таблицы берем среднюю техническую скорость автомобиля равную 28км/час. [Л2, cтр. 234].

β -  коэффициент использования пробега по заданию 0,47.

ℓ_ег - среднее расстояние ездки с грузом, км, по заданию 12,5

t_п-ре - время простоя под погрузкой и разгрузкой на 1 ездку, ч;

где

Н_{вр 1 т}  -  норма времени простоя под погрузкой и разгрузкой на 1 тонну, мин., находим по справочнику в зависимости от вида автомобиля.

ЗИЛ ММЗ 554М - это самосвал, согласно справочнику грузоподъёмность от 5 до 6,0 т, [Л1, cтр.782 ].

По справочнику  [Л2, cтр. 227] определяем  для самосвала, грузоподъёмностью от 5,0 до 6,0 т, при погрузке экскаватором и разгрузке самосвалом ¾ норма времени простоя равна 3,0 мин.

q_а - грузоподъемность автомобиля равна 5,5т. по справочнику [Л2]

γ_cm  - коэффициент использования грузоподъемности статический. Согласно номенклатуре удобрения минеральные и навоз относятся к 1 классу.  И соответственно ¾ коэффициент использования грузоподъемности статический равен 1. [Л2, cтр. 73].

N_ег =n_ег × АД_э  = 7,7 × 3 525,9 = 27 149,43 число ездок с грузом 

      2.2.4. Определяем общий пробег автомобилей,

L_общ = ℓ_cc × АД_э

где

ℓ_cc ¾ среднесуточный пробег, км.  

n_ег - количество ездок одного автомобиля в день нашли по формуле  7,7 ездок.

β -  коэффициент использования пробега по заданию 0,47.

ℓ_ег  - среднее расстояние ездки с грузом, км, по заданию 12,5

L_общ = 204,8 × 3 525,9 = 722 104,3 км

      2.2.5. Находим пробег с грузом

L_гр = L_общ × β

где

L_общ  - общий пробег автомобилей равен 722 104,3 км.

β -  коэффициент использования пробега по заданию 0,47.

L_гр = 722 104,3 × 0,47 = 339 389,0 км

      2.2.6. Определяем грузооборот

Р_ткм = L_гр × q_а × γ_дин

где

γ_дин  ¾ коэффициент использования грузоподъемности динамический, в нашем случае он равен статическому = 1

L_гр  ¾ пробег с грузом равен 339 389,0 км.

q_а ¾ грузоподъемность автомобиля, т. принимаем максимальную грузоподъёмность равную 5,5т.

Р_ткм = 339 389,0 × 5,5 × 1 = 1 866 639,7 ткм.

      2.2.7. Определяем объём перевозок

где

ℓ_cр  ¾ среднее расстояние перевозки груза, по заданию равно 12,5 км.

Р_ткм ¾ грузооборот, ткм.

Заносим все  данные в таблицу

      Таблица 1

2.3  ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ВОДИТЕЛЕЙ.

N_вод  = ∑Ч_в / ФРВ

N_вод  = (∑Ч_л + ∑Ч_п-з) / ФРВ

где

∑Ч_в ¾ общие часы работы водителей за год, ч;

∑Ч_л ¾ общие часы, отработанные водителями на линии за планируемый период, ч. Равны автомобиле - часам в эксплуатации 33 143,46.

∑Ч_п-з ¾ общие часы подготовительно-заключительного времени, ч.

где

t_см ¾ продолжительность смены водителя, ч. Согласно задания 6-ти дневная рабочая неделя по 6,7 часов в смену.

0,38  ¾ норма подготовительно заключительного времени с учетом медицинского осмотра на одну смену, ч.

ФРВ ¾ фонд рабочего времени за год, ч.

Определяем по формуле, так как проживаю в районе Крайнего Севера 

ФРВ = (Дк – Дв – Дп- До- Дб- Дго) × t_см

где

Дк — количество календарных дней в году = 365.

Дв —  количество выходных дней равно 52 дня

Дп —  количество праздничных дней; согласно законодательству равно 12

До — количество дней ежегодного основного и дополнительного оплачиваемых отпусков в РКС равно 28 + 24 = 52 дня

Дб — количество дней неявок на работу по болезни; принимаем в расчетах 5 дней;

Дго — дни освобождения от работы в связи с исполнением, государственных или общественных обязанностей принимаем в  расчетах 2 дня;

t_см — продолжительность смены, ч; в расчетах принять 6,7 ч независимо от заданного режима работы водителей. 

