Планування виготовлення вісі ролика

Зміст

 

Вступ……………………………………………………………………………......4

1 Характеристика продукції…………………………………………………………….5

1.1 Характеристика підприємства, цеху………………………………………………..5

1.2 Технічний опис та призначення  виробленої продукції…………………………..5

2 Стимулювання збуту………………………………………………………………….8

3 План виробництва………………………………………………………………….…9

3.1 Натуральні показники виробничої  програми………………………………….….9

3.2 Розрахунок трудомісткості річного  плану……………………………………….10

3.3 Розрахунок необхідної кількості  обладнання……………………………………11

3.4 Розрахунок виробничої потужності дільниці, визначення відхилень……13

3.5 Розрахунок потреби в оборотних коштах………………………………………..14

4 Організаційний план………………………………………………………………...17

4.1 Розрахунок чисельності персоналу за категоріями…………..………………….17

4.2 Штатний розклад працюючих дільниці ………………………………………….20

4.3 Розрахунок коштів на оплату  праці………………………………………………21

4.4 Розрахунок показників продуктивності праці………………………………...…24

5 Фінансовий план……………………………………………………………………..26

5.1 Планування собівартості продукції………………………………………………26

5.2 Планування ціни, прибутку та рентабельності……………………………….….30

5.3 Вартісні показники виробничої програми…………………………………….…31

Висновки……………………………………………………………………………….33

Список літератури ………………………………………………………………….....34

Додаток А (обов’язковий) – Звіт про фінансові результати………………………..35

 

Вступ

 

Економіка є терміном грецького походження, що дослівно означає мистецтво ведення господарства. Будь-яку роботу, в процесі котрої люди виготовляють необхідні для життя продукти та предмети (матеріальні блага), перевозять і продають їх, здійснюють після-продажне сервісне обслуговування товарів тривалого користування, заведено називати виробничо-господарською або комерційною діяльністю,а підприємства (організації, фірми), на яких відбувається така діяльність, є суб’єктами господарювання органічно взаємозв’язаної економічної системи.

Саме тому економіку  цілком справедливо вважають головною цариною діяльності людей, що забезпечує суспільство життєво необхідними  матеріальними благами і послугами  виробничо-технічною та споживчого характеру. Залежно від ступеня інтеграції складових елементів економічної системи відокремлюють економіку  народного господарства країни (макроекономіку), економіку тих чи інших його галузей і територіальних одиниць (регіонів), економіку первинних суб’єктів господарювання (мікроекономіку). Основною ланкою економічної системи країни, де безпосередньо продаються товари чи надаються послуги населенню та суспільству в цілому, є економіка фірми ( підприємства , організації).

Бізнес-план –  це поширений у ринковій економіці  інструмент менеджменту, основа конкретної маркетингової, фінансової, матеріально-технічної, кадрової політики введення власного бізнесу.

Бізнес-план –  візитна картка, за якою потенційні партнери з бізнесу оцінюють мати на успіх підприємницької справи, це мова ведення переговорів із закордонними партнерами та майбутніми інвесторами.

У підприємництві бізнес-план замінить звичайне технічно-економічне обґрунтування будь-якого заходу, стане основним критерієм і мірою  його суспільної корисності.

 
1 Характеристика продукції

1.1 Характеристика підприємства, цеху

 

Завод “Перетворювач” спеціалізується  на випуску електротехнічного обладнання. Електрична промисловість є однією з провідних галузей машинобудування. Вона бере участь в створенні сукупного  суспільного продукту, впливає в  певній мірі на його технологічну структуру.

