Платежная система Республики Беларусь, ее развитие

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО "БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ"

Кафедра Денежного обращения, кредита и фондового рынка

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Платежная система Республики Беларусь, ее развитие

Студент

ФФБД, 3 курс, РФМ-1       (подпись)                             С.Г.Герасимова

        (дата)

Проверил

МИНСК 2012

РЕФЕРАТ

Курсовая  работа: 32 с., 2 рис., 3 табл., 11 источников, 5 прил.

Платежная система, автоматизированная система межбанковских расчетов (ас мбр), БЕЛОРУССКАЯ МЕЖБАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РАСЧЕТОВ (система BISS), КЛИРИНГОВАЯ СИСТЕМА, СИСТЕМА S.W.I.F.T.

Объект исследования ― платежная система Республики Беларусь.

Предмет исследования ― сущность, структура, особенности функционирования и развития платежной системы Республики Беларусь.

Цель работы: исследовать структуру, особенности платежной системы, а также проблемы и перспективы развития платежной системы в Республике Беларусь.

Методы исследования: описания, систематизации, классификации, аналитический метод, метод сравнительного анализа, статистический, графический, метод сбора фактов.

Исследования и разработки: изучена платежная система Республики Беларусь, организация Национальным банком функционирования платежной системы, а также сформированы основные задачи и проблемы для дальнейшего развития платежной системы. 

Элементы научной новизны: определены и сформулированы основные проблемы и перспективы развития платежной ситемы Республики Беларусь.

Область возможного практического  применения: лекции, семинарские занятия.

Технико-экономическая, социальная и  экономическая значимость: изучение платежной системы является очень актуальным вопросом, так как экономика любой страны неоспоримо взаимодействует с платежной системой, которая является основой для всех экономических отношений .

Автор работы подтверждает, что приведенный  в курсовой работе расчётно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции  сопровождаются ссылками на их авторов.

________________

(подпись студента)

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……..…………………………………….………  ………………..…...4

1 Теоретические основы функционирования  платежной системы…………..5

1.1  Сущность платежной системы,  ее элементы и  роль…………………….5

1.2 Виды платежных систем………………………..……..………. ..…............8

2  Платежная система Республики  Беларусь……………….……….….........12

2.1 Развитие платежной  системы Республики Беларусь….…..……………...12

2.2 Роль Национального Банка  в развитии платежной системы  Республики Беларусь……………………………….............................................................14

3 Проблемы и перспективы развития  платежной системы……………….....21

Заключение……………………………………………………………………....24

Список использованных источников…………………………….. …………..26

Приложение А. Виды платежных систем……………………………………..28

Приложение Б. Характеристика систем межбанковских расчетов..…..…....29

Приложение В. Основные показатели работы системы BISS…………........30

Приложение Г.Отдельные показатели, характеризующие развитие системы   расчетов с использованием банковских пластиковых карточек…………………………..……….……………………31

Приложение Д. Доля безналичных операций, совершенных с использованием банковских пластиковых карточек, на 01.01.2012………...32

ВВЕДЕНИЕ

Становление платежной системы  Беларуси проходило в условиях перехода от централизованной плановой экономики  к рыночной. В ходе развития системы проявилась четко выраженная тенденция к широкому использованию безналичных расчетов. Появление новых платежных средств обусловило потребность в обработке и передаче огромных объемов информации с помощью систем платежей и расчетов. Все вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.

Цель написания курсовой работы – показать и раскрыть развитие платежной системы Республики Беларусь. Выявить перспективы дальнейшего развития и усовершенствования платежной системы.

Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи –раскрыть сущность понятия платежной системы, осуществить анализ фактических данных, отражающих состояние национальной платежной системы, рассмотреть механизм ее развития в Республике Беларусь, описать меры Национального банка, направленные на обеспечение эффективного и безопасного функционирования платежной системы, и сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу, исходя из собственного видения изучаемого явления.

Объектом исследования выступает  платежная система Республики Беларусь. 

Предметом исследования являются сущность платежной системы, ее основные элементы, виды, роль Национального Банка в ее функционировании, также перспективы развития платежной системы.

Структура моей курсовой работы включает в себя как теоретическую  часть, так и практическую. Первая основана на материале, взятом из учебников  и учебных пособий по курсам «Деньги, кредит, банки» и «Банковское дело. Так как материал достаточно объемный, то часть информации представлена в  виде таблиц и рисунков. Практическая часть рассмотрена с использованием материалов печатных изданий (журналов, газет), а также сайтов. Использование интернета в качестве источника позволило мне привести статистические данные за 2012 год, в то время как печатные издания публикуют сведения за 2011 и ранее.