ФРВ = (365 – 52 -12 – 52 – 5 – 2) × 6,7 = 1621,4 час

    2.4.  ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ ВОДИТЕЛЕЙ 

      На  предприятии оплата труда включает в себя:

      - система оплаты труда водителей  - сдельно - премиальная

      -  планируются надбавка за классность, доплата за экспедирование груза, премии.

    2.4.1. Определяем сдельную заработную плату

ЗП_сд = (С_т × Q_т + С_ткм × Р_ткм ) × К

где

С_т × Q_т ¾ оплата труда водителей за нахождение его автомобиля под погрузкой и разгрузкой, руб.;

С_ткм × Р_ткм   ¾ оплата труда водителя за перевозку груза по соответствующей группе дорог, руб.

С_т ¾  сдельная расценка за 1 т груза, руб.;

С_т = С_ч/60 × Н_{вр 1 т}

где

Н_{вр 1 т}  -  норма времени простоя под погрузкой и разгрузкой на 1 тонну, мин., находим по справочнику в зависимости от вида автомобиля.

ЗИЛ ММЗ 554М -  это самосвал, согласно справочнику  грузоподъёмность от 5 до 6,0 т, [Л1, cтр.782 ].

По справочнику  [Л2, cтр. 227] определяем  для самосвала, грузоподъёмностью от 5,0 до  6,0 т,  при погрузке экскаватором и разгрузке самосвалом ¾  норма времени простоя равна 3,0 мин.

С_ч  ¾ часовая тарифная ставка водителя соответствующего разряда, руб.

    Для установления размера ставки находим по приложению 2 разряд водителя, который равен 4.

По таблице 2 тарифный коэффициент, соответствующий 4 разряду К_тар = 1,9

Находим величину часовой тарифной ставки

Сч = (ЗПмес /166,2) × К_тар

где

ЗПмес ¾ отраслевая минимальная месячная тарифная ставка I разряда

166,2 - среднемесячное количество часов;

Q_т  ¾ объём перевозок равен 149 331,2т

Сч = 2522,55/166,2 × 1,9 = 28,84 руб.

С_т = С_ч/60 × Н_{вр 1 т} = 28,84 × 3,0/60 = 1,44 руб.

С_ткм ¾ сдельная расценка за 1 выполненный тонно-километр, руб.

С_ткм = (Сч  × Н_вр ) / 60 = (28,84 × 0,78)/60 = 0,37 руб.

Н_вр ¾   норма времени на выполнение 1 тонно-километра, мин.

По справочнику  [Л2, cтр. 239] определяем  для самосвала, грузоподъёмностью 5,5т,  дорога за городом, третья  группа  ¾  норма времени на выполнение равна 0,78 мин

Р_ткм ¾ грузооборот, ткм ¾ 1 866 639,7

К ¾ поправочный коэффициент для грузов класса 1 равен 1,0

ЗП_сд = (С_т × Q_т + С_ткм × Р_ткм ) × К

(1,44 × 149 331,2 + 0,37 × 1 866 639,7) ×1,0 = 905 693,62 руб.

      2.4.2. Находим оплату подготовительно-заключительного времени

О_п-з = Сч × Ч_п-з

где

С_ч  ¾ часовая тарифная ставка водителя соответствующего разряда, руб.

Ч_п-з ¾ общие часы подготовительно-заключительного времени, ч.

О_п-з = Сч × Ч_п-з = 28,84 × 1 992,8 = 57 472,35 руб.

      2.4.3. Находим надбавку за классность.

где

П_кл ¾ процентная надбавка за классность водителям второго класса 10%

Ч_л ¾ общие часы, отработанные водителями на линии за планируемый период, ч. Равны автомобиле - часам в эксплуатации 33 143,46.

Н_кл = 28,84 × 10% × 33 143,46  = 95 585,74 руб.

      2.4.4. Находим размер премии

Премии устанавливаются  Положением о премировании, разрабатываемым  автопредприятием с учетом рекомендаций по оплате труда.