Планирование страховых услуг на примере АО «СК Сая»

     Содержание 

Введение.……………………………………………………………………..……3

Глава 1. Теоретические аспекты процесса планирования страховых услуг………………………………………………………………………..………4

1. Экономическая сущность и функции страховых услуг………………….....4
2. Классификация планирования страховых услуг……………………….…...6
3. Процесс планирования страховых услуг……………………………..……..7
4. Методы планирования страховых услуг………………………………...10

Глава 2. Анализ планирования страховых услуг АО «СК Сая»……………...14

2.1 Характеристика предприятия……………………………………………….14

2.2 Методы планирования страховых услуг…………………………………...18

2.3 SWOT-анализ, как основа стратегического планирования……………….19

2.4 Планирование страховых услуг по видам………………………………….20

Глава 3. Пути решения проблем………………………………………………..24

3.1 Выбор и разработка стратегии страховых услуг………………………….24

3.2 Рекомендации  по совершенствованию текущего планирования………..25

3.3 Ожидаемый  финансовый результат от планирования страховых услуг……………………………………………………………………….……..27

Заключение…………………………………………………………..…………..33

Список  использованной    литературы…………………………………………34 

     Введение 

     Темой данной курсовой работы является планирование страховых услуг на примере АО «СК Сая».

     Планирование  страховых услуг- это одна из функций управления, которая представляет собой процесс выбора целей организации и путей их достижения.

     Актуальность  данной работы определяется тем, что  современным предприятиям, развивающимся  в нестабильных условиях внешней  среды, необходимы предварительный  анализ деятельности самой организации и возможность предвидеть изменения внешней среды, поскольку это является непременным условием для дальнейшей выработки последовательности действий по постановке целей и их реализации.

     Целью курсовой работы является разработать  рекомендации по совершенствованию планирования в АО «СК Сая»

       на основе разработки стратегии  развития предприятия. 

     Даная цель обусловила постановку следующих  задач:

     1. изучение теоретических аспектов планирования;

     2. изучение истории и деятельности  предприятия;

     3. анализ планирования АО «СК Сая»;

     4. сделать SWOT-анализ.

     Объектом  работы является система планирования в организации.

     Предметом исследования является планирование в «СК Сая». 

     При проведении исследования использовался  метод анализа, метод SWOT-анализа.

     Курсовая  работа содержит в себе введение, раздел 1, раздел 2, раздел 3 и заключение. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Теоретические аспекты процесса планирования страховых услуг

1.1 Экономическая сущность и функции страховых услуг

     Экономическая сущность страхования состоит в  предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

     Если  потребность в защите порождается  страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости  создания соответствующих натуральных  или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность  имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

     Таким образом, страховую защиту можно  определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

     Общественная  практика в течение длительного  периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.
2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.
3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

     В настоящее время существенно  изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и  фондами специализированных страховых  организаций. Сдвиг происходит в  сторону усиления роли страхования.

     Таким образом, экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

     Выделяют  следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн долларов США^. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности.
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

     Современное государство широко использует категорию  страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций, то есть собственно страхования, и в данной статье не рассматривается. 
 

     1.2 Классификация планирования страховых  услуг 

     Планирование  можно классифицировать по различным  направлениям:

     1. По степени охвата сфер деятельности:

     -общее планирование, т. е. планирование всех сфер деятельности предприятия;

     -частное планирование, т. е. планирование определенных сфер деятельности.

     2. По содержанию (видам) планирования:

     -стратегическое - поиск новых возможностей, создание определенных предпосылок;

     -оперативное - реализация возможностей и контроль текущего хода производства.

     -текущее - планирование, в котором увязываются все направления деятельности предприятия и работы всех его структурных подразделений на предстоящий финансовый год.

     3. По объектам функционирования:

     -планирование производства;

     -планирование сбыта;

     -планирование финансов;

     -планирование кадров.

     4. По периодам (охвату отрезка времени):

     -краткосрочное, охватывающее отрезок времени от месяца до 1 года работы предприятия;

     -среднесрочное, охватывающее отрезок времени от 1 года до 5 лет

     -долгосрочное планирование, охватывающее отрезок времени больше 5 лет.

     5. По возможности внесения изменений:

     -жесткое - не предполагает внесения изменений;

     -гибкое – при таком планировании внесение изменений возможно.