1. Теоретические основы функционирования платежной системы

1. Сущность платежной системы, ее элементы и  роль

Для организации движения безналичных и наличных денежных средств создаются платежные  системы. Они функционируют в  каждой стране как важнейший компонент  финансовой системы государства  и инфраструктуры финансовых рынков. Кроме того, получили развитие международные  платежные системы, обеспечивающие движение денежных средств между  контрагентами расчетных и других операций, находящимися в разных странах.

Платежная система- 1) представляет собой совокупность законодательно регулируемых элементов, применяемых для перевода денег, совершения расчетов и платежей в процессе выполнения экономическими агентами долговых и других обязательств.

2) Платежная система- это совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами.

Основными элементами  современной платежной системы являются:

• институты, осуществляющие переводы денег и расчетные операции (центральные и коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые организации и т.д.);
• законодательная база и контрактные соглашения между участниками системы, определяющие их права и обязанности и регламентирующие порядок перевода денег, совершения расчетов и платежей и другие процедуры, связанные с организацией платежного оборота;
• коммуникационные системы перевода денежных средств и платежных сообщений ― почтовая связь, телефонная связь, телетрансмиссионные средства, электронная почта, система S.W.I.F.T. и другие;
• инструменты платежей ― наличные деньги, расчетные документы, аккредитивы, векселя, чеки, банковские пластиковые карточки и т.д.

Функционирование и взаимодействие этих элементов осуществляется в  соответствии с правилами, действующими в рамках каждой конкретной платежной  системы. Институты, осуществляющие переводы денег и расчетные операции от имени своих клиентов, называются участниками платежной системы. Юридические и физические лица –  клиенты этих институтов – являются  пользователями системы.

Основными участниками платежной системы страны выступают центральный банк, коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые  организации (например, клиринговые палаты). Как правило, центральный банк играет ключевую роль в развитии платежных систем страны.  Он заинтересован в обеспечении безопасности и повышении эффективности платежных систем как важном условии стабильности денежной системы государства. Стабильная  работа платежной системы в соответствии с предъявляемыми к ней требованиями является основой для эффективного выполнения центральным банком его важнейших функций – проведения денежно-кредитной политики и осуществления надзора за банковской системой с целью поддержания ликвидности банков. Во многих странах банковское законодательство предусматривает ответственность центрального банка за обеспечение надежного функционирования и развития платежной системы государства, включая осуществление надзора за всеми элементами  платежной системы с целью снижения рисков, особенно системного, которые могут привести к дестабилизации денежного оборота.

Платежные системы играют значительную роль в обеспечении  экономической деятельности: создают  условия для движения денежных средств  между участниками экономического оборота,  дают возможность эффективно использовать финансовые ресурсы, проводить  государственную денежно-кредитную политику. Организация платежной системы государства оказывает непосредственное влияние на стабильность его финансовой системы, уровень издержек денежного обращения, стоимость экономических операций в общественном хозяйстве,  ликвидность финансовых рынков и банковской системы, то есть на эффективность функционирования экономики в целом.

В связи с этим к современным  платежным системам предъявляются  высокие требования.  Они должны обеспечивать:

надежность и стабильность расчетов, то есть сохранность средств, совершающих движение в процессе расчетов, и гарантированность их перевода получателю;

высокую скорость проведения платежей, включая быстроту входа  в систему и минимизацию времени  обработки, передачи и получения  платежных сообщений;

рентабельность расчетных  операций ― поддержание оптимального объема средств, отвлеченных в расчеты, и снижение затрат на совершение платежей;

равные условия для  всех участников;

минимизацию расчетных, операционных и других рисков;

условия для рационального  управления участниками расчетов своими денежными средствами. Это подразумевает  обеспечение свободного доступа  к счету, платежным и другим услугам  системы; широкий выбор режимов  счетов; простоту процедуры расчетов и т.п.;

возможность для коммерческих банков эффективно управлять своей  ликвидностью;

условия для оперативного регулирования центральным банком ликвидности коммерческих банков и  банковской системы в целом;

проведение международных  расчетов и эффективное управление участниками расчетов своими ресурсами  в иностранной валюте.

Таким образом, платежная  система является основной составляющей финансового рынка, которая взаимодействует как внутри страны, так с контрагентами из других стран. Платежная система неразрывно связана с экономикой страны, поэтому требования ней должны быть достаточно высокими для ее функционирования.  