У 1958-65 році велися роботи по створенню  нових підприємств електротехнічної промисловості. 21 вересня 1965 року в  м. Запоріжжя був пущений новий  завод по випуску напівпровідників вентилів, потужністю 5 кВт і вище, а також перетворювальної апаратури. На базі цього заводу згодом було створене виробниче об’єднання, туди також  входили Запорізький електроапаратний завод і НДІ Перетворювач”. З 1992 року кожне підприємство стало  самостійним, придбало статус юридичної  особи і розрахунковий рахунок. З квітня 1995 року почалося корпоратизація заводу “Перетворювач” і на сьогоднішній день він функціонує у вигляді  акціонерного товариства відкритого типу. У складі заводу – цехи, відділи, служби, об’єднанні в науково-виробничі  комплекси, що повністю відповідають за випуск продукції від розробки до здачі на склад. До складу заводу входять  наступні комплекси:

НПК 1 – випускає тиристори, діоди, симистори та інші (включає цех 108, 123, 151);

НПК 2 – проводить загальну техніку (входять цехи 109, 130, 132);

НПК 3 – випускає агрегати (ТПП 1, ПТПУ, ПН та інші), товари народного споживання, (включає цехи 101 , 102, 103, 106, 108, 110).

Безперебійну роботу НПК забезпечують допоміжні цеха: інструментальний, транспортний, ремонтно-будівельний, енергетичний цех.

 

 

 

1.2 Технічний  опис та призначення виробленої продукції

 

Вихідні дані для розрахунків наводяться в таблицях 1-3.

Таблиця 1 – Вихідні  дані з технологічного процесу та характеристики обладнання

Найменування операції	Норма часу, tшт , год. (100 шт.)	Розряд робітників	Назва обладнання	Балансова вартість обладнання, грн.
Токарно-автономна	0,009	4	Токарний 4-х шпиндельний  автомат 1Б240 П-6	70000
Токарно-автономна, чистова	0,0054	3	Токарний 6-шпиндельний  автомат 1Б240 ОП-6	65000
Безцентрово-шліфувальна	0,0159	3	Безцентрово-шліфувальний автомат ЗМ182	40000
Вертикально-фрезерна	0,006	4	Вертикально-фрезерний  автомат	90000
Разом	0,0363	-	-	-

 

Таблиця 2 – Вихідні дані з витрат сировини та матеріалів на один виріб

Н           Найменування сировини та матеріалів, одиниці виміру	Норма витрат, mі, нат.один.	Ціна одиниці, Ці, грн./нат.один.
Сталь	0,8	15,65
Покупні комплектуючі, тара упаковочна	1	42

   Таблиця 3 – Вихідні дані з економічних показників

Назва показників	Розмір показника
Річ          Обсяг виробництва, Nвип, штук	5400
Ко           Коефіцієнт додаткової заробітної плати	0,4
Коефіцієнт транспортних витрат	0,05
Кое         Коефіцієнт витрат на утримання та експлуатацію обладнання, Кв.у.е.о.	4,9
Коефіцієнт загальновиробничих  витрат, Кз.в.в.	5,2
Коефіцієнт адміністративних витрат, К адм.	3,6
Коефіцієнт витрат на збут, Кв.зб.	0,09

 

 

2 Стимулювання  збуту

Реклама є основним засобом стимулювання збуту. Вона формує і стимулює попит. Реклама – це переконливий засіб  про товар, комерційна пропаганда основних переваг товару, вона готує покупця  до купівлі. Крім того, реклама служить  пропаганді виробника і представляє  переваги фірми, що відрізняють її від конкурентів.

У курсовій роботі для полегшення збуту можна пропонувати використовувати друковану рекламу у вигляді проспектів, технічні виставки. Можна встановити рекламні щити в різних районах міста, використовувати рекламні ролики. Підприємство також може приймати участь у різноманітних виставках, проводити свої.

Приділяти велику увагу сервісному обслуговуванню, тобто доставку виробу до споживача.

 

 

 

3 План  виробництва

3.1 Натуральні  показники виробничої програми

 

Виробнича програма підприємства являє  собою розгорнений план виробництва  і реалізації продукції. Вона відображає номенклатуру і асортимент продукції, що випускається підприємством, об’єм  і якість виробів. Під номенклатурою  розуміють перелік виробів, що випускається підприємством, включених в його виробничу програму.

Під асортиментом розуміють перелік  моделей, видів, типів виробу всередині  позиції номенклатури.