     В качестве оценки эффективности планирования используют несколько критериев:

     -полнота планирования, т. е. степень охвата планированием всех подразделений предприятий;

     -непрерывность планирования;

     -гибкость планирования, т. е. возможность оперативной корректировки планов;

     -возможность контроля за выполнением плана;

     -экономичность планирования;

     -точность планирования.

     Весь  процесс планирования в экономической организации можно разделить на три основные стадии: процесс стратегического планирования, процесс оперативного планирования и процесс текущего планирования.

     Стратегическое  планирование ставит целью дать комплексное  научное обоснование проблем, с которыми может столкнуться предприятие в предстоящем периоде, и на этой основе разработать показатели развития предприятия на плановый период. Стратегическое планирование задает направления для деятельности организации и позволяет ей лучше понимать структуру маркетинговых исследований, процессы изучения потребителей, планирования продукции, ее продвижения, и сбыта, а также планирования цен.

     Оперативное планирование чаще всего охватывает пятилетний срок, как наиболее удобный  для обновления производственного аппарата и ассортимента продукции и услуг. В них формулируются основные задачи на установленный период, например, производственная стратегия предприятия в целом и каждого подразделения; стратегия продажи услуг; финансовая стратегия кадровая политика; определение объема и структуры необходимых ресурсов и форм материально-технического снабжения. Такое планирование предусматривает разработку в определенной последовательности мероприятий, направленных на достижение целей, намеченных долгосрочной программой развития.

     Текущее планирование осуществляется путем  детальной разработки (обычно на один год) оперативных планов для компании в целом и ее отдельных подразделений, в частности, программ маркетинга, планов по научным исследованиям, планов по производству, материально-техническому снабжению. Основными звеньями текущего плана производства являются календарные планы (месячные, квартальные, полугодовые), которые представляют собой детальную конкретизацию целей и задач, поставленных перспективным и среднесрочным планами. В календарных планах предусматриваются расходы на реконструкцию имеющихся мощностей, замену оборудования, сооружение новых предприятий, обучение обслуживающего персонала. 
 
 

     1.3 Процесс планирования страховых  услуг 

     Деятельность, связанную с планированием, можно  разделить на несколько основных этапов:

     1. Процесс составления планов, или непосредственный процесс планирования, то есть принятие решений о будущих целях организации и способах их достижения. Результатом процесса планирования является система планов.

     2. Деятельность по осуществлению плановых решений. Результатами этой деятельности являются реальные показатели деятельности организации.

     3. Контроль результатов. На этом этапе происходит сравнение реальных результатов с плановыми показателями, а также создание предпосылок для корректировки действий организации в нужном направлении.

     Таким образом, процесс планирования является первым этапом общей деятельности фирмы.

     Процесс планирования состоит из ряда этапов, следующих друг за другом.

     1. Фирма проводит исследования внешней и внутренней среды организации. Определяет главные компоненты организационной среды, выделяет те из них, которые действительно имеют значение для организации, проводит сбор и отслеживание информации об этих компонентах, составляет прогнозы будущего состояния среды, производит оценку реального положения фирмы.

     2. Фирма устанавливает желаемые направления и ориентиры своей деятельности: видение, миссию, комплекс целей. Иногда этап установления целей предшествует анализу среды.

     3. Стратегический анализ. Фирма сравнивает цели (желаемые показатели) и результаты исследований факторов внешней и внутренней среды (ограничивающих достижение желаемых показателей), определяет разрыв между ними. При помощи методов стратегического анализа формируются различные варианты стратегии.

     4. Производятся выбор одной из альтернативных стратегий и ее проработка.

     5. Подготавливается окончательный стратегический план деятельности фирмы.

     6. Среднесрочное планирование. Готовятся среднесрочные планы и программы.

     7. На основе стратегического плана и результатов среднесрочного планирования фирма разрабатывает годичные оперативные планы и проекты.

     8. Процесс выполнения плана.

     9. Контроль за выполнением плана.

     В целом процесс планирования представляет собою замкнутый цикл с прямой (от разработки стратегии к определению  оперативных планов до реализации и  контроля) и обратной (от учета результатов  выполнения к переформулированию плана) связью.

     Выбор миссии и цeлeй opгaнизaции являeтcя  пepвым и caмым oтвeтcтвeнным peшeниeм  пpи плaниpoвaнии. Сфopмyлиpoвaть миccию фиpмы - нaибoлee вaжнoe peшeниe для ee ocнoвaтeлeй  и выcшиx мeнeджepoв.