2. Виды платежных систем

   В современных условиях в рамках мирового хозяйства действует множество платежных систем, обеспечивающих движение денежных средств как внутри отдельных государств, так и между странами. Их можно отличать по ряду признаков. На рисунке 1 наглядно изображена классификация платежных систем.

По организации  взаимодействия участников платежные системы делятся на децентрализованные и централизованные.

Децентрализованные платежные системы возникли исторически раньше. В них взаимодействие участников – банков осуществляется на основе  открытия друг у друга прямых корреспондентских счетов (независимо от остальных банков)  и проведения расчетов по этим счетам. Все участники в рамках такой системы выполняют одинаковые функции и имеют равные права и обязанности. Недостаток децентрализованного построения платежной системы заключается в том, что с развитием безналичных расчетов и увеличением числа участников  у каждого банка соответственно возрастает количество корреспондентских счетов,  усложняется учет расчетных операций, повышаются риски.  Необходимость размещения денежных средств для проведения межбанковских расчетов на всё большем количестве счетов приводит к возрастанию объема активов, отвлеченных в расчеты, снижению ликвидности и прибыльности банков.

Централизованная платежная система предполагает наличие института, оказывающего посреднические услуги банкам по проведению их расчетов друг с другом (расчетного агента). В такой системе каждому банку для осуществления платежей необходимо иметь только один корреспондентский счет ― у расчетного агента. Последний проводит платежи путем перевода денег по корреспондентским счетам, открытым у него банками-участниками. В рамках централизованных систем участники различаются своими функциями и подчинены определенной иерархии. В настоящее время существует две разновидности таких платежных систем, которые различаются степенью централизации расчетных операций ― двухуровневая и одноуровневая системы.

Двухуровневая платежная система является менее централизованной, ее характерной особенностью является наличие прямых и ассоциированных участников. Прямые участники (клиринговые банки, клиринговые палаты и т.д.), образующие первый уровень, имеют корреспондентские счета, открытые у расчетного оператора системы, в качестве которого может выступать центральный банк, центральная клиринговая палата или другой институт. Они предоставляют платежные услуги для ассоциированных участников, образующих второй уровень, выступая для них в роли расчетных агентов. Ассоциированные участники проводят свои расчеты через корреспондентские счета, открытые у прямых участников.

Одноуровневая платежная система характеризуется высшей степенью централизации, в ней все участники являются прямыми, и функции расчетного агента выполняет один  финансовый институт, чаще всего центральный банк.

По способу  расчетов выделяют системы валовых расчетов (брутто-расчетов) и системы клиринговых расчетов (расчетов на чистой основе или нетто-основе).

Система валовых  расчетов представляет собой платежную систему, в которой переводы денежных средств между ее участниками совершаются в полной сумме по каждому платежу. Современные банковские технологии  при наличии достаточной суммы средств на счете позволяют осуществлять валовые платежи в режиме реального времени.

Система клиринговых  расчетов основана на зачете взаимных требований и обязательств участников. В такой системе каждый отдельный платеж по счету не проводится ― в течение установленного времени идет накопление  встречных требований и обязательств, после чего производится их взаимный зачет на равновеликие суммы и вычисление чистых позиций (нетто-позиций) участников. Окончательные расчеты в клиринговой системе осуществляются  по результатам проведенного зачета в сумме полученных сальдо.

По сфере действия можно выделить локальные, национальные и международные платежные системы.

Локальные платежные системы функционирует в отдельных регионах, могут организовываться отдельными банками или группой банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Например, к локальным системам можно отнести внутренние платежные системы, созданные для проведения расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Международные платежные системы организуются  для проведения расчетов между контрагентами из разных стран. Платежи в них могут проводиться как на валовой основе, так и путем зачета взаимных требований. Например, в ЕС функционирует международная платежная система TARGET, включающая национальные системы валовых расчетов в режиме реального времени стран-участниц, и евроклиринговая система расчетов  ECS.

Национальная  платежная система  представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами. Поскольку она является важнейшей частью финансово-кредитной системы государства,  остановимся на ее характеристике подробнее.

Выделяют следующие основные системы расчетов, являющиеся составными частями национальной платежной  системы:

• межбанковских переводов денежных средств ;
• расчетов по ценным бумагам;
• безналичных расчетов по розничным платежам;
• международных расчетов и расчетов по операциям с иностранной валютой;
• межбанковских децентрализованных расчетов (по прямым корреспондентским счетам, которые коммерческие банки открыли друг у друга);
• внутрибанковских расчетов (в пределах одного банка).