У курсовій роботі проводиться розрахунок товарної, валової і реалізованої продукції.

Товарна продукція являє собою  всю продукцію, виготовлену на протязі  календарного періоду, відповідної  технологічної документації і готової  продукції.

Валова продукція, включає всю  продукцію, виготовлену на підприємстві на протязі календарного періоду, незалежно  від міри її готовності.

Реалізована продукція характеризує реалізаційну діяльність підприємства. Реалізована продукція – це продукція, відвантажена споживачеві, гроші за яку надійшли на розрахунковий рахунок  підприємства. Базовим показником плану  виробництва є товарна продукція.

У курсовій роботі товарна продукція  планується в натуральних і вартісних  одиницях. Виходячи з споживного попиту, з урахуванням матеріально-технічного постачання сировиною і іншими видами ресурсів, річний обсяг товарної продукції (деталь «Вісь ролика») планується в кількості 5400 штук. Вартість товарної продукції, а також обсяг валової і реалізованої продукції, розраховується в розділі п’ятому курсової роботи.

 

 

 

3.2 Розрахунок трудомісткості річного плану

Визначається трудомісткість річного обсягу виробництва за операціями, Т_вип.і., год.:

 

          (1)

 

де t_шт.і. – норма часу на виробництво одного виробу, год.;

    N_вип – кількість виробів, яка випускається на дільниці протягом року, шт.;

     Т_дов - трудомісткість довантаження верстату іншими технологічно-однорідними деталями (приймається умовно при необхідності довантаження),год.

Аналогічно  розраховується трудомісткість по іншим операціям.

Результати  розрахунків зводяться в таблиці 4.

 

Таблиця 4 - Трудомісткість виробничої програми

Назва операції	Норма часу, год	Програма випуску, шт.	Трудомісткість, год.
			Топер	Тдов	Твип (заг)
Токарно-автономна	0,009	5400	48,6	1200,4	1249
Токарно-автономна чистова	0,0054	5400	29,16	1700	1729,16
Безцентрово-шліфувальна	0,0159	5400	85,86	1655	1740,86
Вертикально-фрезерна	0,006	5400	32,4	1700	1732,4
Разом	0,0363	5400	196,02	6255,4	6451,42

 

Загальна трудомісткість по операціям  хлібобулочного виробництва складає 6451,42 год.

 

3.3 Розрахунок  необхідної кількості обладнання

 

Визначається розрахункова кількості робочих місць, С_роз..і., один.:

     (2)

 

де Т_вип.і. – трудомісткість річного обсягу виробництва на і-тої операції, год.;

 F_еф – ефективний фонд часу роботи обладнання, год.;

 К_в.н – коефіцієнт виконання норм (приймається 1,0)

Визначається  ефективний фонд часу роботи обладнання, Fеф, год.:

 

F_еф= ((Д_к-Д_в-Д_св) ×t_зм - t_п.св) ×h ×К_рем   (3)

 

де Д_к, Д_в, Д_св, - дні календарні, вихідні, святкові;

     t_зм - тривалість зміни, приймається вісім год.;

     t_п.св - кількість годин скорочень робітничого дня перед святковим днями, год.;

    К_рем – коефіцієнт, який враховує час перебування верстату у ремонті, приймається 0,95;

     h - кількість змін праці на добу, приймається дві.

F_еф=((365-104-10)*1*8-6)*(1-0,05))=1901,9

Приймається одне робоче місце на першій операції.

Розрахунки по іншим операціям  проводяться аналогічно.

Визначається коефіцієнт завантаження обладнання, К_з.і.:

 

                                         (4)

 

де С_{прийн.і.} – прийнята кількість обладнання , один.

Коефіцієнт завантаження обладнання для інших операцій прораховується аналогічно.

Результати розрахунків зводяться в таблиці 5.