       Миссия - cтepжeнь фиpмы, нaибoлee ycтoйчивaя  чacть ee opгaнизмa, это цeль, для кoтopoй opгaнизaция cyщecтвyeт и кoтopaя дoлжнa быть выпoлнeнa в плaнoвoм пepиoдe.

     В cлyчae широкого понимания миссия paccмaтpивaeтcя  кaк кoнcтaтaция филocoфии и cмыcлa cyщecтвoвaния opгaнизaции. Философия организации oпpeдeляeт цeннocти, вepoвaния и пpинципы, в cooтвeтcтвии c кoтopыми opгaнизaция нaмepeвaeтcя ocyщecтвлять cвoю дeятeльнocть.

     В тoм cлyчae, ecли имeeтcя yзкoe пoнимaниe миccии, oнa paccмaтpивaeтcя кaк cфopмyлиpoвaннoe yтвepждeниe oтнocитeльнo тoгo, для чeгo или пo кaкoй пpичинe cyщecтвyeт opгaнизaция, тo ecть миccия пoнимaeтcя кaк yтвepждeниe, pacкpывaющee cмыcл cyщecтвoвaния opгaнизaции, в кoтopoм пpoявляeтcя oтличиe дaннoй opгaнизaции oт eй пoдoбнoй.

     Содержание  миссии может включать в себя следующие  основные пункты:

     -описание продуктов и (или) ycлyг, пpeдлaгaeмыx opгaнизaциeй;

     -xapaктepиcтики pынкa - opгaнизaция oпpeдeляeт cвoиx ocнoвныx пoтpeбитeлeй, клиeнтoв, пoльзoвaтeлeй;

     -цeли opгaнизaции, выpaжeнныe в тepминax выживaния, pocтa дoxoднocти;

     -тexнoлoгия: xapaктepиcтикa oбopyдoвaния, тexнoлoгичecкиx пpoцeccoв, иннoвaций в oблacти тexнoлoгии;

     -филocoфия: здecь дoлжны быть выpaжeны бaзoвыe взгляды и цeннocти opгaнизaции, cлyжaщиe ocнoвoй для coздaния cиcтeмы мoтивaции;

     -внyтpeнняя кoнцeпция, в paмкax кoтopoй opгaнизaция oпиcывaeт coбcтвeннoe впeчaтлeниe o ceбe, yкaзывaя иcтoчники cилы, ocнoвныe cлaбocти, cтeпeнь кoнкypeнтocпocoбнocти, фaктop выживaния;

     -внeшний oбpaз кoмпaнии, ee имидж.

     Оpгaнизaция  дoлжнa иcкaть cвoю миccию вo внeшнeм oкpyжeнии, тaк кaк тoлькo пocтoяннoe пoддepжaниe coциaльнoй знaчимocти oбecпeчивaeт eй выживaниe и ycтoйчивoe фyнкциoниpoвaниe в бyдyщeм.

     Миссия  организации является важнейшей  составляющей планирования развития любой  компании. Она определяет основную цель фирмы. Компания, как правило, начинает свою деятельность с определения четкой миссии, устанавливаемой высшим руководством.

     Формулировка  миссии компании должна отражать предвидение  компании и направление ее развития на ближайшие десять-двадцать лет. Компаниям  не стоит пересматривать свою миссию каждые несколько лет, реагируя на малейшие изменения рыночной среды. Однако компании следует переопределить свою миссию, если она не вызывает доверия потребителей или противоречит оптимальному пути развития компании.

     Формулировка  миссии предприятия должна содержать следующее:

     1. Задача предприятия с точки  зрения его основных услуг  или изделий, основных рынков  и основных технологий;

     2. Внешняя среда по отношению  к фирме, которая определяет  рабочие принципы предприятия;

     3. Культура организации.

     Формулирование  миссии – это формулирование основной цели компании: чего она хочет достичь  в самом широком смысле.

     Формирование  целей компании происходит из оценки потенциальных возможностей фирмы  и обеспеченности ее соответствующими ресурсами. В теории управления цели организации подразделяются на цели общие, разрабатываемые для фирмы в целом, и цели специфические, разрабатываемые по основным видам деятельности подразделений фирмы на основе общей стратегии.

     1. Общие (глобальные) цели должны  отражать концепцию фирмы; должны быть разработаны на длительную перспективу; определять основные направления программ развития фирмы; должны быть четко сформулированы и увязаны с ресурсами; должны ранжироваться по принципу приоритетности.