Система межбанковских  переводов денежных средств является главным элементом национальной платежной системы. Именно она обеспечивает основной оборот денежных средств внутри страны и взаимодействие с другими платежными системами. В 90-х годах 20 века в развитых странах стали использоваться две специализированные системы межбанковских расчетов:  RTGS (real  time gross settlement systems) и клиринговая система. Они различаются объектами расчетных операций и способами перечисления средств, однако функционируют одновременно и дополняют друг друга. Система RTGS является системой переводов крупных и срочных платежей на валовой основе в режиме реального времени. Формирование таких систем было связано с резким ростом объема крупных платежей и стало возможным благодаря совершенствованию банковских технологий. Клиринговая система представляет собой систему межбанковских расчетов на чистой основе  и предназначена для переводов несрочных и мелких сумм. Особенности, преимущества и недостатки данных систем межбанковских расчетов представлены в таблице 1.

В последние годы в развитых странах наблюдается тенденция  трансформации этих систем, в частности, происходит нивелирование различий между ними. Развитие современных  технологий позволило создать гибридные  системы расчетов, соединяющие достоинства RTGS и клиринговой системы. В них  можно обрабатывать все виды платежей – крупные (срочные) и мелкие (несрочные), использовать комбинированные механизмы  расчетов (на валовой основе и на основе клиринга), снизить стоимость  расчетных операций, применять унифицированные  технические средства и технологии обработки электронных платежных  документов и т.д.  Тем не менее, в таких гибридных системах выделяются расчетные системы, ориентированные  на обработку крупных (срочных) сумм платежей, и системы, ориентированные  на обработку мелких (несрочных) сумм платежей (или прочих денежных переводов).

Системы перевода крупных  сумм платежей используются главным  образом для совершения платежей, связанных с выполнением функций  центрального банка (рефинансирование банков и т.п.), а также для расчетов по  операциям на кредитном, валютном, фондовом и других финансовых рынках. Системы расчетов по прочим денежным переводам обеспечивают проведение платежей на мелкие суммы с использованием широкого спектра платежных инструментов (банковских пластиковых карточек, чеков и т.д.). Следует отметить, что системы перевода крупных  сумм платежей оказывают значительное влияние на безопасность и эффективность  функционирования национальных платежных систем, поэтому они подвергаются  усиленному надзору со стороны центральных банков.

Целесообразно предположить, что платежная система должна быть быстродействующей, безопасной и экономичной, и предоставлять ее пользователям широкие возможности по маневрированию своими денежными средствами в целях повышения эффективности их использования.

2  Платежная  система Республики Беларусь

2.1 Развитие платежной  системы Республики Беларусь

Распад   СССР   и   прекращение   в     декабре     1991   года  деятельности Госбанка     СССР   (Государственный банк     —    бывший     центральный       банк)    привели    к  возникновению         принципиально   новой   ситуации   в         банковском      деле  всех   государств      бывшего     СССР.    На   повестку   дня     встал   вопрос:   каково   будущее    денежных систем каждого из этих государств? К концу 1993 года денежная система   Советского   Союза   прекратила   свое  существование.     Все   государства    бывшего     СССР,   включая  Республику      Беларусь,    начали   создавать собственные денежные системы     во  главе  с  центральными (национальными) банками, образованными   на   базе   учреждений   Госбанка    СССР.   Национальный       банк         Республики Беларусь был   образован   в   1991   году. С этого   момента   началась   работа   по     созданию      двухуровневой     банковской системы. С 1 июля 1992 года в           платежный      оборот   вводится    белорусский рубль — национальная валюта,     которая    стала   законным платежным средством. Появление стремительно развивающейся сети коммерческих банков, прекращение функционирования    системы    учета   межфилиальных оборотов Госбанка СССР, который   гарантировал осуществление межбанковских расчетов, потребовало  принятия неотложных мер по созданию эффективной платежной              системы республики.  До   1993   года  межбанковские  расчеты осуществлялись через счета банков и их филиалов в Главных  управлениях   НБ   РБ   по   областям. Однако увеличение сети филиалов не   позволило    банкам    достаточно оперативно     управлять    своими    ресурсами.     В  целях    поддержания банками      текущей     ликвидности, обеспечения     контроля    со  стороны НБ    РБ  за  состоянием    корреспондентских     счетов  банков    с  января 1993 года введен механизм осуществления межбанковских расчетов через   единый     корреспондентский счет   банка,   открытый      в  Национальном банке. В мае 1995 года введен единый    расчетный час для межбанковских              расчетов     через    государственное предприятие      «Белорусский      межбанковский расчетный центр» (далее — БМРЦ), которое также обеспечивало     банки    информацией  в электронном виде о состоянии корреспондентского   счета   после   каждого расчетного сеанса. В   1994   году   белорусские   банки присоединились           к      системе S.W.I.F.T.  