 

Таблиця 5 – Кількість одиниць основного обладнання та його завантаження

Назва операції	Річна трудомісткість, Твип, год.	Ефективний фонд часу з урахуванням  Кв.н, год.	Кількість робочих місць, одиниць		Коефіцієнт завантаження обладнання, Кз
			Розрахункова,Сроз	Прийнята, Спр
Токарно-автономна	1249	1901,9	0,66	1	0,66
Токарно-автономна чистова	1729,16	1901,9	0,90	1	0,90
Безцентрово-шліфувальна	1740,86	1901,9	0,76	1	0,76
Вертикально-фрезерна	1732,4	1901,9	0,91	1	0,91
Разом	6451,42	1901,9	3,23	4	0,81

         

 Характеристика виробничого обладнання приводиться в таблиці 6.

 

 

Таблиця 6 – Характеристика обладнання

Найменування обладнання	Операція, яка виконується	Кількість одиниць	Балансова вартість обладнання, грн.	Сумарна вартість обладнання, тис.грн.
Токарний 4х шпиндельний автомат 1Б240-П-6	Токарно-автономна	1	70000	70,0
Токарний 6-шпиндельний автомат 1Б240 ОП-6	Токарно-автономна чистова	1	65000	65,0
Безцентрово-шліфувальний автомат ЗМ182	Безцентрово-шліфувальна	1	40000	40,0
Вертикально-фрезерний автомат	Вертикально-фрезерна	1	90000	90,0
Всього	-	-	-	265,0

 

Загальна  кількість обладнання складає чотири одиниці, а вартість цього обладнання - 265,00 тис. грн.

 

3.4 Розрахунок  виробничої потужності дільниці, визначення відхилень

 

Визначається виробнича потужність дільниці, П, шт.:

 

                    ,                                                     (5)

 

де С_прийн – кількість прийнятого обладнання на операції, шт;

– коефіцієнт довантаження ( К_дов = Т_вип/Т_опер).

=1249/48,6=25,7

=1729,16/29,16=59,3

=1740,86/85,86=20,3

=1732,4/32,4=53,5

Виробнича потужність іншого обладнання розраховується аналогічно у таблиці 7.

 

Таблиця 7 – Виробнича потужність обладнання

Назва операцій	Прийнята кількість облад-нання, Сприйн, шт.	Ефективний фонд часу ро-боти обладна-ння, Fеф, год.	Коефіці-єнт ви-конання норм, Квн	Норма часу на 1 виріб, год., tшт.і	Виробни-ча потуж-ність, П,шт.	Програ-ма випуску, Nвип , шт.	Відхи-лення (+,-) шт
Токарно-автономна	1	1901,9	1	0,009	8222	5400	+2822
Токарно-автономна чистова	1	1901,9	1	0,0054	5939	5400	+539
Безцентрово-шліфувальна	1	1901,9	1	0,0159	5892	5400	+492
Вертикально-фрезерна	1	1901,9	1	0,006	5924	5400	+524
Разом	4	1901,9	1	0,0363	5892	5400	+492

При більш ефективному використання обладнання можливо підвищити випуск продукції на 492 виробів.

 

3.5 Розрахунок потреби в оборотних коштах

 

При плануванні нормативу оборотних  коштів виходять з виробничої програми і норм витрат.

Визначається потреба в матеріалах на програму, М_прог.і., тис.грн.:

 

,     (6)

 

де q_і – норма витрат і-го матеріалу, нат.од./шт.;

Ц_і – ціна і-го матеріалу, грн./нат.од.

Наступні показники  потреби  в матеріалах на програму розраховуються

аналогічно.

Розрахунки потреби в оборотних коштах зводяться в таблиці 8.

Таблиця 8 – Річна потреба в оборотних коштах

Найменування матеріалів	Норма витрат, qі, нат.од./шт.	Ціна, Ці, грн.	Річний випуск, Nвип, шт.	Потреба в оборотних коштах, Мпрог.і., тис.грн.
Сталь	0,8	15,65	5400	67,6
Покупні комплектуючі, тара упаковочна	1,0	42	5400	226,8
Разом	-	-	-	294,4

 

На основі річної потреби в оборотних  коштах розраховується норматив оборотних  коштів. Нормування проводиться методом  прямого рахунку. При цьому на початок визначається норма запасу оборотних коштів (в днях роботи підприємства) і одноденна витрата  оборотних коштів. Норма запасу включає:

• підготовчий запас;
• поточний запас;
• страховий запас.