     2. Специфические цели выражаются в количественных и качественных показателях (рентабельность, норма прибыли).

     3. Другие специфические цели (подцели):

     ·по маркетингу (уровень продаж, диверсификация, система распределения, объем сбыта);

     ·научные исследования и разработки (новые товары, качество продукции, технологический уровень);

     ·производство (издержки, качество, экономия материальных ресурсов, новая и усовершенствованная продукция);

     ·финансы (структура и источники финансирования, методы распределения прибыли, минимизация  налогообложения);

     Цели  должны быть:

     1. конкретными и измеримыми;

     2. ориентированными во времени  (долгосрочные, среднесрочные, краткосрочными);

     3. достижимыми;

     4. совместимыми.

     Задачи  выбора цели определяются каждой фирмой самостоятельно зависимости от деятельности, которой она занимается. В целом же цели любой фирмы сводятся к следующему:

     1. Повышение контролируемой доли  рынка;

     2. Предвидение требований потребителя;

     3. Выпуск продукции более высокого  качества;

     4. Обеспечение согласованных сроков  поставок;

     5. Установление уровня цен с учетом условий конкуренции;

     6. Поддержание репутации фирмы  у потребителей;

     В заключение следует отметить, что  для достижения компанией поставленных целей необходимо наличие сильных  связей внутри организации, которые  определяли бы общую стратегию, структуру и стиль менеджмента. 
 

     1.4 Методы планирования страховых услуг 

     Методы  планирования – основной инструмент плановиков. Современная теория и  практика располагают богатым инструментарием, позволяющим решать широкий круг вопросов. Многие методы хорошо известны и применяются не только в планировании.

     Часть методов формализована и доведена до уровня экономико-математических моделей, другие имеют слабое описание. Все  эти методы могут применяться  отдельно и в комплексе.

     Практики  могут все их и не знать, но желательно все же иметь о них представление, знать их сущность, возможности применения.

     К основным методам планирования относятся: балансовый, опытно-статистический, нормативный, экономико-математический.

     Каждый  из указанных методов включает десятки, а то и сотни разновидностей, приемов и способов расчета.

     Балансовый  метод – характеризуется установлением  материально-вещественных и стоимостных  пропорций в показателях. Обычно применяется в виде уравновешивающих таблиц, содержащих наличие и источники образования ресурсов и соответствующие потребности.

     С его помощью проверяется обоснованность расчетов, взаимоувязка разделов и  показателей на различных этапах планирования. Примером может служить  баланс рабочего времени, баланс производственных мощностей, трудовых ресурсов.

     Опытно–статистический метод – характеризуется ориентацией  на фактически достигнутые в прошлом  результаты, по экстраполяции которых  определяется план искомого показателя. Такой метод планирования является достаточно простым и широко используется в плановых расчетах. Хорошо известны такие приемы этого метода, как: расчет по средней арифметической, посредством скользящей средней, экспертный, расчет по ежегодному проценту изменений и др. Но этот метод имеет существенный недостаток – плановый показатель будет отражать сложившийся уровень работы с его погрешностями в прошлом.

     Нормативный метод (метод технико-экономических  расчетов) основан на использовании  норм и нормативов расхода живого и овеществленного труда для  определения переменных величин.

     Используется  для обоснования количественной меры плановых заданий или технико-экономических  расчетов.

     Примером  могут служить разрабатываемые  и широко используемые в практике нормы расхода сырья, материалов, топлива, труда, финансовых ресурсов на единицу продукции, ставка налогов и др.

     Экономико-математические методы и модели. Сущность их состоит  в том, что они позволяют с  меньшими затратами времени и  средств находить количественное выражение  взаимосвязи между сложными социально-экономическими, технологическими и иными процессами, опосредованными в показателях. В современных условиях практически любой показатель может быть запланирован посредством экономико-математического метода. Применение этой группы методов способствует устранению субъективизма в планировании и повышает научный уровень обоснованности плана. Однако применение этих методов требует точного математического описания экономической задачи и часто экспертной оценки полученных данных.

     Наиболее  распространены в современных условиях методы теории вероятности (корреляции, регрессии, теории игр), математического программирования, методы имитации, теории графов и др.

     В последнее время особую популярность приобрели такие методы планирования, как метод чувствительности, проверка устойчивости, предельного анализа, нормы прибыли на вложенный капитал и др. Эти методы присущи планированию в условиях рыночной экономики и ранее в отечественной практике не рассматривались.