В   1995   году   Правлением   Национального      банка   Республики   Беларусь   утверждены   требования к проекту  развития и модернизации платежной  системы.

  В   основе этих  требований: осуществление   межбанковских        расчетов   по крупным   и   срочным   платежам   на валовой  основе в реальном режиме времени  (на принципах RTGS); сокращение   сроков   документооборота;  повышение      сохранности    и  защищенности   информации   по   платежам   на   всех   стадиях   ее   обработки; более эффективное  использование   банками   средств   за   счет   получения    ими   информации     о   состоянии    корреспондентских       счетов   в  реальном     режиме    времени;   безотзывность  платежного сообщения  окончательность       межбанковского расчета; дематериализация        платежного оборота. Создание      автоматизированной  системы     межбанковских      расчетов  по   крупным   и   срочным   платежам (BISS), построенной на принципах  расчетов на валовой основе  в режиме реального времени  (RTGS), рассматривалось      в  проекте  как   ядро  национальной       платежной      системы.   Платежный       поток  в  системе был  разделен на два: на крупные  и  срочные платежи, обрабатываемые  в системе BISS, и на прочие  платежи    (несрочные), проводимые       в  клиринговой системе. В    настоящее    время    платежи,  совершаемые через систему BISS с помощью   электронных   расчетных документов,   насчитывают   90%   от их общей суммы. 

Таким образом, платежная система Республики Беларусь претерпела значительные изменения, что позволило ей совершенствоваться и формироваться в соответствии с принципами международной платежной системы.

2.2 Роль Национального  Банка в развитии платежной  системы Республики Беларусь

В соответствии со статьями 25, 32 Банковского кодекса Республики Беларусь одной из основных целей  деятельности Национального банка  Республики Беларусь является организация  эффективного, надежного и безопасного  функционирования платежной системы.

В рамках достижения этой цели Национальный банк осуществляет управление функционированием платежной системы  Республики Беларусь и надзор за ней  посредством установления правил осуществления  платежей, тарифной политики, управления ликвидностью, а также посредством  сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платежной  системы Республики Беларусь.

Национальный банк определяет правила, сроки и стандарты проведения в Республике Беларусь расчетов в  безналичной и наличной формах и  ответственность за их нарушение.

Национальный банк ведет  ведомственный архив данных и  документов по межбанковским расчетам. Национальный банк вправе использовать этот архив для статистической и  иной обработки, а также для подтверждения  операций, осуществленных при проведении межбанковских расчетов.

Платежная система Республики Беларусь является централизованной одноуровневой  системой – с 1993 года межбанковские расчеты проводятся главным образом через единые корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в Национальном банке.

В Республике Беларусь переводы денежных средств в национальной денежной единице между банками  совершаются через автоматизированную систему межбанковских расчетов Национального банка (АС МБР). Функции расчетного оператора этой системы выполняет Расчетный центр Национального банка. Автоматизированная система межбанковских расчетов состоит из двух основных частей ― системы BISS  и клиринговой системы.

Основой национальной платежной  системы Республики Беларусь является система BISS (Belarus Interbank Settlement System), построенная на принципах RTGS. В 2005 году была введена в действие модернизированная система BISS с элементами клиринга, что позволило повысить эффективность межбанковских расчетов за счет экономии средств, необходимых для расчетов, использования механизмов непрерывной оптимизации очереди ожидания средств для несрочных платежей и т.д.

Посредством модернизированной  системы осуществляются крупные  платежи, минимальная сумма которых  определяется Национальным банком. В  их число входят  межбанковские  расчеты по срочным и несрочным  денежным переводам, а также по результатам  клиринга. В настоящее время через  систему BISS проводится около 95 %  от общей суммы всех платежей и примерно 13 % от их количества.

BISS (Belarus Interbank Settlement System) – система межбанковских расчетов, функционирующая на валовой основе, в которой в режиме реального времени осуществляются расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также расчеты по результатам клиринга в смежных системах (расчетно-клиринговая система по ценным бумагам и системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек). Обязательным условием для осуществления расчетов через систему BISS является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке.

Техническую реализацию функций  Национального банка по организации  и проведению межбанковских расчетов через систему BISS осуществляет Расчетный  центр Национального банка. Расчетный центр имеет право электронной цифровой подписи электронных сообщений, создаваемых в результате проведения межбанковских расчетов, а также право дополнительного удостоверения электронной цифровой подписью исполненных электронных платежных документов.