Кількість запасів по конкретних матеріалах приймається, виходячи з частоти  постачання, з урахуванням можливостей  зриву в постачанні.

Визначається одноденна витрата оборотних коштів, М_ден.і., грн./день:

 

,           (7)

 

По іншим матеріалам одноденна витрата знаходиться аналогічно.

Розрахунки одноденної витрати оборотних коштів, норм запасу і нормативу оборотних коштів зводяться в таблиці 9.

  Таблиця 9 – Розрахунок норм і нормативів оборотних коштів

Найменування матеріалів	Одно денні витрати оборотних  коштів, Мден.і., грн./день	Норма запасу, днів				Норматив оборотних коштів, тис. грн.
		Підго-товчий	Поточ-ний	Стра-ховий	Разом
Сталь	187,78	2	10	1	13	2,4
Покупні комплектуючі, тара упаковочна	630	2	15	2	19	12
Разом	817,78	-	-	-	-	14,4

 

 

Норматив власних оборотних коштів у виробничих запасах становить 14,4 тис. грн.

 
4 Організаційний план

4.1 Розрахунок чисельності персоналу за категоріями

Визначається чисельність основних виробничих робітників по і-тій операції, Ч_осн.і, осіб :

 

                                               (8)

 

де F_еф – ефективний фонд часу праці одного робітника за рік, год.

 

                              

                     (9)

де К_нев – коефіцієнт невиходів, приймається 0,1.

 

        Приймається один основний робітник на першу операцію.

Аналогічно розраховується чисельність  основних робітників по іншим операціям. Розрахунок заводяться до таблиці 10.

 

Таблиця 10 – Чисельність основних робітників

Назва операції	Трудомісткість загальна за операціями, Твип, год.,	Ефективний фонд часу роботи робітника, Fеф.р., год.	Коефіцієнт виконання норм, КВН	Кількість основних робітників, Чосн.і, осіб
Токарно-автономна	1249	1801,8	1	1
Токарно-автономна чистова	1729,16	1801,8	1	1

Продовження таблиці 10

Назва операції	Трудомісткість загальна за операціями, Твип, год.,	Ефективний фонд часу роботи робітника, Fеф.р., год.	Коефіцієнт виконання норм, КВН	Кількість основних робітників, Чосн.і, осіб
Безцентрово-шліфувальна	1740,86	1801,8	1	1
Вертикально-фрезерна	1732,4	1801,8	1	1
Разом	6451,42	1801,8	-	4

 

На базі розрахунку чисельності  основних робітників визначається кількість  допоміжних робітників непрямим шляхом.

Визначається  чисельність допоміжних робітників, Ч_доп, осіб:

 

,    (10)

 

де К_доп – коефіцієнт допоміжних робітників, приймається 0,22.

 

Приймається один налагоджувальник  п’ятого  розряду.

Визначається  чисельність управлінського персоналу, Ч_{упр.перс.}, осіб:

 

,   (11)

 

де К_{упр.прс}. – коефіцієнт управлінського персоналу, приймається 0,1;

Приймаються один майстер.

Визначається  загальна чисельність персоналу  дільниці, Ч_заг, осіб:

                                           ,       (12)

 

Дані розрахунків зводяться  в таблиці 11.

 

Таблиця 11 – Чисельність працівників на дільниці

Назва категорій працівників	Кількість працівників	Відсоток від загальної кількості
1 Основні робітники	4	66
2 Допоміжні робітники	1	17
3 Управлінський персонал	1	17
Всього	6	100

 

Загальна чисельність усього персоналу  працівників підприємства складає 6 осіб. Найбільшу питому вагу займають основні робітники – 66%.